Об утверждении статистической формы ведомственного статистического наблюдения и инструкции по ее заполнению

Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 17 февраля 2026 года № 107. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 19 февраля 2026 года № 38007

В соответствии с подпунктом 2-1) статьи 13 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике", ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить:

1) статистическую форму ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) согласно приложению 1 к настоящему приказу;

2) инструкцию по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) согласно приложению 2 к настоящему приказу.

2. Департаменту государственного заимствования Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан после дня его первого официального опубликования.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на курирующего вице-министра финансов Республики Казахстан.

4. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Министр финансов Республики Казахстан

М. Такиев

"СОГЛАСОВАН"
Бюро национальной статистики
Агентства по стратегическому
планированию и реформам
Республики Казахстан

Приложение 1 к приказу Министр финансов Республики Казахстан от 17 февраля 2026 года № 107

Ақпарат алушы органдар құпиялылығына кепілдік береді Конфиденциальность гарантируется органами получателями информации Ведомстволық статистикалық байқаудың статистикалық нысаны Статистическая форма ведомственного статистического наблюдения	Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2025 жылғы "_" ___ № _ бұйрығына 1-қосымша
Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігіне ұсынылады Представляется Министерству финансов Республики Казахстан	Приложение 1 к приказу Министра финансов Республики Казахстан от "_" ___ 2025 года № _

Мемлекет кепілдік берген қарыздарды және мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыздарды игеру және өтеу туралы есеп Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства

Индексі Индекс	1-ОПЗ	айлық месячная		есепті кезең отчетный период				ай месяц		жыл год
Екінші деңгейдегі банктер, банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар, инфрақұрылымдық облигация ұстаушылар ұсынады Представляют банки второго уровня, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, держатели инфраструктурных облигаций
Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың 5-күніне дейін Срок представления – до 5 числа месяца после отчетного месяца
БСН коды Код БИН

1. Мемлекет кепілдік берген қарыздарды игеру, өтеу және қызмет көрсету туралы ақпарат (валюта бірлігінде)

Информация об освоении, погашении и обслуживании гарантированных государством займов (в единицах валют)

Жол коды Код строки	Кредиттік желінің атауы және оның әрекет ету кезеңі (игеруді бастау күні және өтеудің түпкі мерзімі), қарыз шартының нөмірі Наименование кредитной линии и период ее действия (дата начала освоения и конечного срока погашения), номер договора займа	Қарыз алушының атауы Наименование заемщика	Кредитордың атауы Наименование кредитора	Қарыз валютасының атауы Наименование валюты займа	Қарыз сомасы Сумма займа	Қарыз қаражатының игерілгені (түсуі) Освоено (поступление) средств займа
						есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце
А	Б	В	Г	Д	1	2	3
1	Мемлекет кепілдік берген сыртқы қарыздар Гарантированные государством внешние займы
1.11
	Барлығы Всего
2	Мемлекет кепілдік берген ішкі қарыздар Гарантированные государством внутренние займы
2.11
	Барлығы Всего
3	Жиыны Итого	Х	Х	Х

Қарыз қаражаттарын игеру болжамы Прогноз освоения средств займа		Күші жойылған сомасы Аннулированная сумма	Негізгі өтелген борыш Погашено основного долга		Есепті айдың соңына қарыз бойынша негізгі борыштың қалдығы Остаток основного долга по займу на конец отчетного месяца	Төленген сыйақы төлемдері Выплачено платежей вознаграждения		Төленген ілеспе төлемдер Выплачено сопутствующих платежей
келесі айда в следующем месяце	жылдың соңына дейін1 до конца года1		есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце		есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце	есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце
4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

Борышты өтеу және оған қызмет көрсету жөніндегі төлемдердің болжамды жалпы сомасы Прогнозируемая общая сумма платежей по погашению и обслуживанию долга		Мерзімі өткен берешектің жалпы сомасы Общая сумма просроченной задолженности по
		мерзімінде өтелмеген негізгі борыш бойынша основному долгу, не погашенному в срок		мерзімінде өтелмеген негізгі борышқа қызмет көрсету бойынша обслуживанию долга, не погашенного в срок
келесі айда в следующем месяце	жылдың соңына дейін до конца года	есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце	есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце
14	15	16	17	18	19

Ескертпе:

Примечание:

1қарыз қаражатының келесі айда және жылдың соңына дейін игерілу болжамы көрсетіледі (4-бағанда көрсетілген соманы есептемегенде)

1отражается прогноз освоения средств займа в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 4)

Орындаушы

Исполнитель ______________________________________________________________

__________________________________________________________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының)
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)

Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности

__________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности_________________________

________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

1.1. 20___ жылғы мемлекет кепілдік берген қарыз қаражаттарының игерілу талдамасы (валюта бірлігінде)

Расшифровка освоения средств гарантированных государством займов за _____________ 20___года (в единицах валют)

Жол коды Код строки	Кредит желісінің атауы, қарыз шартының нөмірі Наименование кредитной линии, номер договора займа	Валюта атауы Наименование валюты	Келісім шарт Контракт		Есепті кезеңнің басында игерілгені Освоено на начало отчетного периода	Есепті кезеңде игерілгені Освоено в отчетном периоде		Ескерту Примечание
			нөмірі номер	рәсімдеу күні дата оформления		күні дата	сомасы сумма
А	Б	В	1	2	3	4	5	6
1
2
3

1.2. 20_ жылғы ______бойынша мемлекет кепілдік берген борышты өтеу және қызмет көрсету төлемдерінің талдамасы (валюта бірлігінде)

Расшифровка платежей по погашению и обслуживанию гарантированного государством долга за _____________ 20___года (в единицах валют)

Жол коды Код строки	Кредит желісінің атауы, қарыз шартының нөмірі Наименование кредитной линии, номер договора займа	Валюта атауы Наименование валюты	Төлемдердің жалпы сомасы Общая сумма платежей	Төлем түрі (мақсаты) Вид (назначение) платежа	Төлем күні Дата платежа	Төлем сомасы Сумма платежа	Төлемді қаржыландыру көзі Источник финансирования платежа	Мерзімі өткен төлем үшін айыппұл сомасы Сумма штрафа за просрочку платежа
А	Б	В	1	2	3	4	5	6
1				Негізгі борыш Основной долг
				Сыйақы Вознаграждение
				Өндеу жөніндегі комиссия Комиссия по обработке
				Сақтандыру жарнасы Страховой взнос
				Қалдықтар бойынша комиссия Комиссия по остаткам
				Біржолғы комиссиялық төлемдер Единовременные комиссионные выплаты
				Басқа да төлемдер Другие выплаты

Ескертпе:

Примечание:

қажет болғанда жолды қосу

при необходимости добавить строки

Орындаушы

Исполнитель__________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының)
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)

Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности

__________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

2. Мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыздарды игеру, өтеу және оларға қызмет көрсету туралы ақпарат (валюта бірлігінде)

Информация об освоении, погашении и обслуживании займов под поручительство государства (в единицах валют)

Жол коды Код строки	Жобаның атауы Наименование проекта	Эмиссия проспектісінің нөмірі Номер проспекта эмиссии	Қарыз алушының атауы Наименование заемщика	Валюта атауы Наименование валюты	Қарыз сомасы Сумма займа	Игерілген қарыз қаражаты (түсуі) Освоено (поступление) средств займа		Есепті айда облигациялар сатып алынды Выкуплено облигаций в отчетном месяце	Есепті айдың соңына негізгі борыштың қалдығы Остаток основного долга на конец отчетного месяца
						есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце
А	Б	В	Г	Д	1	2	3	4	5
1
1.11
2	Жиыны Итого	Х	Х	Х

Төленген сыйақы төлемдері Выплачено платежей вознаграждения		Төленген өзге де төлемдер (пұл) Выплачено иных платежей (пени)		Борышты өтеу және оған қызмет көрсету жөніндегі төлемдердің болжамды жалпы сомасы Прогнозируемая общая сумма платежей по погашению и обслуживанию долга		Мерзімі өткен берешектің жалпы сомасы Общая сумма просроченной задолженности по
						мерзімінде өтелмеген негізгі борыш бойынша основному долгу не погашенному в срок		мерзімінде өтелмеген борышқа қызмет көрсету бойынша обслуживанию долга не погашенного в срок
есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце	есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце	келесі айда в следующем месяце	жылдың соңына дейін до конца года	есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце	есепті айдың басына на начало отчетного месяца	есепті айда в отчетном месяце
6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

Орындаушы

Исполнитель_________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының)
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)

Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности

________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности

________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

2.1. 20___ жылғы ______бойынша мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыз қаражаттарының игерілу талдамасы (валюта бірлігінде)

Расшифровка освоения средств займов под поручительство государства за ____________ 20___ года (в единицах валют)

Жол коды Код строки	Жобаның атауы Наименование проекта	Шығарылым проспектінің ұлттық сәйкестендіру нөмірі Национальный идентификационный номер проспекта эмиссии	Валюта атауы Наименование валюты	Есепті кезеңнің басында шығарылым дардың (өтеуін төлеп алудың) жалпы көлемі Общий объем выпусков (выкупов) на начало отчетного периода	Есепті кезеңде игерілгені Освоено в отчетном периоде
					шығарылым (өтеуі төлеп алынған) күні Дата выпуска (выкупа)	шығарылған (өтеуі төлеп алынған) инфрақұры-лымдық облигациялардың саны (дана) Количество выпущенных (выкупленных) инфраструктурных облигаций (штук)	бір инфрақұры-лымдық облигацияның номиналды құны Номинальная стоимость одной инфраструктурной облигации	шығары-лымның (өтеуін төленіп алынғанның) жалпы көлемі Общий объем выпуска (выкупа)	ескертпе примечание
А	Б	В	Г	1	2	3	4	5	6
1	І. Шығарылым I. Выпуск
2	ІІ. Өтеуін төлеп алу II. Выкуп

2.2. 20___ жылғы ______бойынша мемлекет кепілгерлігімен берілетін борышты өтеу және қызмет көрсету төлемдерінің талдамасы (валюта бірлігінде)

Расшифровка платежей по погашению и обслуживанию долга под поручительство государства за ____________ 20___ года (в единицах валют)

Жол коды Код строки	Жобаның атауы Наименование проекта	Эмиссия проспектісінің ұлттық сәйкестендіру нөмірі Национальный идентификационный номер проспекта эмиссии	Валюта атауы Наименование валюты	Шығарылым күні Дата выпуска	Төлемдердің жалпы сомасы Общая сумма платежей	Төлем түрі (мақсаты) Вид (назначение) платежа	Төлем күні Дата платежа	Төлем сомасы Сумма платежа	Төлемді қаржылан дыру көзі Источник финансирования платежа	Мерзімі өткен төлем үшін айыппұл Пеня за просрочку платежа
А	Б	В	Г	1	2	3	4	5	6	7
1						Негізгі борыш Основной долг
						Сыйақы Вознаграждение
						Басқа да төлемдер Другие выплаты

Ескертпе:

Примечание:

қажет болғанда жолды қосу

при необходимости добавить строки

Орындаушы

Исполнитель_____________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының)
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)

Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности

_______________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

2.3. Инфрақұрылымдық облигациялардың шығарылым проспектісінің негізі сипаттамалары

Основные характеристики проспекта выпуска инфраструктурных облигаций

1.	Облигациялардың шығарылымы проспектісінің нөмірі және күні ______________ Номер и дата проспекта выпуска облигаций
2.	Шығарылатын инфрақұрылымдық облигациялар саны ________________ Количество выпускаемых инфраструктурных облигаций
3.	Бір инфрақұрылымдық облигацияның номиналдық құны ______________ Номинальная стоимость одной инфраструктурной облигации
4.	Инфрақұрылымдық облигациялар бойынша сыйақы ________________ Вознаграждение по инфраструктурным облигациям
5.	Төлем шарттары мен тәртібі ________________________ Условия и порядок оплаты
6.	Инфрақұрылымдық облигациялар бойынша қамтамасыз ету ____________ Обеспечение по инфраструктурным облигациям
7.	Инфрақұрылымдық облигациялар айналымы және оларды өтеу туралы мәліметтер _____________ Сведения об обращении и погашении инфраструктурных облигаций
8.	Концессия шартының деректемелері ____________________ Реквизиты договора концессии
9.	Қазақстан Республикасы Үкіметінің мемлекет кепілгерлігін беру туралы қаулысының деректемелері _____ Реквизиты постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства
10.	Облигациялар ұстаушылар өкілі туралы мәліметтер _________________________ Сведения о представителе держателей облигаций

Орындаушы

Исполнитель___________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны
(орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись,
телефон (исполнителя)

Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности

_________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

3. Статистикалық нысанды толтыруға жұмсалған уақытты көрсетіңіз, сағатпен (қажеттiсiн қоршаңыз)

Укажите время, затраченное на заполнение статистической формы, в часах (нужное обвести)

1 сағатқа дейiн	1-2	2-4	4-8	8-40	40 сағаттан артық
до 1 часа					более 40 часов

Атауы Мекенжайы (респонденттің)

Наименование________________________________

Адрес (респондента) __________________________

Телефоны (респонденттің)

Телефон(респондента) ________________________

____________________________________________

стационарлық ұялы стационарный мобильный

Электрондық пошта мекенжайы (респонденттің)

Адрес электронной почты (респондента)

_____________________________________________

Бастапқы статистикалық деректерді таратуға келісеміз Согласны на распространение первичных статистических данных

Бастапқы статистикалық деректерді таратуға келіспейміз Не согласны на распространение первичных статистических данных

Орындаушы

Исполнитель _____________________________________

_________________________________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының)
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)

Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности

_________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға

Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности

______________________________________________ ____________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись

Ескертпе:

Примечание:

Мемлекеттік статистиканың тиісті органдарына анық емес бастапқы статистикалық деректерді ұсыну және бастапқы статистикалық деректерді белгіленген мерзімде ұсынбау әкімшілік құқық бұзушылық туралы Қазақстан Республикасы Кодексінің 497-бабында көзделген әкімшілік құқық бұзушылықтар болып табылады.

Представление недостоверных и непредставление первичных статистических данных в соответствующие органы государственной статистики в установленный срок являются административными правонарушениями, предусмотренными статьей 497 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.

	Приложение 2 к приказу
	Министр финансов
	Республики Казахстан
	от 17 февраля 2026 года
	№ 107

Инструкция по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная)

1. Настоящая инструкция по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) (далее – Инструкция) разработана в соответствии с подпунктом 2-1) статьи 13 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и детализирует заполнение статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) (далее – статистическая форма).

2. Данная статистическая форма предназначена для сбора первичных статистических данных по:

внешним займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными государственной гарантией Республики Казахстан;

внутренним займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными государственной гарантией Республики Казахстан;

займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными поручительствами государства.

3. Раздел 1. "Информация об освоении, погашении и обслуживании гарантированных государством займов" (далее – раздел 1) заполняется отдельно по каждой строке с указанием символа и названия строки в разрезе кредитных линий в валюте займа.

В графе Б указывается наименование кредитной линии и период ее действия (дата начала освоения и конечного срока погашения), номер договора займа.

В графе В указывается наименование заемщика, графе Г – наименование кредитора, графе Д – наименование валюты займа, в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов".

В графе 1 отражается сумма займа в соответствии с договором займа.

В графах 2, 3 отражается освоение (поступление) средств займа, в графе 2 – общая сумма освоенных средств на начало отчетного месяца, в графе 3 указывается сумма освоения средств займа в отчетном месяце.

В графах 4 и 5 отражается прогноз освоения средств займа в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 4). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц отчетного года в графе 4 указывается прогноз освоения в двенадцатом месяце, а в графе 5 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.

В графе 6 отражается аннулированная сумма займа.

В графе 7 и 8 отражаются фактические платежи по погашению основного долга. В графе 7 указывается сумма погашения основного долга на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 8 – сумма платежа в отчетном месяце.

В графе 9 отражается остаток основного долга по займу на конец отчетного месяца.

В графах 10 и 11 отражаются фактические платежи по вознаграждению.

В графе 10 указывается сумма платежей по вознаграждению на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 11 – сумма платежа в отчетном месяце.

В графах 12 и 13 отражаются суммы выплаченных сопутствующих платежей (единовременная комиссия, комиссия по остаткам, пеня, штрафы). В графе 12 указывается сумма сопутствующих платежей на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 13 – сумма платежа в отчетном месяце.

В графах 14 и 15 отражаются прогнозируемые общие суммы платежей по погашению и обслуживанию долга, подлежащих оплате в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 14). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц отчетного года в графе 14 указывается прогноз платежей в двенадцатом месяце, а в графе 15 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.

В графах 16-19 отражаются суммы задолженности, непогашенной в срок, по основному долгу и обслуживанию долга.

Строки "Всего" и "Итого" рассчитываются и заполняются в долларах Соединенных Штатов Америки (далее – США). Приведение показателей к доллару США производится по официальному курсу национальной валюты, установленному на последний календарный день отчетного месяца.

Раздел 1 подписывается ответственным исполнителем, главным бухгалтером, первым руководителем и скрепляется печатью. Указывается дата и номер рабочего телефона исполнителя.

Суммы, отраженные в графе 3 раздела 1, подлежат расшифровке по датам освоения средств займов в подразделе 1.1.

Суммы, отраженные в графах 8, 11, 13 раздела 1, подлежат расшифровке по видам и датам платежей в подразделе 1.2.

Разделы 1.1 и 1.2 подписываются ответственным исполнителем и главным бухгалтером.

4. Раздел 2 "Информация об освоении, погашении и обслуживании займов под поручительство государства" (далее – раздел 2) заполняется представителями держателей инфраструктурных облигаций.

В графе Б раздела 2 указывается наименование проекта, в графе В – национальный идентификационный номер и дата проспекта эмиссии, в графе Г – наименование заемщика, графе Д – наименование валюты займа, в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов".

В графе 1 отражается сумма займа в соответствии с условиями размещения инфраструктурных облигаций.

В графах 2 и 3 отражается освоение (поступление) средств займа, в графе 2 – общая сумма освоенных средств на начало отчетного месяца (с учетом выкупа), в графе 3 отражается сумма освоения средств займа в отчетном месяце.

В графе 4 отражается сумма, выкупленных в отчетном месяце облигаций.

В графе 5 отражается остаток основного долга на конец отчетного месяца.

В графах 6 и 7 отражаются фактические платежи по вознаграждению.

В графе 6 указывается сумма платежей по вознаграждению на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 7 – сумма платежа в отчетном месяце.

В графах 8 и 9 отражаются суммы выплаченных иных платежей (пени). В графе 8 указывается сумма иных платежей (пени) на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 9 – сумма платежа в отчетном месяце.

В графах 10 и 11 отражаются прогнозируемые общие суммы платежей по погашению и обслуживанию долга, подлежащих к оплате в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 10). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц года в графе 10 указывается прогноз платежей в двенадцатом месяце, а в графе 11 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.

В графах 12-15 отражаются суммы задолженности, непогашенной в срок, по основному долгу и обслуживанию долга (в том числе пеня).

В строке 2 информация указывается в долларах США. Приведение показателей к доллару США производится по официальному курсу национальной валюты, установленному на последний календарный день отчетного месяца.

Раздел 2 подписывается ответственным исполнителем, главным бухгалтером, первым руководителем и скрепляется печатью. Указывается дата и номер рабочего телефона исполнителя.

Суммы, отраженные в графе 3 раздела 2, подлежат расшифровке по датам выпуска и выкупа облигаций в подразделе 2.1.

Суммы, отраженные в графах 5, 7 раздела 2, подлежат расшифровке по видам и датам платежей в подразделе 2.2.

Подразделы 2.1 и 2.2 подписываются ответственными исполнителями и главным бухгалтером.

Подраздел 2.3 "Основные характеристики проспекта выпуска инфраструктурных облигаций" (далее – подраздел 2.3) представляется один раз при первичном заполнении раздела 2 отчета с обязательным указанием основных характеристик (номер и дата проспекта выпуска облигаций, количество выпускаемых инфраструктурных облигаций, номинальная стоимость одной инфраструктурной облигации, вознаграждение по инфраструктурным облигациям, условия и порядок оплаты, обеспечение по инфраструктурным облигациям, сведения об обращении и погашении инфраструктурных облигаций, реквизиты договора концессии и постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства, сведения о представителе держателей облигаций).

Подраздел 2.3 подписывается ответственным исполнителем и главным бухгалтером.

Примечание: Х – данная позиция не заполняется.

5. Арифметико-логический контроль:

1) Раздел 1

графа 9 = графа 2 + графа 3 – графа 7 – графа 8 для каждой строки.

2) Раздел 2

графа 5 = графа 2 + графа 3 – графа 4 для каждой строки.

3) Раздел 2.1

графа 5 = графа 3 * графа 4 для каждой строки.