ИПС "Әділет"

Unofficial translation

This Law shall regulate public relations arising from the creation, management, and liquidation of targeted capital funds, the formation, replenishment, and dissolution of endowment funds (target capital), and the use of their investment income, as well as the trust management of endowment fund (target capital).

Chapter 1. GENERAL PROVISIONS

Article 1. Basic concepts used in this Law

This Law shall use the following basic concepts:

1) diversification – the allocation of endowment fund (target capital) to various financial instruments in order to reduce the risk of a decrease in their value;

2) management company (fiduciary) – a professional participant in the securities market that shall manage an investment portfolio on the basis of a license issued by the authorized body for the regulation, control, and supervision of the financial market and financial organizations, or targeted capital fund that independently shall manage the assets of endowment funds (target capital);

3) voluntary donations – money and other property transferred to targeted capital fund or endowment fund (target capital) for charitable purposes;

4) investment declaration – a document providing a list of investment objects, objectives, strategies, fiduciary obligations, conditions and restrictions on investment activities in relation to the assets of endowment funds (target capital), hedging and diversification conditions;

5) investment income – the increase in the assets of an endowment fund (target capital) in monetary terms, obtained as a result of their investment;

6) authorized body in the field of charity – the central executive body that shall exercise leadership in the field of charity;

7) authorized body for the regulation, control, and supervision of the financial market and financial organizations – a state body that shall carry out state regulation, control, and supervision of the financial market and financial organizations;

8) targeted capital fund – a non-profit organization established in the organizational and legal form of a fund, operating in the social sphere, managing the assets of an endowment fund (target capital) to generate investment income and finance charitable projects provided for in the charitable program of the endowment fund (target capital), in accordance with the procedure provided for by this Law;

9) affiliated individuals of the targeted capital fund – individuals or legal entities (with the exception of state bodies exercising control and supervisory functions within the scope of their powers) that shall have the ability to directly and/or indirectly determine decisions and/or influence decisions made by each other (one of the individuals), including by virtue of a concluded transaction;

10) targeted capital fund agreement – an agreement under which one party (the contributor) shall transfer ownership, use, and disposal rights to an endowment (targeted contribution) to the other party (target capital) for an indefinite period or for a period of at least ten years in order to receive investment income while ensuring the preservation and integrity of the endowment (targeted contribution) and financing charitable projects provided for in the charitable program of the endowment fund (target capital);

11) beneficiary – an individual receiving charitable assistance from targeted capital fund or endowment fund (target capital);

12) contributor – an individual or legal entity that shall be a party to a targeted capital contribution agreement;

13) trust management agreement – an agreement on the management of an investment portfolio comprising the assets of an endowment fund (target capital), concluded by a management company (fiduciary) with a targeted capital fund on the transfer of endowment fund (target capital) in accordance with the requirements established by the Civil Code of the Republic of Kazakhstan and this Law;

14) net asset value – the monetary expression of the value of the assets of endowment funds (target capital), determined as the difference between the value of all assets of endowment funds (target capital) and their liabilities or accrued expenses payable from the assets of endowment funds (target capital);

15) fiduciary obligations – obligations to carry out activities related to the management of endowment fund assets (target capital) and to invest them reasonably, conscientiously, and honestly, assumed by the management company (fiduciary) in accordance with this Law;

16) endowment fund (target capital) assets – the total assets owned by the targeted capital fund on the basis of ownership rights or a target contribution agreement;

17) charitable program of an endowment fund (target capital) – a system of measures, including the terms and procedure for the implementation of charitable assistance financed from investment income;

18) endowment fund (target capital) – property of the endowment fund, which shall be formed and (or) replenished at the expense of endowments (target contributions) and investment income, as well as the targeted capital fund's own funds, and shall be used to finance charitable projects provided for by the charitable program of the endowment fund (target capital);

19) endowment (target contribution) – property donated or transferred for ownership, use, and disposal with the guarantee of preservation and integrity in accordance with the terms of the donation, contribution, or target contribution agreement(s), as well as a will.

Article 2. Scope of the Law

The specifics of regulating relations related to the activities of targeted capital funds and endowment funds (targeted capital) shall be established by this Law and other Laws of the Republic of Kazakhstan.

This Law shall not apply to the formation, replenishment, and use of the endowment funds (target capital) of Nazarbayev University, Nazarbayev Intellectual Schools, and the Nazarbayev Foundation.

Article 3. Legislation of the Republic of Kazakhstan on targeted capital funds and endowment funds (target capital)

1. The legislation of the Republic of Kazakhstan on targeted capital funds and endowment funds (target capital) shall be based on the Constitution of the Republic of Kazakhstan and consist of the Civil Code of the Republic of Kazakhstan, this Law, and other regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan.

2. International treaties ratified by the Republic of Kazakhstan shall take precedence over this Law. The procedure and conditions for the application of international treaties to which the Republic of Kazakhstan shall be a party shall be determined by the legislation of the Republic of Kazakhstan.

Article 4. Main purpose and objectives of this Law

1. The main purpose of this Law shall be to provide financial support to charitable entities covered by the charitable program of the endowment fund (target capital) by investing money and/or other assets of the endowment fund (target capital) and subsequently using the investment income.

2. The main objectives of this Law shall be:

1) to attract additional funds for sustainable financial support of charitable projects provided for by the charitable program of the endowment fund (target capital);

2) to invest the assets of the endowment fund (target capital) in accordance with the investment declaration and the legislation of the Republic of Kazakhstan;

3) providing charitable assistance to beneficiaries;

4) ensuring the transparency and accountability of the targeted capital funds’ activities, protecting the legitimate interests of contributors, and improving the financial literacy of citizens, including by providing access to information about targeted capital funds’ activities within the scope of the purposes and objectives established by this Law.

Article 5. Basic principles for the formation and replenishment of the endowment funds (target capital) and the use of its investment income

1. Depositors, targeted capital funds, and management companies (fiduciaries) shall participate in the activities of endowment funds (target capital) based on the principles of legality, equality, voluntariness, transparency, sound asset management, and intergenerational equality.

The principle of legality shall consist in compliance with the legal regime establishing the actual effect of the law, under which all individuals strictly comply with the legal standards enshrined in the Constitution of the Republic of Kazakhstan, this Law, and other regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan.

The principle of equality shall consist in compliance with the legal regime ensuring equal rights of the contributor, targeted capital funds, and management companies (fiduciaries) before the law and in court, regardless of their origin, social, official, and property status, gender, race, nationality, language, attitude toward religion, beliefs, place of residence, or any other circumstances.

The principle of voluntariness shall consist in compliance with the legal regime establishing the right of the contributor and the targeted capital fund to provide assistance to the beneficiary and the right of the beneficiary to receive or not receive such assistance without coercion from third parties.

The principle of transparency shall consist in complying with the legal regime establishing the rights of contributors, targeted capital fund, and management company (fiduciary) to openly participate in the activities of the endowment fund, freely report on the results of such participation in the media, and not to obstruct the disclosure of information on tax, financial, and accounting reports relating to the endowment fund (endowment fund).

The principle of prudent asset management shall consist of complying with the legal regime establishing fiduciary obligations for the management company (fiduciary).

The principle of intergenerational equity shall consist in complying with the legal regime establishing the obligation of the endowment fund to take into account the interests and needs of future generations when making decisions and taking actions.

2. The freedom to implement the principles provided for in this Law may be restricted only by the Laws of the Republic of Kazakhstan.

Article 6. Charitable program of the endowment fund (target capital)

1. Charitable programs of the endowment fund (target capital), financed from investment income, shall include charitable projects in the fields of education, science and innovation, mass sports, medicine, medical services, and social protection of the population.

2. The charitable program of the endowment fund (target capital) shall be developed and approved for each endowment fund (target capital).

3. The charitable program of the endowment fund (target capital) shall include charitable projects, goals, objectives, implementation period, and estimated income and expenses.

4. The development, approval, and implementation of the charitable program of the endowment fund (target capital) shall be carried out by the targeted capital fund in the interests of the beneficiary.

5. The beneficiary shall use the funds received from the endowment fund (target capital) in accordance with the approved charitable program of the endowment fund (target capital).

6. The beneficiary shall submit a report on the use of funds to the board of trustees in the manner and within the time limits established by the board of trustees.

The board of trustees shall have the right to request additional information, shall verify the targeted use of the endowment fund (target capital), and make decisions to suspend or terminate funding in the event of violations.

Article 7. Types of activities of the targeted capital fund

1. The targeted capital fund shall carry out the following activities:

1) owning, using, and disposing of endowment funds (target contributions);

2) forming and/or replenishing endowment funds (targeted capital);

3) managing the assets of endowment funds (target capital);

4) investing the assets of endowment funds (target capital);

5) financing charitable projects provided for by the charitable program of the endowment fund (target capital);

6) interacting with contributors, founders, beneficiaries, and other participants;

7) carrying out initiatives aimed at increasing the assets of endowment funds (target capital) by raising money and attracting endowments (target contributions);

8) other activities provided for by the legislation of the Republic of Kazakhstan and the charter of the targeted capital fund.

2. All activities of the targeted capital fund shall be aimed at achieving the objectives set forth in this Law and the founding documents.

Chapter 2. COMPETENCE OF STATE BODIES OF THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN

Article 8. Competence of the authorized body in the field of charity

The authorized body in the field of charity:

1) develop and approve a model charter for targeted capital fund in agreement with the authorized body in the field of science and higher education;

2) exercise other powers provided for by this Law, other Laws of the Republic of Kazakhstan, acts of the President of the Republic of Kazakhstan, and acts of the Government of the Republic of Kazakhstan.

Article 9. Competence of the authorized body for regulation, control, and supervision of the financial market and financial organizations

The authorized body for the regulation, control, and supervision of the financial market and financial organizations shall:

1) develop and approve regulatory legal acts establishing a list of financial instruments that may be included in the assets of endowment funds (target capital), as well as rules for their management-by-management companies (fiduciaries);

2) develop and approve rules for calculating the value of net assets and assets of endowment funds (target capital);

3) exercise control and supervision over compliance with the requirements of this Law and regulatory legal acts establishing the list of financial instruments that may be included in the assets of endowment funds (target capital), as well as the rules for their management-by-management companies (fiduciaries) and the rules for calculating the value of net assets and assets of endowment funds (target capital);

4) exercise other powers provided for by this Law, other Laws of the Republic of Kazakhstan, and acts of the President of the Republic of Kazakhstan.

Chapter 3. TARGETED CAPITAL FUND

Article 10. Establishment of a targeted capital fund

1. A targeted capital fund shall be created by a decision of the founders, which shall include the following information:

1) the name and location of the founders;

2) the size of the endowment fund (target capital), order and deadlines of its formation or replenishment;

3) how the endowment fund and its assets shall be managed;

4) the term of the endowment fund (target capital);

5) the written consent of the beneficiary to finance charitable projects provided for by the charitable program of the endowment fund (target capital);

6) the beneficiary's written consent to the use of their name or title in determining the purpose of the endowment fund (target capital).

2. The property of the targeted capital fund shall consist of:

1) voluntary donations from individuals and legal entities;

2) property transferred under a trust management agreement (agreements);

3) endowments (target contributions) from individuals and legal entities transferred under a targeted contribution agreement (agreements);

4) contributions from the founders of the targeted capital fund;

5) investment income from the management of the assets of the endowment fund (target capital);

6) other sources not prohibited by the laws of the Republic of Kazakhstan.

3. The beneficiaries of the targeted capital fund shall be determined by its founding documents or by a decision of the board of trustees on the creation of an endowment fund (target capital), a donation agreement (agreements), a donation, a targeted contribution, as well as a will in accordance with the civil legislation of the Republic of Kazakhstan, taking into account the peculiarities provided for by this Law.

4. The targeted capital fund shall acquire the rights of a legal entity from the moment of its state registration.

State registration of the targeted capital fund shall be carried out in accordance with the procedure established by the legislation of the Republic of Kazakhstan on state registration of legal entities and accounting registration of branches and representative offices.

5. The structure and management bodies of the targeted capital fund, as well as other information specified in paragraphs 1 and 2 of this Article, shall be established in its charter in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan on non-profit organizations, taking into account the specific features of this Law.

6. The founding documents of the targeted capital und shall be the founding agreement and the charter approved by the founders, which shall be developed in accordance with the model charter of the targeted capital fund.

Article 11. Founders of the targeted capital fund

1. The founders of the targeted capital fund shall be individuals and/or legal entities.

2. Property contributed and transferred by the founders to the targeted capital fund under a gift agreement, donation agreement, targeted contribution agreement, or will shall not be encumbered by the rights of third parties.

3. The founders of the targeted capital fund shall be obliged to provide complete and accurate information about the assets transferred to the targeted capital fund on its official website, as well as to ensure their transfer to the ownership of the targeted capital fund.

Article 12. Management bodies of the targeted capital fund

1. The management bodies of the targeted capital fund shall be:

1) the collegial supreme body – the board of trustees;

2) the executive body – a collegial body or an individual who independently shall perform the functions of the executive body, the name of which shall be established by the charter of the targeted capital fund;

3) the internal audit service – a supervisory body elected or appointed by the board of trustees;

4) other bodies in accordance with this Law and the Charter of the targeted capital fund.

2. The procedure for appointing, dismissing, and the powers and responsibilities of employees of the targeted capital fund shall be established by the Laws of the Republic of Kazakhstan and the Charter of the targeted capital fund.

3. Advisory and consultative bodies of the targeted capital fund may be established exclusively by decision of the board of trustees for the purpose of developing proposals and recommendations on issues within the competence of the board of trustees.

Article 13. Board of trustees

1. Board of Trustees shall:

1) determine the overall strategy and directions of the targeted capital fund's activities;

2) determine the objectives, for which the targeted capital fund form and/or replenish the endowment fund (target capital) in accordance with this Law;

3) approve amendments in the composition and number of members of the Board of Trustees;

4) make decisions on the formation and/or replenishment of the endowment fund (target capital), the term for which the endowment fund (target capital) shall be formed (if the term is not specified in the target contribution agreement), and the dissolution of the endowment fund (target capital);

5) introduce amendments and/or additions to the charter of the targeted capital fund;

6) approve internal documents establishing the procedure for the targeted capital fund's activities in accordance with this Law and the Laws of the Republic of Kazakhstan;

7) approve the rules of professional ethics for the management and investment of endowment fund (target capital) assets;

8) approve the accounting policy of the targeted capital fund;

9) approve the annual financial statements in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan on accounting and financial reporting;

10) annually approve the financial plan of the targeted capital fund (hereinafter referred to as the financial plan);

11) monitor the implementation of the financial plan;

12) approve the investment declaration, as well as amendments and/or additions to it;

13) determine the purpose and objectives of the use of the targeted capital fund's own funds and voluntary donations, if the donation agreement does not specify these conditions;

14) develop and approve requirements for management companies (fiduciaries);

15) approve charitable programs of the endowment fund (target capital);

16) monitor the implementation of the charitable program of the endowment fund (target capital);

17) annually approve the amount of expenses for ensuring the activities of the targeted capital fund;

18) make decisions on the appointment or dismissal of the head of the executive body of the targeted capital fund, the number of members of the executive body (the person who solely shall perform the functions of the executive body) and the term of their (his) powers, the procedure for their appointment and early termination of their (his) powers;

19) make decisions on the appointment or dismissal of the head of the internal audit service;

20) make decisions on the creation of advisory and consultative bodies of the targeted capital fund;

21) approve the regulations on the activities of the advisory and consultative bodies of the targeted capital fund;

22) determine the management company (fiduciary) and audit organization, as well as the amount and forms of their remuneration;

23) make decisions on fundraising and approve a standard form of a targeted contribution agreement for fundraising to form and/or replenish the endowment fund (target capital);

24) determine the purpose and objectives of the use of investment income, as well as the beneficiaries, the amount of payments to beneficiaries from investment income, the frequency and procedure for their implementation in cases where the specified conditions shall not be defined in the targeted contribution agreement;

25) approve the targeted capital deposit agreement submitted by the executive body, on the basis of which the endowment fund (target capital) shall be formed and/or replenished;

26) annually approve the plan for information and explanatory work of the targeted capital fund in its areas of activity;

27) approve the regulations on remuneration and bonuses for employees of the targeted capital fund;

28) perform other functions provided for by this Law, the legislation of the Republic of Kazakhstan, and the Charter of the targeted capital fund.

2. The Board of Trustees shall be formed from among the founders of the targeted capital fund (their representatives), contributors (their representatives), citizens, and representatives of legal entities who have rendered services to society, have authority, and/or have achievements in the field corresponding to the objectives of the targeted capital fund.

The board of trustees may not include two or more individuals who shall be representatives of the same legal entity or different legal entities that shall be affiliated with the targeted capital fund. This restriction shall not apply to representatives of the founders of the targeted capital fund. The founders of the endowment fund or their representatives may constitute no more than one-third of the board of trustees.

The targeted capital fund shall not be entitled to pay remuneration to members of the board of trustees and members of the advisory and consultative bodies of the endowment fund for the performance of their duties.

3. The initial composition of the board of trustees shall be approved by the founders of the endowment fund and shall not be less than seven members.

4. A contributor whose endowment (target contribution) amounts to more than ten percent of the endowment fund (target capital) as of the last reporting date shall have the right to request that they or their representative be included in the composition of the board of trustees. In this case, the board of trustees shall be obliged to decide on the inclusion of such a contributor or his representative in the board of trustees within one month from the date of receipt of the relevant request from the contributor, provided that such inclusion shall not contradict paragraph 2 of this Article.

Article 14. Executive body

1. The executive body shall be responsible for managing the current activities of the targeted capital fund.

The executive body may be collegial or sole.

The executive body shall manage the current activities of the targeted capital fund, except for matters referred to in this Law and the targeted capital fund's charter as falling within the exclusive competence of the board of trustees, and shall be accountable to the board of trustees.

Decisions of the collegial executive body shall be recorded in minutes, which shall be signed by all members of the executive body present at the meeting and shall contain the issues put to the vote, the results of the vote on them, reflecting the result of the vote of each member of the executive body on each issue.

The transfer of voting rights by a member of the executive body to another person, including another member of the executive body, shall not be permitted.

The executive body shall be obliged to implement the decisions of the board of trustees.

2. The head of the executive body shall:

1) organize the implementation of the decisions of the board of trustees;

2) act without power of attorney on behalf of the targeted capital fund in relations with third parties;

3) issue powers of attorney for the right to represent the targeted capital fund in its relations with third parties within the limits of its competence;

4) hire, transfer, and dismiss employees of the targeted capital fund (except in cases established by this Law), apply incentives and imposes disciplinary sanctions on them; set the salaries of employees of the targeted capital fund and personal allowances to salaries in accordance with the staffing table and the regulations on remuneration and bonuses for employees of the targeted capital fund, except for employees who shall be members of the executive body and the internal audit service;

5) in case of absence, assign the performance of his duties to one of the members of the collegial executive body;

6) distribute duties, as well as areas of authority and responsibility among the members of the executive body;

7) ensure the development of charitable programs of the endowment fund (target capital) taking into account the proposals of the beneficiaries;

8) submit the charitable programs of the endowment fund (target capital) to the board of trustees for approval;

9) implement the charitable programs of the endowment fund (target capital) approved by the board of trustees;

10) develop and implement the information and outreach plan approved by the board of trustees.

11) perform other functions established by this Law, the charter of the targeted capital fund and decisions of the board of trustees.

3. Members of the collegial executive body may be employees of the targeted fund.

A member of the executive body shall have the right to work in other organizations only with the consent of the board of trustees.

The head of the executive body or the person solely exercising the functions of the executive body shall not be entitled to hold the position of the head of the executive body or the person solely exercising the functions of the executive body or another legal entity or to hold the position of the head of a branch or representative office of a foreign legal entity.

The functions, rights and obligations of a member of the executive body shall be established by this Law, the Laws of the Republic of Kazakhstan, the charter of the targeted capital fund, as well as an employment agreement concluded between a member of the executive body and the endowment fund.

The employment contract on behalf of the endowment fund with the head of the executive body is signed by the chairman of the board of trustees or a person authorized by the board of trustees. The employment contract with other members of the executive body shall be signed by the head of the executive body.

4. The head and members of the executive body shall not be members of the board of trustees.

5. The depositor and its representatives, as well as affiliates of the targeted capital fund, shall not be entitled to hold the position of head or members of the executive body.

6. In carrying out their duties, the head and members of the executive body must act in the interests of the targeted capital fund.

Article 15. Internal audit services

1. An internal audit service shall be established to monitor financial and economic activities and ensure internal control.

2. Employees of the internal audit service cannot be elected to the board of trustees and the executive body.

Dismissal of employees of the internal audit service without the approval of the Board of Trustees shall not be allowed.

3. The Internal audit service shall be directly subordinate to the Board of Trustees and reports to it on its work.

4. Internal audit service shall:

1) check compliance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, the charter of the targeted capital fund and internal documents of the targeted capital fund establishing the procedure for carrying out the activities of the targeted capital fund;

2) identify cases of misuse of funds and violations of fiduciary obligations;

3) annually submit the audit report for the past year for its approval to the Board of Trustees with, if necessary, an explanatory note to the audit report on the presence of identified and (or) potential violations;

4) interact with the professional audit council established in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan on audit activities, as well as, if necessary, with other audit organizations.

5. The Internal audit service shall report directly to the Chairman of the Board of Trustees on the existence of identified and (or) potential violations of the legislation of the Republic of Kazakhstan, the charter of the targeted capital fund and internal documents of the targeted capital fund establishing the procedure for the implementation of the targeted capital fund.

Article 16. Financial reporting and audit of targeted capital fund

1. The procedure for accounting and financial reporting of the targeted capital fund shall be established by the legislation of the Republic of Kazakhstan on accounting, financial reporting and international financial reporting standards.

2. The targeted capital fund shall keep accounting records and shall submit financial statements separately for own funds and assets of the endowment fund (target capital) in the manner prescribed by the legislation of the Republic of Kazakhstan.

Accounting and financial reporting shall be carried out by the executive body.

3. The executive body annually shall submit to the Board of Trustees the annual financial statements for the past year, the audit of which has been carried out in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan on audit activities, for its approval.

4. The targeted capital fund shall be obliged to annually publish on its official Internet resource the annual financial statements, audit report, report on the implementation of charitable programs of endowment funds (target capital), report on the use of own funds of the targeted capital fund and assets of the endowment fund (target capital) and report on administrative and management expenses of the endowment fund within thirty calendar days after their approval by the Board of Trustees.

5. The targeted capital fund shall be required to conduct an independent audit of the annual financial statements.

Article 17. Rights and obligations of depositors

1. Depositors shall have the right to:

1) receive upon request information on the activities of the targeted capital fund, its financial condition and the use of the assets of the endowment fund (target capital);

2) offer endowment fund (target capital) charitable programs in accordance with this Law and the charter of the targeted capital fund;

3) participate in the activities of consultative and advisory bodies and (or) management bodies of the targeted capital fund, if this is provided for by the charter of the targeted capital fund;

4) participate in the management of the endowment fund in accordance with this Law, constituent and internal documents of the targeted capital fund;

5) appeal against actions (inaction) or decisions of the management bodies of the targeted capital fund that violate their rights and legitimate interests, in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan;

6) demand the return of the endowment (target contribution) in cases of expiration of the target contribution agreement, dissolution of the endowment fund (target capital) and others stipulated by the target contribution agreement.

2. Depositors shall be obliged to:

1) comply with the charter of the targeted capital fund in case of participation in the activities of consultative and advisory bodies and (or) management bodies of the endowment fund;

2) timely and fully transfer the property to the endowment fund (target capital) in accordance with the concluded target contribution agreements;

3) not to interfere with the activities and functioning of the targeted capital fund, not to use its participation in the activities of the targeted capital fund for purposes contrary to its charter and goals of creation.

3. Investors shall have other rights and obligations that shall be provided for by the Laws of the Republic of Kazakhstan.

Article 18. Participation of depositors in managing the targeted capital fund

1. Participation of depositors in the management of the targeted capital fund shall be carried out through the inclusion of depositors or their representatives in the board of trustees and (or) advisory bodies of the targeted capital fund.

2. Participation of depositors or their representatives in the management of the targeted capital fund shall not entail the transfer of ownership of the assets of the endowment fund (target capital) to them.

3. Depositors or their representatives shall not be entitled to receive remuneration for performing their functions in managing the targeted capital fund.

Article 19. Disclosure of affiliate information of targeted capital fund

1. Information about affiliates of the targeted capital fund shall not be information constituting official, commercial or other secret protected by the Law.

2. The targeted capital fund shall keep records, shall ensure full and timely disclosure of information about affiliates of the targeted capital fund.

3. The procedure for disclosing information about affiliates of the targeted capital fund shall be established by the charter of the targeted capital fund.

4. Individuals and legal entities affiliated with the targeted capital fund shall be required to submit information about their affiliates to the targeted capital fund within seven calendar days from the date of affiliation.

5. The decision to conclude an interested-party transaction by the targeted capital fund shall be made by a simple majority of votes of members of the board of trustees who shall not be interested in its conclusion due to affiliation.

Article 20. Liquidation of the targeted capital fund

1. The targeted capital fund may be liquidated voluntarily or involuntarily.

2. The decision on the voluntary liquidation of the targeted capital fund shall be made by the board of trustees or the body of the targeted capital fund authorized by the constituent documents.

The body of the targeted capital fund, which decided on the voluntary liquidation of the targeted capital fund, shall appoint a liquidation commission and shall establish the procedure and deadlines for the liquidation of the targeted capital fund in accordance with the Civil Code of the Republic of Kazakhstan, this Law and the Laws of the Republic of Kazakhstan.

3. Compulsory liquidation of the targeted capital fund shall be carried out by the court in cases and in the manner prescribed by the Laws of the Republic of Kazakhstan.

The requirement to liquidate the targeted capital fund may be submitted to the court by interested parties, unless otherwise provided by the Laws of the Republic of Kazakhstan.

4. From the moment the liquidation commission shall be appointed, the powers to manage the property and affairs of the targeted capital fund shall be transferred to it. The liquidation commission on behalf of the liquidated targeted capital fund shall appear in court.

5. The composition of the liquidation commission shall be determined taking into account the specifics of the activities of the targeted capital fund with the obligatory inclusion of the following participants:

1) representatives of the Board of Trustees;

2) representatives of the executive body;

3) representatives of the internal audit service;

4) representatives of depositors who shall not be members of the management bodies of the targeted capital fund.

6. Upon liquidation of the targeted capital fund, the property remaining after satisfying the claims of creditors shall be directed to the purposes specified in the charter of the targeted capital fund.

The procedure for satisfying the claims of its creditors shall be regulated by the Laws of the Republic of Kazakhstan.

7. Information on the liquidation of the targeted capital fund shall be subject to mandatory publication on the official Internet resource of the targeted capital fund within thirty calendar days after the decision to liquidate shall be made. The obligation to publish lies with the liquidation commission.

Chapter 4. PROCEDURE FOR FORMATION, REPLENISHMENT, DISSOLUTION OF ENDOWMENT FUND (TARGET CAPITAL) AND USE OF ITS INVESTMENT INCOME

Article 21. Formation and (or) replenishment of the endowment fund (target capital)

1. Endowment fund (target capital) shall be formed and (or) replenished at the expense of money in national and foreign currency, movable and immovable property, securities, other property and property rights that shall have a monetary value in national currency, on the basis of an agreement (agreements) of donation, donation or earmarked contribution, as well as bequests, contributions of the founders of the targeted capital fund, voluntary donations, investment income on the terms established by the constituent document and (or) the decision of the Board of Trustees on the creation of an endowment fund (target capital).

2. It shall not be allowed to include in the assets of the endowment fund (target capital) donations intended to finance charitable objects in accordance with the Law of the Republic of Kazakhstan "On charity."

3. The endowment fund (target capital) must have an individual name that shall identify it in relation to other endowment funds (target capital) and shall contain the name or name of the beneficiary.

Formation of an endowment fund (target capital) without an individual identifying name shall not be allowed.

4. Property included in the endowment fund (target capital) shall become the property of the targeted capital fund, with the exception of property transferred under the target contribution agreement.

5. Formation and (or) replenishment of the endowment fund (target capital) with property encumbered with the rights of third parties shall not be allowed.

The requirements of the first part of this paragraph shall not apply to "repo" transactions with securities carried out at the expense of the assets of the endowment fund (target capital).

6. The targeted capital fund shall have the right to form several endowment funds (target capital) on the basis of trust management agreements, as well as in cases where an agreement (s) of donation, donation or endowment contribution, as well as a will, shall define various goals for the formation of an endowment fund (target capital).

7. Formation, replenishment of the endowment fund (target capital) and the use of investment income for other purposes than those provided for by this Law shall not be allowed.

Article 22. Raising money for the formation and (or) replenishment of the endowment fund (target capital)

1. The targeted capital fund shall have the right to announce the collection of money for the formation and (or) replenishment of the endowment fund (target capital).

2. The money shall be collected on the basis of a standard form of targeted contribution agreement or with the involvement of voluntary donations.

3. The endowment fund shall be obliged to observe the transparency of the process of collecting money, to provide access to information about the amount of money collected, their sources and use.

4. When raising money, voluntary donors accept an offer containing the terms of the donation agreement by joining it.

5. Voluntary donations shall be made by transferring money to the bank accounts of the targeted capital fund.

6. The collection of money for the formation and (or) replenishment of the endowment fund (target capital) shall be carried out on the basis of the conclusion of a standard form of the target deposit agreement with each depositor individually.

7. In case of raising money, the targeted capital fund shall be obliged to provide free access to any interested parties to the following information and documents:

1) the charter of the targeted capital fund and the certificate of state registration (re-registration) of a legal entity;

2) information on the address (location) of the permanent executive body;

3) standard form of target deposit agreement;

4) financial plan;

5) endowment fund (capital fund) charity program;

6) information on the number and personal composition of the Board of Trustees;

7) information about the management company (fiduciary) indicating its (his) name, address (location) of its permanent executive body;

8) information on the amount of administrative and management expenses of the targeted capital fund, the share of these expenses financed from investment income in accordance with this Law;

9) annual financial and audit reports for the last financial year.

8. In case of raising money for the formation and (or) replenishment of the endowment fund (target capital), the endowment fund shall provide free access to the information and documents specified in subparagraphs 4), 5), 8) and 9) of paragraph 7 of this Article, after the approval of these documents and the formation of this information.

9. Information and documents provided for in paragraph 7 of this Article shall be posted by the targeted capital fund on its official Internet resource at the following dates:

1) announcement of the collection of money to replenish the formed endowment fund (target capital) - simultaneously with the announcement of the collection of money;

2) announcement of the collection of money for the formation of an endowment fund (target capital) - simultaneously with the announcement of the collection of money (with the exception of information and documents specified in subparagraphs 4), 5), 8) and 9) of paragraph 7 of this Article and placed in accordance with paragraph 3 of this paragraph);

3) approval of the specified documents or amendments made to them, or the formation or change of the specified information after the announcement of the collection of money - no later than three calendar days after the day of approval of the relevant document or the day of the formation or change of the relevant information.

Article 23. Fiduciary obligations

1. Individuals responsible for managing and investing targeted capital fund assets should manage and invest endowment fund assets in accordance with accepted fiduciary obligations.

2. Taking into account the intentions and legitimate interests of depositors and donors expressed in the targeted contribution agreement, the management company (fiduciary) when managing and investing the assets of the endowment fund (target capital) should take into account the goals of the targeted capital fund and the legitimate interests of the beneficiary.

3. The management company (fiduciary) shall be obliged to avoid conflicts of interest, as well as violations of fiduciary obligations in the management and investment of endowment fund assets (target capital) and to take measures to prevent and resolve them.

4. When managing and investing endowment fund assets (target capital), officials of the endowment fund and the management company (fiduciary):

1) shall be obliged to take measures to ensure control over the effective management and investment of endowment fund assets (target capital);

2) may not use the assets of the endowment fund (target capital) for personal or corporate purposes of members of the board of trustees, depositors and (or) other individuals associated with the targeted capital fund.

5. An targeted capital fund can manage two or more endowment funds (target capital)

6. Fiduciary obligations of targeted capital fund officials when managing and investing endowment fund assets (target capital) and spending its investment income and donations include compliance with the rules of professional ethics of managing and investing endowment fund assets (target capital).

The rules of professional ethics of management and investment of endowment fund assets (target capital) shall be adopted by the board of trustees and should take into account the following factors:

1) preservation of the endowment fund (target capital);

2) the right of ownership established by the contracts of targeted contribution and trust management, which shall be of value to the depositor;

3) expected return on management and investment of endowment fund assets (target capital), total income and growth from investments;

4) the impact of inflation or deflation;

5) the value of each investment or financial transaction in the total investment portfolio;

6) expected tax consequences of investment decisions or strategies;

7) general economic conditions.

Management and investment decisions regarding an individual endowment fund asset should be made taking into account the endowment fund investment portfolio as a whole and as part of the overall investment declaration.

The targeted capital fund must diversify the assets of the endowment fund (target capital), unless the board of trustees decides that, due to special circumstances, the goals of the endowment fund (target capital) shall be achieved without diversification.

Individuals authorized to trust and invest the assets of the endowment fund (target capital), in the event of a conflict of interest, shall be obliged to act exclusively in the interests of the targeted capital fund in accordance with the terms of the targeted contribution agreement.

7. In cases of violation by officials of the targeted capital fund and the management company (fiduciary) of fiduciary obligations, as well as the targeted use of endowment fund assets (target capital), any interested person shall have the right to apply to the court to invalidate the transaction.

8. An individual who intentionally shall enter into a transaction in violation of fiduciary obligations established by this Law shall not be entitled to demand that the transaction be declared invalid if such a demand is caused by mercenary motives or intent to evade responsibility.

Article 24. Procedure for using investment income

1. Investment income shall be used in accordance with the purposes provided for by this Law, the constituent documents of the endowment fund, the charitable program of the endowment fund (target capital), the donation, donation or endowment contribution agreement (s), as well as the will, or in cases provided for by this Law, by the decision of the board of trustees.

2. The use of investment income shall be carried out in accordance with the charitable program of the endowment fund (target capital).

3. The use of investment income shall be subject to control by the management bodies of the targeted capital fund, which ensure its compliance with the goals specified in the constituent documents of the endowment fund.

4. If the endowment fund (target capital) is formed at the expense of the endowment (target contribution) of one contributor, the charitable program of the endowment fund (target capital) must also be agreed with this contributor, unless otherwise established by the target contribution agreement.

5. The targeted capital fund shall have the right to use no more than fifteen percent of the amount of investment income received during the reporting period, or in the case of a negative indicator of investment income for the reporting year - no more than 0.5 (zero point five) percent of the average value of the net assets of the endowment fund (target capital) for administrative and management expenses of the targeted capital fund.

6. Administrative and management expenses of the targeted capital fund shall be payment for rent of premises, buildings and structures, expenses for the purchase of fixed assets and consumables, expenses for conducting an audit, remuneration of employees of the targeted capital fund, expenses for managing the targeted capital fund or its individual structural subdivisions, expenses for purchasing services for managing the targeted capital fund or its individual structural subdivisions.

Article 25. Dissolution of endowment fund (target capital)

1. The endowment fund (target capital) shall be subject to dissolution in the following cases:

1) by decision of the Board of Trustees in agreement with the founders of the targeted capital fund;

2) by court decision;

3) upon expiration;

4) in others provided for by the Laws of the Republic of Kazakhstan.

2. The Board of Trustees shall have the right to disband the endowment fund (target capital) in cases where the fulfillment of the goals of the endowment fund (target capital) and (or) the restrictions established by the target contribution agreement violate the requirements of the legislation of the Republic of Kazakhstan.

3. Gross or repeated (two or more times within six consecutive calendar months) violation by the targeted capital fund of the standards of this Law and (or) the requirements of the charter of the endowment fund shall be the basis for the dissolution of the endowment fund (target capital) by a court decision.

A gross violation shall mean an obvious and material violation of this Law, which has been committed intentionally or due to bad faith, negligence or ignorance of this Law.

The authorized body in the field of charity and the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations, within their competence, investors, in the manner prescribed by the legislation of the Republic of Kazakhstan, have the right to apply to the court to disband the endowment fund (target capital).

4. If the endowment fund (endowment capital) is disbanded, if the donation, donation or endowment contribution agreement (s), as well as the will, do not establish the procedure for managing the endowment fund (target capital) assets, the Board of Trustees shall have the right to make one of the following decisions:

1) on the transfer of the remaining part of the endowment fund (target capital) assets to another endowment fund (target capital), to another endowment fund for the formation and (or) replenishment of the endowment fund (target capital);

2) on the use of the remaining part of the assets of the endowment fund (endowment capital) for the purposes established by the agreement (agreements) of donation, donation or endowment contribution, as well as a will, or in cases established by this Law, to finance charitable objects provided for by the endowment fund (endowment capital) charity program, in accordance with the financial plan;

3) to pay off obligations to depositors.

5. The number of obligations of the targeted capital fund to depositors, their heirs or other successors with whom the target deposit agreement shall be concluded cannot exceed the amount of the initial endowment (target deposit) or, if it is impossible to return securities, real estate in kind, an amount equal to the estimated value of this property, but not more than the initial assessment of the specified property.

6. Information on the dissolution of the endowment fund (target capital) shall be subject to mandatory publication on the official Internet resource of the targeted capital fund.

7. The costs associated with the dissolution of the endowment fund (target capital) shall be borne by the endowment fund from the assets of the endowment fund (target capital) or, in case of insufficient property, shall be incurred from other property owned by the targeted capital fund.

Chapter 5. MANAGEMENT OF ENDOWMENT FUND ASSETS (TARGET CAPITAL

Article 26. Management of Endowment Fund Asset (target capital)

1. The endowment fund (target capital) assets shall be managed by the targeted capital fund independently in accordance with this Law and internal documents of the targeted capital fund or with the involvement of a management company (fiduciary).

2. The targeted capital fund shall be obliged to transfer the financial assets of the endowment fund (target capital) to the trust management of the management company (fiduciary) within three months if the ten-thousandth monthly calculation indicator established for the corresponding financial year by the Law on the republican budget is exceeded.

3. The procedure for determining a management company (fiduciary) shall be established on the basis of an open tender according to established criteria (professional experience, market reputation, risk management system and asset management procedure, etc.).

The conditions for holding an open tender to determine the management company (fiduciary) should be published on the official Internet resource of the targeted capital fund.

4. Other assets of the endowment fund (target capital) specified in paragraph 1 of Article 21 of this Law, not included in the investment portfolio, shall be managed by the endowment fund independently.

5. During the period of the trust agreement, the targeted capital fund shall not be entitled to perform any actions in relation to the assets of the endowment fund (target capital) held in trust, unless otherwise established by the legislation of the Republic of Kazakhstan.

6. The financial assets of the endowment fund (target capital), amounting to less than ten thousandths of the monthly calculation indicator established for the corresponding financial year by the Law on the republican budget, can be managed by the management body of the targeted capital fund authorized by the charter of the targeted capital fund.

The decision to transfer the assets of the endowment fund (target capital) to trust management shall be made by the board of trustees.

7. Peculiarities of management of endowment fund (target capital) assets constituting immovable and movable property, as well as intellectual property rights, shall be established by the civil legislation of the Republic of Kazakhstan.

Article 27. Composition of endowment fund assets (target capital)

1. The assets of endowment funds (target capital) shall constitute financial instruments and other property of the endowment fund (target capital) in accordance with paragraph 1 of Article 21 of this Law.

2. The endowment fund investment (target capital) portfolio shall not include:

1) shares or units of investment funds managed by the management company (fiduciary);

2) assets issued (provided) by the management company (fiduciary);

3) financial instruments of one type (issue) of one legal entity in an amount exceeding fifteen percent of the total number of placed financial instruments of this type (issue), with the exception of government securities and agency bonds of financial agencies of the Republic of Kazakhstan.

If as a result of any transactions with endowment fund assets (target capital) or in other cases, requirements and (or) restrictions on the composition of endowment fund assets (target capital) shall be be violated, the management company (fiduciary) must (must) within one calendar day following such an event notify the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations and bring the composition of the assets of the endowment fund (target capital) in accordance with the requirements of this Article within six months from the date of such introduction of amendments in the composition of the endowment fund assets (target capital).

3. The total volume of investments of endowment funds (target capital) and own assets of the management company (fiduciary) in voting shares of licensees should be less than the amount requiring the consent of the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations for their acquisition.

4. The total amount of investments due to the assets of the endowment fund (target capital) in financial instruments (with the exception of money) issued (provided) by one person and affiliates of the endowment fund shall be established by a regulatory legal act of the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations.

Article 28. Determination of the value of endowment fund assets (target capital)

1. Determination of the value of net assets and assets of the endowment fund (target capital) shall be carried out in the manner established by the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations.

2. Determination of the value of net assets and assets of the endowment fund (target capital) shall be made in the national currency of the Republic of Kazakhstan.

3. The authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations has the right to give binding instructions to management companies (fiduciaries) in the event of incorrectly applied valuation methods or incorrectly calculated values of the net assets and assets of the endowment fund (target capital).

Article 29. Investment declaration

1. The investment declaration shall be drawn up by the targeted capital fund taking into account the list of financial instruments that may be part of the assets of endowment funds (target capital).

2. The investment declaration shall contain:

1) description of the goals, objectives and strategies of the investment policy of the endowment fund (target capital);

2) a list of investment objects of the endowment fund (target capital), types of transactions, conditions, restrictions and investment limits;

3) hedging and diversification conditions;

4) fiduciary obligations, compliance with which shall be ensured in the implementation of investment activities.

3. The management company (fiduciary) has the right, in the manner and on the terms established by this Law and the trust management agreement, to make proposals to the targeted capital fund to introduce amendments and (or) additions to the investment declaration.

4. The investment declaration shall be published on the official Internet resource of the targeted capital fund within three calendar days from the date of its approval or introduction of amendments and (or) additions to it.

Article 30. Operations of the management company (fiduciary)

1. The management company (fiduciary) shall carry out trust management of endowment fund assets (target capital) included in the investment portfolio in the interests of the targeted capital fund by performing actions in accordance with the requirements established by this Law, regulatory legal acts of the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations, trust management agreement, investment declaration and fiduciary obligations.

2. The management company (fiduciary) shall:

1) assess the value of net assets, take into account the movement, composition and value of targeted capital fund assets (target capital) included in the investment portfolio;

2) carry out periodic, but at least once a month, reconciliation with the custodian of the value, movement and composition of the assets of the endowment fund (target capital) included in the investment portfolio;

3) periodically, but at least once a month, inform the endowment fund about the composition and value of net assets in accordance with the trust management agreement;

4) manage endowment fund (target capital) assets included in the investment portfolio based on the need to ensure fiduciary obligations, principles of reliability, liquidity, profitability and diversification;

5) annually audit the accounting and financial statements related to the trust management of endowment fund assets (target capital) included in the investment portfolio;

6) notify the endowment fund of the suspension or revocation of a license to carry out activities on the securities market or a license to carry out investment portfolio management activities no later than the day following the day when the management company (fiduciary) learned of such suspension or revocation, in the form and in the manner provided for by the trust management agreement;

7) carry out separate accounting of assets of endowment funds (target capital) included in the investment portfolio, and submit financial and other statements on them in accordance with the requirements established by the legislation of the Republic of Kazakhstan;

8) notify the endowment fund of other facts and events related to the trust management of endowment fund assets (endowment capital) included in the investment portfolio, in the manner and within the time frame provided for by the trust management agreement;

9) disclose information about the endowment fund (target capital) in accordance with the Laws of the Republic of Kazakhstan.

3. The management company (fiduciary), when making transactions with the assets of the endowment fund (target capital) included in the investment portfolio, shall be obliged (obliged) to indicate the individual name of the endowment fund (target capital) in the interests of which it (he) acts.

In case of violation of this requirement, the management company (fiduciary) shall fulfill its obligations at its own expense.

Article 31. Custodial service

Custodial service of financial assets of the endowment fund (target capital) transferred to the management company (fiduciary) shall be carried out by the custodian in accordance with the Law of the Republic of Kazakhstan "On securities market", a regulatory legal act of the authorized body for regulation, control and supervision of the financial market and financial organizations and a custodial service agreement.

Article 32. Limitations in carrying out asset management activities of the endowment fund (target capital) included in the investment portfolio

The managing company (fiduciary) in relation to the managed endowment fund (target capital) shall not be entitled to:

1) use the assets of the endowment fund (target capital) included in the investment portfolio to ensure the fulfillment of own obligations or obligations of third parties not related to the activities of managing the assets of the endowment fund (target capital) included in the investment portfolio;

2) make transactions, as a result of which the requirements established by the legislation of the Republic of Kazakhstan, fiduciary obligations and investment declaration shall be violated;

3) make investment decisions on the gratuitous alienation of endowment fund assets (target capital) included in the investment portfolio.

Chapter 6. INTERNATIONAL COOPERATION ON TARGETED CAPITAL FUNDS

Article 33. International cooperation and foreign economic activity

1. International cooperation of the Republic of Kazakhstan in the field of the activities of targeted capital funds shall be carried out in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan and international treaties of the Republic of Kazakhstan.

2. International cooperation in the framework of foreign economic activity can be carried out in the following areas:

1) attracting foreign investments in the assets of the targeted capital fund and the assets of the endowment fund (target capital);

2) investment of assets of the targeted capital fund and assets of the endowment fund (target capital) in foreign assets in accordance with fiduciary obligations and investment declaration;

3) participation in international economic and financial projects;

4) participation in international associations and organizations related to the activities of targeted capital funds and endowment funds (endowments).

3. The foreign economic activity of endowment funds is aimed at achieving their goals and is carried out taking into account fiduciary obligations, measures to ensure their financial stability and compliance with the principles of effective risk management.

Article 34. Implementation of activities of endowment funds in the territory of the Astana International Financial Center

Endowment funds have the right to carry out activities on the territory of the Astana International Financial Center, observing the rules and requirements established by the Constitutional Law of the Republic of Kazakhstan "On the "Astana" International Financial Center," this Law and acts of the "Astana" International Financial Center.

Chapter 7. FINAL PROVISIONS

Article 35. Liability for violation of this Law

Violation of this Law shall entail liability in the manner prescribed by the Laws of the Republic of Kazakhstan.

Article 36. Procedure for enactment of this Law

This Law shall enter into force upon expiry of sixty calendar days after the day of its first official publication.

President
of the Republic of Kazakhstan

K. TOKAYEV

ЗҚАИ-ның ескертпесі!
Осы Заңның қолданысқа енгізу тәртібін 36-б. қараңыз.

Осы Заң нысаналы капитал қорларын құру, басқару және тарату, эндаумент-қорларды (нысаналы капиталдарды) қалыптастыру, толықтыру, таратып жіберу және олардың инвестициялық кірістерін пайдалану, эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтерін сенімгерлік басқару кезінде туындайтын қоғамдық қатынастарды реттейді.

1-тарау. ЖАЛПЫ ЕРЕЖЕЛЕР

1-бап. Осы Заңда пайдаланылатын негізгі ұғымдар

Осы Заңда мынадай негізгі ұғымдар пайдаланылады:

1) әртараптандыру – эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтері құнының азаю тәуекелін төмендету мақсатында оларды әртүрлі қаржы құралдарына орналастыру;

2) басқарушы компания (фидуциарий) – қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органның лицензиясы негізінде инвестициялық портфельді басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушысы не эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтерін басқару жөніндегі қызметті дербес жүзеге асыратын нысаналы капитал қоры;

3) ерікті қайырмалдықтар – қайырымдылық көмек көрсету үшін нысаналы капитал қорына немесе эндаумент-қорға (нысаналы капиталға) берілген ақша, сондай-ақ өзге де мүлік;

4) инвестициялық декларация – инвестициялау объектілерінің тізбесін, эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтеріне қатысты инвестициялық қызметтің мақсаттарын, стратегиясын, фидуциарлық міндеттемелерін, талаптарын және оған шектеулерді, хеджирлеу және әртараптандыру талаптарын көздейтін құжат;

5) инвестициялық кіріс – эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерін инвестициялау нәтижесінде алынған олардың ақшалай мәндегі өсімі;

6) қайырымдылық саласындағы уәкілетті орган – қайырымдылық саласында басшылықты жүзеге асыратын орталық атқарушы орган;

7) қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті орган – қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеуді, бақылауды және қадағалауды жүзеге асыратын мемлекеттік орган;

8) нысаналы капитал қоры – осы Заңда көзделген тәртіппен, инвестициялық кірісті қамтамасыз ету және эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында көзделген қайырымдылық объектілерін қаржыландыру үшін әлеуметтік салада эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыратын, қордың ұйымдық-құқықтық нысанында құрылатын коммерциялық емес ұйым;

9) нысаналы капитал қорының үлестес тұлғалары – нысаналы капитал қорына қатысты шешімдерді тікелей және (немесе) жанама түрде айқындау және (немесе) бір-бірінің (тұлғалардың бірінің) қабылдайтын шешімдеріне, оның ішінде жасалған мәміле негізінде ықпал ету мүмкіндігі бар жеке немесе заңды тұлғалар (өздеріне берілген өкілеттіктер шеңберінде бақылау және қадағалау функцияларын жүзеге асыратын мемлекеттік органдарды қоспағанда);

10) нысаналы салым шарты – бір тарап (салымшы) эндаументтің (нысаналы салымның) сақталуы мен тұтастығын қамтамасыз ете отырып, инвестициялық кіріс алу және эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында көзделген қайырымдылық объектілерін қаржыландыру үшін екінші тарапқа (нысаналы капитал қорына) эндаументті (нысаналы салымды) шектеусіз мерзімге немесе кемінде он жыл мерзімге иеленуге, пайдалануға және билік етуге беретін шарт;

11) пайда алушы – нысаналы капитал қорынан немесе эндаумент-қордан (нысаналы капиталдан) қайырымдылық көмек алатын тұлға;

12) салымшы – нысаналы салым шартының тарапы болып табылатын жеке немесе заңды тұлға;

13) сенімгерлік басқару шарты – басқарушы компания (фидуциарий) нысаналы капитал қорымен Қазақстан Республикасының Азаматтық кодексінде және осы Заңда белгіленген талаптарға сәйкес эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтерін сенімгерлік басқаруға беру туралы жасасатын, эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін құрайтын инвестициялық портфельді басқару жөніндегі шарт;

14) таза активтер құны – эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) барлық активтерінің құны мен олардың эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтері есебінен төленуге жататын міндеттемелері не есепке жазылған шығыстары арасындағы айырма ретінде айқындалатын эндаумент-қорлар (нысаналы капиталдар) активтері құнының ақшалай мәні;

15) фидуциарлық міндеттемелер – осы Заңға сәйкес басқарушы компания (фидуциарий) қабылдайтын, эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтерін басқару және оларды ақылға қонымды, адал және әділ инвестициялау бойынша қызметті жүзеге асыру жөніндегі міндеттемелер;

16) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтері – меншік құқығында немесе нысаналы салым шарты құқығында нысаналы капитал қорына тиесілі активтер жиынтығы;

17) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасы – инвестициялық кіріс есебінен қаржыландырылатын қайырымдылық көмекті жүзеге асыру мерзімдері мен тәртібін қамтитын шаралар жүйесі;

18) эндаумент-қор (нысаналы капитал) – эндаументтер (нысаналы салымдар) мен инвестициялық кіріс, сондай-ақ нысаналы капитал қорының меншікті қаражаты есебінен қалыптастырылатын және (немесе) толықтырылатын және эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында көзделген қайырымдылық объектілерін қаржыландыру үшін пайдаланылатын нысаналы капитал қорының мүлкі;

19) эндаумент (нысаналы салым) – сыйға тарту, қайырмалдық немесе нысаналы салым шартының (шарттарының), сондай-ақ өсиеттің талаптарына сәйкес сақталуы мен тұтастығын қамтамасыз ете отырып, иелену, пайдалану және билік ету үшін қайырымдылық ретінде ұсынылған немесе берілген мүлік.

2-бап. Осы Заңның қолданылу аясы

Нысаналы капитал қорлары мен эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) қызметіне байланысты қатынастарды реттеу ерекшеліктері осы Заңда және Қазақстан Республикасының өзге де заңдарында белгіленеді.

Осы Заңның күші "Назарбаев Университеті", "Назарбаев Зияткерлік мектептері" және "Назарбаев қоры" эндаумент-қорларын (нысаналы капиталдарын) қалыптастыру, толықтыру және пайдалану жөніндегі қызметке қолданылмайды.

3-бап. Қазақстан Республикасының нысаналы капитал қорлары және эндаумент-қорлар (нысаналы капиталдар) туралы заңнамасы

1. Қазақстан Республикасының нысаналы капитал қорлары және эндаумент-қорлар (нысаналы капиталдар) туралы заңнамасы Қазақстан Республикасының Конституциясына негізделеді және Қазақстан Республикасының Азаматтық кодексінен, осы Заңнан және Қазақстан Республикасының өзге де нормативтік құқықтық актілерінен тұрады.

2. Қазақстан Республикасы ратификациялаған халықаралық шарттар осы Заңнан басым болады. Қазақстан Республикасы қатысушысы болып табылатын халықаралық шарттардың Қазақстан Республикасының аумағында қолданылу тәртібі мен талаптары Қазақстан Республикасының заңнамасында айқындалады.

4-бап. Осы Заңның негізгі мақсаты мен міндеттері

1. Осы Заңның негізгі мақсаты эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында көзделген қайырымдылық объектілерін эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) ақшасын және (немесе) өзге де активтерін инвестициялау және кейіннен инвестициялық кірісті пайдалану арқылы қаржылық қолдау болып табылады.

2. Осы Заңның негізгі міндеттері:

1) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында көзделген қайырымдылық объектілерін тұрақты қаржылық қолдау үшін қосымша қаражат тарту;

2) инвестициялық декларацияға және Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін инвестициялау;

3) пайда алушыларға қайырымдылық көмек көрсету;

4) нысаналы капитал қоры қызметінің ашықтығы мен есептілігін қамтамасыз ету, салымшылардың заңды мүдделерін қорғау, азаматтардың қаржылық сауаттылық деңгейін арттыру, оның ішінде осы Заңда белгіленген мақсаттар мен міндеттер шегінде нысаналы капитал қорының қызметі туралы ақпаратқа қолжетімділікті қамтамасыз ету арқылы арттыру болып табылады.

5-бап. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастырудың, толықтырудың және оның инвестициялық кірісін пайдаланудың негізгі қағидаттары

1. Салымшылар, нысаналы капитал қорлары және басқарушы компаниялар (фидуциарийлер) эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) қызметіне заңдылық, теңқұқықтылық, еріктілік, жариялылық, активтерді ақылға қонымды басқару және ұрпақтар теңдігі қағидаттары негізінде қатысады.

Заңдылық қағидаты құқықтың шынайы әрекетін белгілейтін құқықтық режимді сақтауды білдіреді, онда барлық тұлғалар Қазақстан Республикасының Конституциясында, осы Заңда және Қазақстан Республикасының өзге де нормативтік құқықтық актілерде бекітілген құқықтық нормаларды қатаң сақтайды.

Теңқұқықтылық қағидаты салымшының, нысаналы капитал қорының, басқарушы компанияның (фидуциарийдің) шыққан тегіне, әлеуметтік, лауазымдық және мүліктік жағдайына, жынысына, нәсіліне, ұлтына, тіліне, дінге көзқарасына, нанымдарына, тұрғылықты жеріне немесе кез келген өзге де мән-жайларға қарамастан, заң мен сот алдындағы тең құқықтарын қамтамасыз ететін құқықтық режимді сақтауды білдіреді.

Еріктілік қағидаты салымшының, нысаналы капитал қорының пайда алушыға көмек көрсету құқығын және пайда алушының үшінші тұлғалар тарапынан мәжбүрлеп ықпал етусіз оны алу немесе алмау құқығын белгілейтін құқықтық режимді сақтауды білдіреді.

Жариялылық қағидаты салымшының, нысаналы капитал қорының, басқарушы компанияның (фидуциарийдің) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қызметіне ашық түрде қатысу, осындай қатысу нәтижелерін масс-медиада еркін жариялау құқығын, сондай-ақ эндаумент-қорға (нысаналы капиталға) қатысты салықтық, қаржылық және бухгалтерлік есептілік туралы ақпаратты ашуға кедергі келтірмеу міндетін белгілейтін құқықтық режимді сақтауды білдіреді.

Активтерді ақылға қонымды басқару қағидаты басқарушы компания (фидуциарий) үшін фидуциарлық міндеттемелерді белгілейтін құқықтық режимді сақтауды білдіреді.

Ұрпақтар теңдігі қағидаты нысаналы капитал қорының шешімдер қабылдау және әрекеттер жасау кезінде болашақ ұрпақтың мүдделері мен қажеттіліктерін ескеру міндетін белгілейтін құқықтық режимді сақтауды білдіреді.

2. Осы Заңда көзделген, іске асырылатын қағидаттар бостандығы тек Қазақстан Республикасының заңдарымен шектелуі мүмкін.

6-бап. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасы

1. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық кірістен қаржыландырылатын қайырымдылық бағдарламалары білім беру, ғылым және инновациялық қызмет, бұқаралық спорт, дәрі-дәрмекпен қамтамасыз ету, медициналық қызметтер көрсету және халықты әлеуметтік қорғау саласындағы қайырымдылық объектілерін қамтиды.

2. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасы әрбір эндаумент-қор (нысаналы капитал) үшін әзірленеді және бекітіледі.

3. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасы қайырымдылық объектілерін, мақсаттарын, міндеттерін, іске асыру кезеңін, болжамды кірістер мен шығыстар сметасын қамтиды.

4. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасын әзірлеуді, бекітуді және орындауды нысаналы капитал қоры пайда алушының мүдделері үшін жүзеге асырады.

5. Пайда алушы эндаумент-қордан (нысаналы капиталдан) алынған қаражатты эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) бекітілген қайырымдылық бағдарламасына сәйкес пайдаланады.

6. Пайда алушы қамқоршылық кеңеске қаражаттың пайдаланылуы туралы есепті қамқоршылық кеңес белгілеген тәртіппен және мерзімдерде ұсынады.

Қамқоршылық кеңес қосымша мәліметтер сұратуға, эндаумент-қор (нысаналы капитал) қаражатының мақсатқа сай пайдаланылуына тексеру жүргізуге және бұзушылықтар анықталған жағдайда қаржыландыруды тоқтата тұру немесе тоқтату туралы шешім қабылдауға құқылы.

7-бап. Нысаналы капитал қоры қызметінің түрлері

1. Нысаналы капитал қоры мынадай қызмет түрлерін жүзеге асырады:

1) эндаументтерді (нысаналы салымдарды) иелену, пайдалану және оларға билік ету;

2) эндаумент-қорларды (нысаналы капиталдарды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру;

3) эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтерін басқару;

4) эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтерін инвестициялау;

5) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында көзделген қайырымдылық объектілерін қаржыландыру;

6) салымшылармен, құрылтайшылармен, пайда алушылармен және басқа да қатысушылармен өзара іс-қимыл жасау;

7) ақша жинау және эндаументтерді (нысаналы салымдарды) тарту арқылы эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтерін ұлғайтуға бағытталған бастамалар жүргізу;

8) Қазақстан Республикасының заңнамасында және нысаналы капитал қорының жарғысында көзделген өзге де қызмет.

2. Нысаналы капитал қоры қызметінің барлық түрлері осы Заңда және құрылтай құжаттарында белгіленген мақсаттарға қол жеткізуге бағытталған.

2-тарау. ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫ МЕМЛЕКЕТТІК ОРГАНДАРЫНЫҢ ҚҰЗЫРЕТІ

8-бап. Қайырымдылық саласындағы уәкілетті органның құзыреті

Қайырымдылық саласындағы уәкілетті орган:

1) ғылым және жоғары білім беру саласындағы уәкілетті органмен келісу бойынша нысаналы капитал қорының үлгілік жарғысын әзірлейді және бекітеді;

2) осы Заңда, Қазақстан Республикасының өзге де заңдарында, Қазақстан Республикасы Президентінің және Қазақстан Республикасы Үкіметінің актілерінде көзделген өзге де өкілеттіктерді жүзеге асырады.

9-бап. Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органның құзыреті

Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті орган:

1) эндаумент-қорлар (нысаналы капиталдар) активтерінің құрамына кіруі мүмкін қаржы құралдарының тізбесін, сондай-ақ басқарушы компаниялардың (фидуциарийлердің) оларды басқару қағидаларын белгілейтін нормативтік құқықтық актілерді әзірлейді және бекітеді;

2) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) таза активтері мен активтерінің құнын есептеу қағидаларын әзірлейді және бекітеді;

3) осы Заңның және эндаумент-қорлар (нысаналы капиталдар) активтерінің құрамына кіруі мүмкін қаржы құралдарының тізбесін, сондай-ақ оларды басқарушы компаниялардың (фидуциарийлердің) басқаруы қағидаларын және эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) таза активтері мен активтерінің құнын есептеу қағидаларын белгілейтін нормативтік құқықтық актілер талаптарының сақталуын бақылау мен қадағалауды жүзеге асырады;

4) осы Заңда, Қазақстан Республикасының өзге де заңдарында және Қазақстан Республикасы Президентінің актілерінде көзделген өзге де өкілеттіктерді жүзеге асырады.

3-тарау. НЫСАНАЛЫ КАПИТАЛ ҚОРЫ

10-бап. Нысаналы капитал қорын құру

1. Нысаналы капитал қоры оны құрылтайшылардың шешімі негізінде құру арқылы қалыптастырылады, онда мынадай ақпарат қамтылады:

1) құрылтайшылардың атауы және тұрған жері;

2) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) мөлшері, оны қалыптастыру және (немесе) толықтыру тәртібі мен мерзімдері;

3) нысаналы капитал қорын және оның активтерін басқару тәртібі;

4) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қолданылу мерзімі;

5) пайда алушының эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында көзделген қайырымдылық объектілерін қаржыландыруға жазбаша келісімі;

6) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) нысаналы мақсатын айқындау кезінде пайда алушының өз атын немесе атауын пайдалануға жазбаша келісімі.

2. Нысаналы капитал қорының мүлкі:

1) жеке және заңды тұлғалардың ерікті қайырмалдықтарынан;

2) сенімгерлік басқару шарты (шарттары) бойынша берілген мүліктен;

3) жеке және заңды тұлғалардың нысаналы салым шарты (шарттары) бойынша берілген эндаументтерінен (нысаналы салымдарынан);

4) нысаналы капитал қоры құрылтайшыларының жарналарынан;

5) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқарудан түсетін инвестициялық кірістерден;

6) Қазақстан Республикасының заңдарында тыйым салынбаған өзге де көздерден тұрады.

3. Нысаналы капитал қорының пайда алушылары өзінің құрылтай құжаттарында немесе қамқоршылық кеңестің эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) құру туралы шешімінде, сыйға тарту, қайырмалдық, нысаналы салым шартында (шарттарында), сондай-ақ өсиетте осы Заңда көзделген ерекшеліктер ескеріле отырып, Қазақстан Республикасының азаматтық заңнамасына сәйкес айқындалады.

4. Нысаналы капитал қоры мемлекеттік тіркелген кезден бастап заңды тұлғаның құқықтарына ие болады.

Нысаналы капитал қорын мемлекеттік тіркеу Қазақстан Республикасының заңды тұлғаларды мемлекеттік тіркеу және филиалдар мен өкілдіктерді есептік тіркеу туралы заңнамасында белгіленген тәртіппен жүзеге асырылады.

5. Нысаналы капитал қорының құрылымы мен басқару органдары, сондай-ақ осы баптың 1 және 2-тармақтарында көрсетілген өзге де ақпарат осы Заңның ерекшеліктері ескеріле отырып, Қазақстан Республикасының коммерциялық емес ұйымдар туралы заңнамасына сәйкес оның жарғысында белгіленеді.

6. Құрылтай шарты және нысаналы капитал қорының үлгілік жарғысына сәйкес әзірленетін, құрылтайшылар бекіткен жарғы нысаналы капитал қорының құрылтай құжаттары болып табылады.

11-бап. Нысаналы капитал қорының құрылтайшылары

1. Нысаналы капитал қорының құрылтайшылары жеке және (немесе) заңды тұлғалар болып табылады.

2. Құрылтайшылар сыйға тарту, қайырмалдық, нысаналы салым шарты (шарттары), сондай-ақ өсиет бойынша нысаналы капитал қорына енгізген және беретін мүлікке үшінші тұлғалардың құқықтарымен ауыртпалық салынбауға тиіс.

3. Нысаналы капитал қорының құрылтайшылары нысаналы капитал қорына берілетін активтер туралы толық және анық ақпаратты оның ресми интернет-ресурсында орналастыру үшін ұсынуға, сондай-ақ олардың нысаналы капитал қорының меншігіне өтуін қамтамасыз етуге міндетті.

12-бап. Нысаналы капитал қорының басқару органдары

1. Мыналар нысаналы капитал қорының басқару органдары болып табылады:

1) жоғары алқалы орган – қамқоршылық кеңес;

2) атқарушы орган – алқалы орган немесе атауы нысаналы капитал қорының жарғысында белгіленетін, атқарушы органның функцияларын жеке-дара жүзеге асыратын тұлға;

3) ішкі аудит қызметі – қамқоршылық кеңес сайлайтын немесе тағайындайтын бақылау органы;

4) осы Заңға және нысаналы капитал қорының жарғысына сәйкес өзге де органдар.

2. Нысаналы капитал қорының жұмыскерлерін тағайындау, шеттету тәртібі, олардың өкілеттіктері мен жауапкершілігі Қазақстан Республикасының заңдарында және нысаналы капитал қорының жарғысында белгіленеді.

3. Нысаналы капитал қорының консультативтік-кеңесші органдары қамқоршылық кеңестің құзыретіне жатқызылған мәселелер бойынша ұсыныстар мен ұсынымдар әзірлеу мақсатында тек қана қамқоршылық кеңестің шешімі бойынша құрылуы мүмкін.

13-бап. Қамқоршылық кеңес

1. Қамқоршылық кеңес:

1) нысаналы капитал қоры қызметінің жалпы стратегиясы мен бағыттарын айқындайды;

2) нысаналы капитал қоры осы Заңға сәйкес эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру арқылы қол жеткізетін мақсаттарды айқындайды;

3) қамқоршылық кеңестің құрамы мен мүшелерінің саны бойынша өзгерістерді бекітеді;

4) эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру, эндаумент-қор (нысаналы капитал) қалыптастырылатын мерзім (егер мерзім нысаналы салым шартында айқындалмаса) және эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) таратып жіберу туралы шешімдер қабылдайды;

5) нысаналы капитал қорының жарғысына өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізеді;

6) осы Заңға және Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес нысаналы капитал қорының қызметін жүзеге асыру тәртібін белгілейтін ішкі құжаттарды бекітеді;

7) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару мен инвестициялаудың кәсіби әдеп қағидаларын бекітеді;

8) нысаналы капитал қорының есепке алу саясатын бекітеді;

9) Қазақстан Республикасының бухгалтерлік есеп пен қаржылық есептілік туралы заңнамасына сәйкес жылдық қаржылық есептілікті бекітеді;

10) жыл сайын нысаналы капитал қорының қаржылық жоспарын (бұдан әрі – қаржылық жоспар) бекітеді;

11) қаржылық жоспардың орындалуын бақылауды жүзеге асырады;

12) инвестициялық декларацияны, сондай-ақ оған өзгерістерді және (немесе) толықтыруларды бекітеді;

13) егер көрсетілген талаптар қайырмалдық шартында айқындалмаса, нысаналы капитал қорының меншікті қаражатын және ерікті қайырмалдықтарды пайдаланудың арналымы мен мақсаттарын айқындайды;

14) басқарушы компанияларға (фидуциарийлерге) қойылатын талаптарды әзірлейді және бекітеді;

15) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламаларын бекітеді;

16) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасының орындалуын бақылауды жүзеге асырады;

17) жыл сайын нысаналы капитал қорының қызметін қамтамасыз етуге жұмсалатын шығыстардың мөлшерлерін бекітеді;

18) нысаналы капитал қоры атқарушы органының басшысын тағайындау немесе шеттету, атқарушы орган мүшелерінің (атқарушы органның функцияларын жеке-дара жүзеге асыратын адамның) сандық құрамы мен өкілеттіктер мерзімі, оларды (оны) тағайындау және өкілеттіктерін мерзімінен бұрын тоқтату тәртібі туралы шешімдер қабылдайды;

19) ішкі аудит қызметінің басшысын тағайындау немесе шеттету туралы шешімдер қабылдайды;

20) нысаналы капитал қорының консультативтік-кеңесші органдарын құру туралы шешімдер қабылдайды;

21) нысаналы капитал қорының консультативтік-кеңесші органдарының қызметі туралы ережені бекітеді;

22) басқарушы компания (фидуциарий) мен аудиторлық ұйымды, сондай-ақ олардың сыйақысының мөлшері мен нысандарын айқындайды;

23) эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру үшін ақша жинау туралы шешімдер қабылдайды және ақша жинау жөніндегі нысаналы салым шартының үлгілік нысанын бекітеді;

24) егер көрсетілген талаптар нысаналы салым шартында айқындалмаса, инвестициялық кірісті пайдаланудың арналымы мен мақсаттарын, сондай-ақ пайда алушыларды, пайда алушыларға инвестициялық кіріс есебінен төленетін төлемдердің көлемін, оларды жүзеге асырудың кезеңділігі мен тәртібін айқындайды;

25) атқарушы орган ұсынған, эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыруға және (немесе) толықтыруға негіз болатын нысаналы салым шартын келіседі;

26) жыл сайын нысаналы капитал қорының қызмет бағыттары бойынша оның ақпараттық-түсіндіру жұмысының жоспарын бекітеді;

27) нысаналы капитал қоры жұмыскерлерінің еңбегіне ақы төлеу және оларға сыйлықақы беру туралы ережені бекітеді;

28) осы Заңда, Қазақстан Республикасының заңнамасында және нысаналы капитал қорының жарғысында көзделген өзге де функцияларды орындайды.

2. Қамқоршылық кеңес нысаналы капитал қорының құрылтайшылары (олардың өкілдері), салымшылар (олардың өкілдері), қоғам алдында сіңірген еңбегі, нысаналы капитал қоры қызметінің мақсаттарына сай салада беделі және (немесе) жетістіктері бар азаматтар және заңды тұлғалардың өкілдері қатарынан құрылады.

Қамқоршылық кеңестің құрамына нысаналы капитал қорының үлестес тұлғалары болып табылатын бір заңды тұлғаның немесе әртүрлі заңды тұлғалардың өкілдері болып табылатын екі және одан да көп тұлға кіре алмайды. Бұл шектеу нысаналы капитал қоры құрылтайшыларының өкілдеріне қолданылмайды. Нысаналы капитал қорының құрылтайшылары немесе олардың өкілдері қамқоршылық кеңес құрамының үштен бірінен аспайтын бөлігін құрауы мүмкін.

Нысаналы капитал қоры өздеріне жүктелген функцияларды орындағаны үшін нысаналы капитал қорының қамқоршылық кеңесінің мүшелеріне және консультативтік-кеңесші органдарының мүшелеріне сыйақы төлеуді жүзеге асыруға құқылы емес.

3. Қамқоршылық кеңестің бастапқы құрамын нысаналы капитал қорының құрылтайшылары бекітеді және ол жеті мүшеден кем болмауға тиіс.

4. Эндаумент (нысаналы салым) мөлшері соңғы есепті күні эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) он пайызынан астамын құрайтын салымшы өзін немесе өз өкілін қамқоршылық кеңестің құрамына енгізуді талап етуге құқылы. Бұл жағдайда қамқоршылық кеңес осындай салымшыны немесе оның өкілін салымшының тиісті талабын алған күннен бастап бір ай ішінде, егер мұндай енгізу осы баптың 2-тармағына қайшы келмесе, қамқоршылық кеңестің құрамына енгізу туралы шешім қабылдауға міндетті.

14-бап. Атқарушы орган

1. Атқарушы орган нысаналы капитал қорының ағымдағы қызметіне басшылықты жүзеге асырады.

Атқарушы орган алқалы немесе жеке-дара болуы мүмкін.

Атқарушы орган осы Заңмен және нысаналы капитал қорының жарғысымен қамқоршылық кеңестің айрықша құзыретіне жатқызылған мәселелерді қоспағанда, нысаналы капитал қорының қызметіне ағымдағы басшылықты жүзеге асырады және қамқоршылық кеңеске есеп береді.

Алқалы атқарушы органның шешімдері хаттамамен ресімделеді, оған атқарушы органның отырысқа қатысып отырған барлық мүшесі қол қоюға және онда дауысқа салынған мәселелер, атқарушы органның әр мүшесінің әрбір мәселе бойынша дауыс беру нәтижесі көрсетілген, осы мәселелер бойынша дауыс беру қорытындылары қамтылуға тиіс.

Атқарушы орган мүшесінің дауыс беру құқығын өзге адамға, оның ішінде атқарушы органның басқа мүшесіне беруіне жол берілмейді.

Атқарушы орган қамқоршылық кеңестің шешімдерін орындауға міндетті.

2. Атқарушы органның басшысы:

1) қамқоршылық кеңес шешімдерінің орындалуын ұйымдастырады;

2) үшінші тұлғалармен қарым-қатынастарда нысаналы капитал қоры атынан сенімхатсыз әрекет етеді;

3) өз құзыреті шегінде үшінші тұлғалармен қарым-қатынастарда нысаналы капитал қоры атынан өкілдік ету құқығына сенімхат береді;

4) атқарушы органның құрамына кіретін жұмыскерлерді және ішкі аудит қызметінің жұмыскерлерін қоспағанда, нысаналы капитал қорының жұмыскерлерін (осы Заңда белгіленген жағдайларды қоспағанда) қабылдауды, ауыстыруды және жұмыстан босатуды жүзеге асырады, оларға көтермелеу шараларын қолданады және тәртіптік жаза қолданады, штат кестесіне және нысаналы капитал қоры жұмыскерлерінің еңбегіне ақы төлеу және оларға сыйлықақы беру туралы ережеге сәйкес, нысаналы капитал қоры жұмыскерлерінің лауазымдық жалақыларының және жалақыға дербес үстемеақылардың мөлшерін белгілейді;

5) өзі болмаған жағдайда алқалы атқарушы орган жанындағы өз міндеттерін атқаруды атқарушы орган мүшелерінің біріне жүктейді;

6) атқарушы орган мүшелерінің арасында міндеттерді, сондай-ақ өкілеттіктер саласын және жауапкершілікті бөледі;

7) пайда алушылардың ұсыныстарын ескере отырып, эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламаларын әзірлеуді қамтамасыз етеді;

8) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламаларын қамқоршылық кеңеске бекітуге енгізеді;

9) қамқоршылық кеңес бекіткен эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламаларын орындайды;

10) қамқоршылық кеңес бекіткен нысаналы капитал қорының қызмет бағыттары бойынша ақпараттық-түсіндіру жұмысының жоспарын әзірлейді және орындайды;

11) осы Заңда, нысаналы капитал қорының жарғысында және қамқоршылық кеңестің шешімдерінде белгіленген өзге де функцияларды жүзеге асырады.

3. Нысаналы капитал қорының жұмыскерлері алқалы атқарушы органның мүшелері бола алады.

Атқарушы органның мүшесі қамқоршылық кеңестің келісімімен ғана басқа ұйымдарда жұмыс істеуге құқылы.

Атқарушы органның басшысы не атқарушы органның функцияларын жеке-дара жүзеге асыратын адам атқарушы орган басшысының не атқарушы органның, басқа заңды тұлғаның функцияларын жеке-дара жүзеге асыратын адамның лауазымын атқаруға не шетелдік заңды тұлғаның филиалы немесе өкілдігі басшысының лауазымын атқаруға құқылы емес.

Атқарушы орган мүшесінің функциялары, құқықтары мен міндеттері осы Заңда, Қазақстан Республикасының заңдарында, нысаналы капитал қорының жарғысында, сондай-ақ атқарушы орган мүшесі мен нысаналы капитал қоры арасында жасалатын еңбек шартында белгіленеді.

Нысаналы капитал қоры атынан атқарушы органның басшысымен жасалатын еңбек шартына қамқоршылық кеңестің төрағасы немесе осыған қамқоршылық кеңес уәкілеттік берген адам қол қояды. Атқарушы органның қалған мүшелерімен жасалатын еңбек шартына атқарушы органның басшысы қол қояды.

4. Атқарушы органның басшысы мен мүшелері қамқоршылық кеңестің құрамына кірмейді.

5. Салымшы мен оның өкілдерінің, сондай-ақ нысаналы капитал қорының үлестес тұлғаларының атқарушы орган басшысының немесе мүшелерінің лауазымдарын атқаруға құқығы жоқ.

6. Атқарушы органның басшысы мен мүшелері өз міндеттерін орындау кезінде нысаналы капитал қорының мүддесінде әрекет етуге тиіс.

15-бап. Ішкі аудит қызметі

1. Қаржы-шаруашылық қызметті бақылауды жүзеге асыру және ішкі бақылауды қамтамасыз ету үшін ішкі аудит қызметі құрылады.

2. Ішкі аудит қызметінің жұмыскерлері қамқоршылық кеңестің және атқарушы органның құрамына сайлана алмайды.

Ішкі аудит қызметінің жұмыскерлерін қамқоршылық кеңестің келісімінсіз жұмыстан шығаруға жол берілмейді.

3. Ішкі аудит қызметі тікелей қамқоршылық кеңеске бағынады және өз жұмысы туралы оның алдында есеп береді.

4. Ішкі аудит қызметі:

1) Қазақстан Республикасы заңнамасының, нысаналы капитал қоры жарғысының және нысаналы капитал қоры қызметін жүзеге асыру тәртібін белгілейтін нысаналы капитал қорының ішкі құжаттарының сақталуын тексереді;

2) қаражатты мақсатсыз пайдалану және фидуциарлық міндеттемелерді бұзу жағдайларын анықтайды;

3) жыл сайын өткен жылдың аудиторлық есебін бекіту үшін қамқоршылық кеңеске ұсынады, қажет болған кезде анықталған және (немесе) ықтимал бұзушылықтардың бар екендігі туралы түсіндірме жазбаны аудиторлық есепке қоса береді;

4) Қазақстан Республикасының аудиторлық қызмет туралы заңнамасына сәйкес құрылған аудиторлық қызмет жөніндегі кәсіби кеңеспен, сондай-ақ қажет болған кезде басқа да аудиторлық ұйымдармен өзара іс-қимыл жасайды.

5. Ішкі аудит қызметі Қазақстан Республикасы заңнамасының, нысаналы капитал қоры жарғысының және нысаналы капитал қорының қызметін жүзеге асыру тәртібін белгілейтін нысаналы капитал қоры ішкі құжаттарының анықталған және (немесе) ықтимал бұзушылықтарының бар екендігі туралы тікелей қамқоршылық кеңестің төрағасына хабарлауға міндетті.

16-бап. Нысаналы капитал қорының қаржылық есептілігі және аудиті

1. Нысаналы капитал қорының бухгалтерлік есепке алуын жүргізу және қаржылық есептілігін жасау тәртібі Қазақстан Республикасының бухгалтерлік есеп, қаржылық есептілік туралы заңнамасында және халықаралық қаржылық есептілік стандарттарында белгіленеді.

2. Нысаналы капитал қоры Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) меншікті қаражаты мен активтері бойынша бөлек бухгалтерлік есепке алуды жүргізеді және қаржылық есептілікті ұсынады.

Бухгалтерлік есепке алуды жүргізуді және қаржылық есептілікті жасауды атқарушы орган жүзеге асырады.

3. Атқарушы орган жыл сайын қамқоршылық кеңеске бекіту үшін аудиті Қазақстан Республикасының аудиторлық қызмет туралы заңнамасына сәйкес жүргізілген өткен жылғы жылдық қаржылық есептілікті ұсынады.

4. Нысаналы капитал қоры жыл сайын жылдық қаржылық есептілікті, аудиторлық есепті, эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) қайырымдылық бағдарламаларының орындалуы туралы есепті, нысаналы капитал қоры меншікті қаражатының және эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерінің пайдаланылуы туралы есепті және нысаналы капитал қорының әкімшілік-басқару шығыстары бойынша есепті қамқоршылық кеңес оларды бекіткеннен кейін күнтізбелік отыз күн ішінде өзінің ресми интернет-ресурсында жариялауға міндетті.

5. Нысаналы капитал қоры жылдық қаржылық есептілікке тәуелсіз аудит жүргізуге міндетті.

17-бап. Салымшылардың құқықтары мен міндеттері

1. Салымшылардың:

1) талап ету бойынша нысаналы капитал қорының қызметі, оның қаржылық жағдайы және эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерінің пайдаланылуы туралы ақпарат алуға;

2) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) осы Заңға және нысаналы капитал қорының жарғысына сай келетін қайырымдылық бағдарламаларын ұсынуға;

3) егер бұл нысаналы капитал қорының жарғысында көзделсе, нысаналы капитал қорының консультативтік-кеңесші органдарының және (немесе) басқару органдарының қызметіне қатысуға;

4) осы Заңға, нысаналы капитал қорының құрылтай және ішкі құжаттарына сәйкес нысаналы капитал қорын басқаруға қатысуға;

5) Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес өздерінің құқықтары мен заңды мүдделерін бұзатын нысаналы капитал қоры басқару органдарының әрекеттеріне (әрекетсіздігіне) немесе шешімдеріне шағым жасауға;

6) нысаналы салым шартының мерзімі өткен, эндаумент-қор (нысаналы капитал) таратып жіберілген жағдайларда және нысаналы салым шартында көзделген өзге де жағдайларда эндаументті (нысаналы салымды) қайтаруды талап етуге құқығы бар.

2. Салымшылар:

1) нысаналы капитал қорының консультативтік-кеңесші органдарының және (немесе) басқару органдарының қызметіне қатысқан жағдайда нысаналы капитал қорының жарғысын сақтауға;

2) жасалған нысаналы салым шарттарына сәйкес мүлікті эндаумент-қорға (нысаналы капиталға) беруді уақтылы және толық жүзеге асыруға;

3) нысаналы капитал қорының қызметіне және жұмыс істеуіне кедергі келтірмеуге, нысаналы капитал қорының қызметіне өзінің қатысуын оның жарғысына және құрылу мақсаттарына қайшы келетін мақсаттарда пайдаланбауға міндетті.

3. Салымшылардың Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген өзге де құқықтары мен міндеттері болады.

18-бап. Салымшылардың нысаналы капитал қорын басқаруға қатысуы

1. Салымшылардың нысаналы капитал қорын басқаруға қатысуы салымшыларды немесе олардың өкілдерін нысаналы капитал қорының қамқоршылық кеңесіне және (немесе) консультативтік-кеңесші органдарына қосу арқылы іске асырылады.

2. Салымшылардың немесе олардың өкілдерінің нысаналы капитал қорын басқаруға қатысуы оларға эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтеріне меншік құқықтарын беруге алып келмейді.

3. Салымшылар немесе олардың өкілдері нысаналы капитал қорын басқаруда өздеріне жүктелген функцияларды орындағаны үшін сыйақы алуға құқылы емес.

19-бап. Нысаналы капитал қорының үлестес тұлғалары туралы мәліметтерді ашу

1. Нысаналы капитал қорының үлестес тұлғалары туралы мәліметтер қызметтік, коммерциялық немесе заңмен қорғалатын өзге де құпияны құрайтын ақпарат болып табылмайды.

2. Нысаналы капитал қоры нысаналы капитал қорының үлестес тұлғаларын есепке алуды жүргізеді, олар туралы мәліметтерді толық және уақтылы ашуды қамтамасыз етеді.

3. Нысаналы капитал қорының үлестес тұлғалары туралы мәліметтерді ашу тәртібі нысаналы капитал қорының жарғысында белгіленеді.

4. Нысаналы капитал қорының үлестес тұлғалары болып табылатын жеке және заңды тұлғалар үлестестік туындаған күннен бастап күнтізбелік жеті күн ішінде өзінің үлестес тұлғалары туралы мәліметтерді нысаналы капитал қорына ұсынуға міндетті.

5. Жасалуына мүдделiлiк бар мәмiленi нысаналы капитал қорының жасасуы туралы шешiмдi қамқоршылық кеңестің үлестес болуға байланысты оны жасасуға мүдделi емес мүшелерiнiң қарапайым көпшiлiк даусымен қабылданады.

20-бап. Нысаналы капитал қорын тарату

1. Нысаналы капитал қоры ерікті түрде немесе мәжбүрлеп таратылуы мүмкін.

2. Нысаналы капитал қорын ерікті түрде тарату туралы шешімді қамқоршылық кеңес не құрылтай құжаттарымен уәкілеттік берілген нысаналы капитал қорының органы қабылдайды.

Нысаналы капитал қорын ерікті түрде тарату туралы шешім қабылдаған нысаналы капитал қорының органы тарату комиссиясын тағайындайды және Қазақстан Республикасының Азаматтық кодексіне, осы Заңға және Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес нысаналы капитал қорын тарату тәртібі мен мерзімдерін белгілейді.

3. Нысаналы капитал қорын мәжбүрлеп таратуды Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген жағдайларда және тәртіппен сот жүзеге асырады.

Егер Қазақстан Республикасының заңдарында өзгеше көзделмесе, мүдделі тұлғалар сотқа нысаналы капитал қорын тарату туралы талап қоюы мүмкін.

4. Тарату комиссиясы тағайындалған кезден бастап оған нысаналы капитал қорының мүлкі мен істерін басқару жөніндегі өкілеттіктер ауысады. Тарату комиссиясы таратылатын нысаналы капитал қорының атынан сотқа қатысады.

5. Тарату комиссиясының құрамы нысаналы капитал қоры қызметінің өзіндік ерекшелігі ескеріліп, мынадай қатысушылар:

1) қамқоршылық кеңес өкілдері;

2) атқарушы органның өкілдері;

3) ішкі аудит қызметінің өкілдері;

4) нысаналы капитал қорының басқару органдарының құрамына кірмейтін салымшылардың өкілдері міндетті түрде енгізіле отырып айқындалады.

6. Нысаналы капитал қоры таратылған кезде кредиторлардың талаптары қанағаттандырылғаннан кейін қалған мүлік нысаналы капитал қорының жарғысында көрсетілген мақсаттарға жіберіледі.

Оның кредиторларының талаптарын қанағаттандыру тәртібі Қазақстан Республикасының заңдарында реттеледі.

7. Нысаналы капитал қорын тарату туралы ақпарат тарату туралы шешім қабылданғаннан кейін күнтізбелік отыз күн ішінде нысаналы капитал қорының ресми интернет-ресурсында міндетті түрде жариялануға тиіс. Жариялау міндеті тарату комиссиясына жүктеледі.

4-тарау. ЭНДАУМЕНТ-ҚОРДЫ (НЫСАНАЛЫ КАПИТАЛДЫ) ҚАЛЫПТАСТЫРУ, ТОЛЫҚТЫРУ, ТАРАТЫП ЖІБЕРУ ЖӘНЕ ОНЫҢ ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ КІРІСІН ПАЙДАЛАНУ ТӘРТІБІ

21-бап. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру

1. Эндаумент-қор (нысаналы капитал) құрылтай құжатында және (немесе) қамқоршылық кеңестің эндаумент-қор (нысаналы капитал) құру туралы шешімінде белгіленген талаптарда сыйға тарту, қайырмалдық немесе нысаналы салым шартының (шарттарының), сондай-ақ өсиеттің, нысаналы капитал қоры құрылтайшылары жарналарының, ерікті қайырмалдықтардың, инвестициялық кірістердің негізінде ұлттық және шетел валютасындағы ақша, жылжымалы және жылжымайтын мүлік, бағалы қағаздар, ұлттық валютадағы ақшалай бағасы бар өзге де мүлік және мүліктік құқықтар есебінен қалыптастырылады және (немесе) толықтырылады.

2. "Қайырымдылық туралы" Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес қайырымдылық объектілерін қаржыландыруға арналған қайырмалдықтарды эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерінің құрамына енгізуге жол берілмейді.

3. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) оны өзге эндаумент-қорларға (нысаналы капиталдарға) қатысты сәйкестендіретін және пайда алушының атын немесе атауын қамтитын жеке атауы болуға тиіс.

Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) жеке сәйкестендіруші атаусыз қалыптастыруға жол берілмейді.

4. Нысаналы салым шарты шеңберінде берілген мүлікті қоспағанда, эндаумент-қорға (нысаналы капиталға) енгізілген мүлік нысаналы капитал қорының меншігіне айналады.

5. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) үшінші тұлғалардың құқықтарымен ауыртпалық салынған мүлікпен қалыптастыруға және (немесе) толықтыруға жол берілмейді.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің талаптары эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтері есебінен жүзеге асырылатын бағалы қағаздармен жасалатын "репо" операцияларына қолданылмайды.

6. Нысаналы капитал қоры сенімгерлік басқару шарттарының негізінде, сондай-ақ сыйға тарту, қайырмалдық немесе нысаналы салым шартында (шарттарында), сондай-ақ өсиетте эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастырудың әртүрлі мақсаттары айқындалған жағдайларда, бірнеше эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыруға құқылы.

7. Осы Заңда көзделгеннен өзге мақсаттарға эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыруға, толықтыруға және инвестициялық кірісті пайдалануға жол берілмейді.

22-бап. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру үшін ақша жинау

1. Нысаналы капитал қоры эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру үшін ақша жинау туралы хабарлауға құқылы.

2. Ақша жинау нысаналы салым шартының үлгілік нысаны негізінде немесе ерікті қайырмалдықтарды тарта отырып жүзеге асырылады.

3. Нысаналы капитал қоры ақша жинау процесінің айқындылығын сақтауға, жиналған ақша сомасы, олардың көздері мен пайдаланылуы туралы ақпаратқа қолжетімділікті қамтамасыз етуге міндетті.

4. Ақша жинау кезінде ерікті қайырмалдықтар беретін тұлғалар қайырмалдық шартының талаптарын қамтитын ұсынысты оған қосылу жолымен қабылдайды.

5. Ерікті қайырмалдықтар нысаналы капитал қорының банктік шоттарына ақша аудару арқылы жүзеге асырылады.

6. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру үшін ақша жинау әрбір салымшымен жеке нысаналы салым шартының үлгілік нысанын жасасу негізінде жүзеге асырылады.

7. Ақша жинаған жағдайда нысаналы капитал қоры кез келген мүдделі тұлғалардың мынадай ақпарат пен құжаттарға:

1) нысаналы капитал қорының жарғысына және заңды тұлғаны мемлекеттік тіркеу (қайта тіркеу) туралы анықтамаға;

2) тұрақты жұмыс істейтін атқарушы органның мекенжайы (орналасқан жері) туралы мәліметтерге;

3) нысаналы салым шартының үлгілік нысанына;

4) қаржылық жоспарға;

5) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасына;

6) қамқоршылық кеңестің сандық және дербес құрамы туралы мәліметтерге;

7) тұрақты жұмыс істейтін атқарушы органының атауы, мекенжайы (орналасқан жері) көрсетілген басқарушы компания (фидуциарий) туралы мәліметтерге;

8) нысаналы капитал қорының әкімшілік-басқару шығыстарының шамасы, осы Заңға сәйкес инвестициялық кіріс есебінен қаржыландырылатын көрсетілген шығыстардың үлесі туралы ақпаратқа;

9) соңғы қаржы жылындағы жылдық қаржылық және аудиторлық есептерге еркін қол жеткізуін қамтамасыз етуге міндетті.

8. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру үшін ақша жинаған жағдайда, нысаналы капитал қоры осы баптың 7-тармағының 4), 5), 8) және 9) тармақшаларында көрсетілген құжаттар бекітілгеннен және ақпарат қалыптастырылғаннан кейін көрсетілген ақпарат пен құжаттарға еркін қол жеткізуді қамтамасыз етеді.

9. Осы баптың 7-тармағында көзделген ақпарат пен құжаттарды нысаналы капитал қоры өзінің ресми интернет-ресурсында мынадай мерзімдерде:

1) қалыптастырылған эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) толықтыру үшін ақша жинау туралы хабарландыру кезінде – ақша жинау туралы хабарландырумен бір мезгілде;

2) эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру үшін ақша жинау туралы хабарландыру кезінде – ақша жинау туралы хабарландырумен бір мезгілде (осы баптың 7-тармағының 4), 5), 8) және 9) тармақшаларында көрсетілген және осы тармақтың 3) тармақшасына сәйкес орналастырылатын ақпарат пен құжаттарды қоспағанда);

3) көрсетілген құжаттарды немесе оларға енгізілген өзгерістерді бекіту не көрсетілген ақпаратты ақша жинау туралы хабарландырудан кейін қалыптастыру немесе өзгерту кезінде – тиісті құжат бекітілген күннен кейін немесе тиісті ақпарат қалыптастырылған немесе өзгертілген күннен кейін күнтізбелік үш күннен кешіктірмей орналастырады.

23-бап. Фидуциарлық міндеттемелер

1. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқаруға және инвестициялауға жауапты адамдар эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін қабылданатын фидуциарлық міндеттемелерге сәйкес басқаруға және инвестициялауға тиіс.

2. Нысаналы салым шартында аталған салымшылар мен қайырымдылық жасаушылардың ниеттері мен заңды мүдделерін ескере отырып, басқарушы компания (фидуциарий) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару және инвестициялау кезінде нысаналы капитал қорының мақсаттарын және пайда алушының заңды мүдделерін ескеруге тиіс.

3. Басқарушы компания (фидуциарий) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару мен инвестициялауды жүзеге асыру кезінде мүдделер қақтығысын, сондай-ақ фидуциарлық міндеттемелердің бұзылуын болғызбауға және олардың алдын алу мен реттеу жөнінде шаралар қабылдауға міндетті.

4. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару және инвестициялау кезінде нысаналы капитал қорының және басқарушы компанияның (фидуциарийдің) лауазымды адамдары:

1) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін тиімді басқару мен инвестициялауға бақылауды қамтамасыз ету жөнінде шаралар қабылдауға міндетті;

2) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін қамқоршылық кеңес мүшелерінің, салымшылардың және (немесе) нысаналы капитал қорымен байланысты басқа да тұлғалардың жеке немесе корпоративтік мақсаттары үшін пайдалануға құқылы емес.

5. Нысаналы капитал қоры екі және одан да көп эндаумент-қорларды (нысаналы капиталдарды) басқара алады.

6. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару мен инвестициялау және оның инвестициялық кірісі мен қайырмалдықтарды жұмсау кезіндегі нысаналы капитал қоры лауазымды адамдарының фидуциарлық міндеттемелері эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару мен инвестициялаудың кәсіби әдеп қағидаларын сақтауды қамтиды.

Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару мен инвестициялаудың кәсіби әдеп қағидаларын қамқоршылық кеңес қабылдайды және ол мынадай факторларды ескеруге тиіс:

1) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) сақталуы;

2) нысаналы салым және сенімгерлік басқару шарттарында белгіленген, салымшы үшін құнды болып табылатын меншік құқығы;

3) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару және инвестициялау кезінде күтілетін қайтарымдылық, инвестициялардан түсетін жалпы кіріс пен өсім;

4) инфляцияның немесе дефляцияның әсері;

5) жалпы инвестициялық портфельдегі әрбір инвестицияның немесе қаржылық операцияның мәні;

6) инвестициялық шешімдердің немесе стратегиялардың күтілетін салықтық салдарлары;

7) жалпы экономикалық жағдайлар.

Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) жекелеген активіне қатысты басқарушылық және инвестициялық шешімдер жалпы алғанда эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфелі ескеріле отырып және жалпы инвестициялық декларацияның бөлігі ретінде қабылдануға тиіс.

Қамқоршылық кеңес айрықша мән-жайларға байланысты эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) мақсаттарына әртараптандырусыз қол жеткізіледі деп шешкен жағдайларды қоспағанда, нысаналы капитал қоры эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін әртараптандыруға тиіс.

Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін сенімгерлік басқаруға және инвестициялауға уәкілеттік берілген адамдар мүдделер қақтығысы болған жағдайда нысаналы салым шартының талаптарына сәйкес тек қана нысаналы капитал қорының мүдделері үшін әрекет етуге міндетті.

7. Нысаналы капитал қорының және басқарушы компанияның (фидуциарийдің) лауазымды адамдары фидуциарлық міндеттемелерді, сондай-ақ эндаумент-қордың (нысаналы капитал) активтерін нысаналы пайдалануды бұзған жағдайларда, кез келген мүдделі тұлғаның мәмілені жарамсыз деп тану туралы сотқа жүгінуге құқығы бар.

8. Осы Заңда белгіленген фидуциарлық міндеттемелерді бұза отырып, мәмілені әдейі жасасқан адам, егер мұндай талап пайдакүнемдік уәждерден немесе жауаптылықтан жалтару ниетінен туындаса, мәмілені жарамсыз деп тануды талап етуге құқылы емес.

24-бап. Инвестициялық кірісті пайдалану тәртібі

1. Инвестициялық кіріс осы Заңда, нысаналы капитал қорының құрылтай құжаттарында, эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында, сыйға тарту, қайырмалдық немесе нысаналы салым шартында (шарттарында), сондай-ақ өсиетте көзделген мақсаттарға сәйкес не осы Заңда көзделген жағдайларда қамқоршылық кеңестің шешімімен пайдаланылады.

2. Инвестициялық кірісті пайдалану эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасына сәйкес жүзеге асырылады.

3. Инвестициялық кірістің пайдаланылуы оның нысаналы капитал қорының құрылтай құжаттарында көрсетілген мақсаттарға сәйкестігін қамтамасыз ететін нысаналы капитал қорының басқару органдарының бақылауына жатады.

4. Эндаумент-қор (нысаналы капитал) бір салымшының эндаументі (нысаналы салымы) есебінен қалыптастырылған жағдайда, егер нысаналы салым шартында өзгеше белгіленбесе, эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасы да осы салымшымен келісілуге тиіс.

5. Нысаналы капитал қоры есепті кезеңде түскен инвестициялық кіріс сомасының он бес пайызынан аспайтын соманы немесе есепті жылдағы инвестициялық кірістің көрсеткіші теріс болған жағдайда – эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) таза активтерінің орташа құнының 0,5 (нөл бүтін оннан бес) пайызынан аспайтын соманы нысаналы капитал қорының әкімшілік-басқару шығыстарына пайдалануға құқылы.

6. Үй-жайларды, ғимараттар мен құрылысжайларды жалға алу ақысы, негізгі құралдар мен шығыс материалдарын сатып алуға арналған шығыстар, аудит жүргізуге арналған шығыстар, нысаналы капитал қоры жұмыскерлерінің еңбегіне ақы төлеу, нысаналы капитал қорын немесе оның жекелеген құрылымдық бөлімшелерін басқаруға арналған шығыстар, нысаналы капитал қорын немесе оның жекелеген құрылымдық бөлімшелерін басқару жөніндегі көрсетілетін қызметтерді сатып алуға арналған шығыстар нысаналы капитал қорының әкімшілік-басқару шығыстары болып табылады.

25-бап. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) таратып жіберу

1. Эндаумент-қор (нысаналы капитал) мынадай жағдайларда:

1) нысаналы капитал қорының құрылтайшыларымен келісу бойынша қамқоршылық кеңестің шешімі бойынша;

2) сот шешімі бойынша;

3) қолданылу мерзімі өткеннен кейін;

4) Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген басқа да жағдайларда таратылып жіберуге жатады.

2. Егер эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) мақсаттарын орындау және (немесе) нысаналы салым шартында белгіленген шектеулер Қазақстан Республикасы заңнамасының талаптарын бұзатын болса, қамқоршылық кеңес эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) таратып жіберуге құқылы.

3. Нысаналы капитал қорының осы Заң нормаларын және (немесе) нысаналы капитал қоры жарғысының талаптарын өрескел немесе бірнеше рет (қатарынан күнтізбелік алты ай ішінде екі және одан да көп рет) бұзуы сот шешімі бойынша эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) таратып жіберу үшін негіз болып табылады.

Өрескел бұзу деп қасақана немесе адал болмау, ұқыпсыздық немесе осы Заңды білмеу салдарынан осы Заңның анық және елеулі түрде бұзылуы түсініледі.

Өз құзыреттері шегінде қайырымдылық саласындағы уәкілетті орган және қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті орган, салымшылар Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) таратып жіберу туралы талап қоюмен сотқа жүгінуге құқылы.

4. Эндаумент-қор (нысаналы капитал) таратып жіберілген жағдайда, егер сыйға тарту, қайырмалдық немесе нысаналы салым шартында (шарттарында), сондай-ақ өсиетте эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтеріне билік ету тәртібі белгіленбесе, қамқоршылық кеңес мынадай:

1) эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерінің қалған бөлігін басқа эндаумент-қорға (нысаналы капиталға), басқа нысаналы капитал қорына эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) қалыптастыру және (немесе) толықтыру үшін беру туралы;

2) эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерінің қалған бөлігін сыйға тарту, қайырмалдық немесе нысаналы салым шартында (шарттарында), сондай-ақ өсиетте белгіленген мақсаттарға немесе осы Заңда белгіленген жағдайларда, қаржылық жоспарға сәйкес эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қайырымдылық бағдарламасында көзделген қайырымдылық объектілерін қаржыландыруға пайдалану туралы;

3) салымшылар алдындағы міндеттемелерді өтеу үшін шешімдердің бірін қабылдауға құқылы.

5. Нысаналы капитал қорының нысаналы салым шартын жасасқан салымшылар, олардың мұрагерлері немесе өзге де құқық мирасқорлары алдындағы міндеттемелерінің мөлшері бастапқы эндаумент (нысаналы салым) сомасынан не бағалы қағаздарды, жылжымайтын мүлікті заттай қайтару мүмкін болмаған жағдайда осы мүліктің бағалау құнына тең сомадан, бірақ көрсетілген мүліктің бастапқы бағасынан аспауға тиіс.

6. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) таратып жіберу туралы ақпарат нысаналы капитал қорының ресми интернет-ресурсында міндетті түрде жариялануға тиіс.

7. Эндаумент-қорды (нысаналы капиталды) таратып жіберуге байланысты шығасыларды нысаналы капитал қоры эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтері есебінен көтереді немесе мүлік жеткіліксіз болған жағдайда, нысаналы капитал қорына тиесілі өзге де мүлік есебінен жүргізіледі.

5-тарау. ЭНДАУМЕНТ-ҚОРДЫҢ (НЫСАНАЛЫ КАПИТАЛДЫҢ) АКТИВТЕРІН ҚҰРАЙТЫН МҮЛІКТІ БАСҚАРУ

26-бап. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару

1. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқаруды осы Заңға және нысаналы капитал қорының ішкі құжаттарына сәйкес немесе басқарушы компанияны (фидуциарийді) тарта отырып, нысаналы капитал қоры дербес жүзеге асырады.

2. Нысаналы капитал қоры эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қаржы активтерін республикалық бюджет туралы заңда тиісті қаржы жылына белгіленген он мың еселенген айлық есептік көрсеткіштен асқан кезде үш ай ішінде басқарушы компанияның (фидуциарийдің) сенімгерлік басқаруына беруге міндетті.

3. Басқарушы компанияны (фидуциарийді) айқындау тәртібі белгіленген өлшемшарттар (кәсіби тәжірибесі, нарықтағы беделі, тәуекелдерді басқару жүйесі және активтерді басқару тәртібі және басқалары) бойынша ашық конкурс негізінде белгіленеді.

Басқарушы компанияның (фидуциарийдің) ұйғарымы бойынша ашық конкурс өткізу шарттары нысаналы капитал қорының ресми интернет-ресурсында жариялануға тиіс.

4. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) осы Заңның 21-бабының 1-тармағында көрсетілген, инвестициялық портфельге енгізілмеген өзге де активтерін басқаруды нысаналы капитал қоры дербес жүзеге асырады.

5. Егер Қазақстан Республикасының заңнамасында өзгеше белгіленбесе, сенімгерлік басқару шартының қолданылу кезеңінде нысаналы капитал қоры эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) сенімгерлік басқарудағы активтеріне қатысты қандай да бір әрекетті жүзеге асыруға құқылы емес.

6. Республикалық бюджет туралы заңда тиісті қаржы жылына белгіленген айлық есептік көрсеткіштің он мың еселенген мөлшерінен аз соманы құрайтын эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қаржы активтерін басқаруды нысаналы капитал қорының жарғысымен осыған уәкілеттік берілген нысаналы капитал қорының басқару органы жүзеге асыра алады.

Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін сенімгерлік басқаруға беру туралы шешімді қамқоршылық кеңес қабылдайды.

7. Жылжымайтын және жылжымалы мүлікті, сондай-ақ зияткерлік меншік құқықтарын құрайтын эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін басқару ерекшеліктері Қазақстан Республикасының азаматтық заңнамасында белгіленеді.

27-бап. Эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерінің құрамы

1. Эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтерін осы Заңның 21-бабының 1-тармағына сәйкес эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) қаржы құралдары мен өзге де мүлкі құрайды.

2. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфелінің құрамына:

1) басқарушы компанияның (фидуциарийдің) басқаруындағы инвестициялық қорлардың акциялары немесе пайлары;

2) басқарушы компания (фидуциарий) шығарған (берген) активтер;

3) мемлекеттік бағалы қағаздарды және Қазақстан Республикасы қаржы агенттіктерінің агенттік облигацияларын қоспағанда, бір заңды тұлғаның бір түрдегі (шығарылымдағы) орналастырылған қаржы құралдарының жалпы санының он бес пайызынан асатын мөлшерде осы түрдегі (шығарылымдағы) қаржы құралдары кірмейді.

Егер эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерiмен қандай да бiр мәмiлелердi жүзеге асыру нәтижесiнде не өзге де жағдайларда эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерiнiң құрамына қойылатын талаптар және (немесе) шектеулер бұзылатын болса, басқарушы компания (фидуциарий) осындай оқиға болғаннан кейiнгi күнтізбелік бiр күн iшiнде қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органды хабардар етуге және эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерiнiң құрамында осындай өзгерiстер болған күннен бастап алты ай iшiнде эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерінiң құрамын осы баптың талаптарына сәйкес келтiруге мiндеттi.

3. Эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) активтері мен басқарушы компанияның (фидуциарийдің) меншікті активтерінің лицензиаттардың дауыс беретін акцияларына инвестицияларының жиынтық көлемі қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органның оларды сатып алуға келісімін алуды талап ететін мөлшерден аз болуға тиіс.

4. Бір тұлға және нысаналы капитал қорының үлестес тұлғалары шығарған (берген) қаржы құралдарына (ақшаны қоспағанда) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтері есебінен жасалатын инвестициялардың жиынтық мөлшері қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органның нормативтік құқықтық актісінде белгіленеді.

28-бап. Эндаумент-қор (нысаналы капитал) активтерінің құнын айқындау

1. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) таза активтері мен активтерінің құнын айқындау қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті орган белгілеген тәртіппен жүзеге асырылады.

2. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) таза активтері мен активтерінің құнын айқындау Қазақстан Республикасының ұлттық валютасымен жүргізіледі.

3. Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті орган эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) таза активтері мен активтерін бағалау әдістері дұрыс қолданылмаған немесе олардың құны дұрыс есептелмеген жағдайда, басқарушы компанияларға (фидуциарийлерге) орындалуы міндетті нұсқаулар беруге құқылы.

29-бап. Инвестициялық декларация

1. Инвестициялық декларацияны эндаумент-қорлар (нысаналы капиталдар) активтерінің құрамына кіруі мүмкін қаржы құралдарының тізбесін ескере отырып, нысаналы капитал қоры жасайды.

2. Инвестициялық декларацияда:

1) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық саясаты мақсаттарының, міндеттері мен стратегияларының сипаттамасы;

2) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялау объектілерінің тізбесі, мәмілелердің түрлері, инвестициялаудың шарттары, шектеулері мен лимиттері;

3) хеджирлеу мен әртараптандыру шарттары;

4) инвестициялық қызметті жүзеге асыру кезінде сақталуы қамтамасыз етілетін фидуциарлық міндеттемелер қамтылуға тиіс.

3. Басқарушы компания (фидуциарий) осы Заңда және сенімгерлік басқару шартында белгіленген тәртіппен және шарттарда нысаналы капитал қорына инвестициялық декларацияны өзгерту және (немесе) толықтыру жөнінде ұсыныстар енгізуге құқылы.

4. Инвестициялық декларация бекітілген немесе оған өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген күннен бастап күнтізбелік үш күн ішінде нысаналы капитал қорының ресми интернет-ресурсында жарияланады.

30-бап. Басқарушы компания (фидуциарий) қызметі

1. Басқарушы компания (фидуциарий) осы Заңда, қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органның нормативтік құқықтық актілерінде, сенімгерлік басқару шартында, инвестициялық декларацияда және фидуциарлық міндеттемелерде белгіленген талаптарға сәйкес әрекеттер жасау арқылы нысаналы капитал қорының мүдделері үшін эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін сенімгерлік басқаруды жүзеге асырады.

2. Басқарушы компания (фидуциарий):

1) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) таза активтерінің құнын бағалауды, инвестициялық портфельге енгізілген активтерінің қозғалысын, құрамын және құнын есепке алуды жүзеге асыруға;

2) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерінің құнын, қозғалысын және құрамын кезең-кезеңмен, бірақ айына бір реттен сиретпей кастодианмен салыстырып тексеруді жүзеге асыруға;

3) сенімгерлік басқару шартына сәйкес кезең-кезеңмен, бірақ айына кемінде бір рет нысаналы капитал қорына таза активтердің құрамы мен құны туралы хабар беруге;

4) фидуциарлық міндеттемелерді, сенімділік, өтімділік, кірістілік және әртараптандыру қағидаттарын қамтамасыз ету қажеттілігін негізге ала отырып, эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін басқаруды жүзеге асыруға;

5) жыл сайын эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін сенімгерлік басқарумен байланысты бухгалтерлік және қаржылық есептілік аудитін жүргізуге;

6) нысаналы капитал қорын бағалы қағаздар нарығында қызметті жүзеге асыруға арналған лицензияның немесе инвестициялық портфельді басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыруға арналған лицензияның қолданылуын тоқтата тұру немесе одан айыру туралы басқарушы компания (фидуциарий) мұндай тоқтата тұру немесе айыру туралы білген күннен кейінгі күннен кешіктірмей сенімгерлік басқару шартында көзделген нысан бойынша мен тәртіппен хабардар етуге;

7) эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін бөлек бухгалтерлік есепке алуды жүргізуді және Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген талаптарға сәйкес олар бойынша қаржылық және өзге де есептілікті ұсынуды жүзеге асыруға;

8) нысаналы капитал қорын эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін сенімгерлік басқару жөніндегі қызметке байланысты өзге де фактілер мен оқиғалар туралы сенімгерлік басқару шартында көзделген тәртіппен және мерзімдерде хабардар етуге;

9) Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес эндаумент-қор (нысаналы капитал) туралы ақпаратты ашуға міндетті.

3. Басқарушы компания (фидуциарий) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерімен мәмілелер жасау кезінде мүддесі үшін өзі әрекет ететін эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) жеке атауын көрсетуге міндетті.

Көрсетілген талап бұзылған жағдайда басқарушы компания (фидуциарий) қабылданған міндеттемелерді өз есебінен орындайды.

31-бап. Кастодиандық қызмет көрсету

Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) басқарушы компанияның (фидуциарийдің) басқаруына берілген қаржы активтеріне кастодиандық қызмет көрсетуді кастодиан "Бағалы қағаздар нарығы туралы" Қазақстан Республикасының Заңына, қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органның нормативтік құқықтық актісіне және кастодиандық қызмет көрсету жөніндегі шартқа сәйкес жүзеге асырады.

32-бап. Эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін басқару жөніндегі қызметті жүзеге асыру кезіндегі шектеулер

Басқарушы компания (фидуциарий) басқарылатын эндаумент-қорға (нысаналы капиталға) қатысты:

1) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін басқару жөніндегі қызметке байланысты емес өз міндеттемелерінің немесе үшінші тұлғалар міндеттемелерінің орындалуын қамтамасыз ету үшін эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін пайдалануға;

2) салдарынан Қазақстан Республикасының заңнамасында, фидуциарлық міндеттемелерде және инвестициялық декларацияда белгіленген талаптар бұзылатын мәмілелер жасауға;

3) эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) инвестициялық портфельге енгізілген активтерін өтеусіз иеліктен шығару туралы инвестициялық шешімдер қабылдауға құқылы емес.

6-тарау. НЫСАНАЛЫ КАПИТАЛ ҚОРЛАРЫНЫҢ ҚЫЗМЕТІ САЛАСЫНДАҒЫ ХАЛЫҚАРАЛЫҚ ЫНТЫМАҚТАСТЫҚ

33-бап. Халықаралық ынтымақтастық және сыртқы экономикалық қызмет

1. Қазақстан Республикасының нысаналы капитал қорларының қызметі саласындағы халықаралық ынтымақтастығы Қазақстан Республикасының заңнамасына және Қазақстан Республикасының халықаралық шарттарына сәйкес жүзеге асырылады.

2. Сыртқы экономикалық қызмет шеңберіндегі халықаралық ынтымақтастық мынадай бағыттарда жүзеге асырылуы мүмкін:

1) нысаналы капитал қорының активтеріне және эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтеріне шетелдік инвестицияларды тарту;

2) фидуциарлық міндеттемелерге және инвестициялық декларацияға сәйкес нысаналы капитал қорының активтерін және эндаумент-қордың (нысаналы капиталдың) активтерін шетелдік активтерге инвестициялау;

3) халықаралық экономикалық және қаржылық жобаларға қатысу;

4) нысаналы капитал қорларының және эндаумент-қорлардың (нысаналы капиталдардың) қызметіне байланысты халықаралық қауымдастықтар мен ұйымдарға қатысу.

3. Нысаналы капитал қорларының сыртқы экономикалық қызметі олардың мақсаттарына қол жеткізуге бағытталған және фидуциарлық міндеттемелер, олардың қаржылық орнықтылығын қамтамасыз ету жөніндегі шаралар және тәуекелдерді тиімді басқару қағидаттарының сақталуы ескеріле отырып жүзеге асырылады.

34-бап. "Астана" халықаралық қаржы орталығының аумағында нысаналы капитал қорларының қызметін жүзеге асыру

Нысаналы капитал қорларының "Астана" халықаралық қаржы орталығы туралы" Қазақстан Республикасының Конституциялық заңында, осы Заңда және "Астана" халықаралық қаржы орталығының актілерінде белгіленген қағидалар мен талаптарды сақтай отырып, "Астана" халықаралық қаржы орталығының аумағында қызметін жүзеге асыруға құқығы бар.

7-тарау. ҚОРЫТЫНДЫ ЕРЕЖЕЛЕР

35-бап. Осы Заңды бұзғаны үшін жауаптылық

Осы Заңды бұзу Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен жауаптылыққа алып келеді.

36-бап. Осы Заңды қолданысқа енгізу тәртібі

Осы Заң алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік алпыс күн өткен соң қолданысқа енгізіледі.

Қазақстан Республикасының
Президенті

Қ. ТОҚАЕВ

On targeted capital funds and endowment funds (target capital)