Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2019 жылғы 18 сәуірде № 18544 болып тіркелді.

ЗҚАИ-ның ескертпесі!
"Қазақстан Республикасында төтенше жағдайды енгізу туралы" ҚР Президентінің 15.03.2020 № 285 Жарлығымен енгізілген төтенше жағдай қолданылу кезеңінде есептіліктің жекелеген түрлерін ұсыну мерзімдері ұзартылды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 31.03.2020 № 42 (алғашқы ресми жарияланған күнінен бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
РҚАО-ның ескертпесі!
Осы қаулы 01.07.2019 бастап қолданысқа енгізіледі

"Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ережесін және құрылымын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Президентінің 2003 жылғы 31 желтоқсандағы № 1271 Жарлығымен бекітілген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы ереженің 19-тармағының екінші бөлігі екінші абзацының 41) тармақшасына және "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2025 № 99 (01.01.2026 бастап қолданысқа енгiзiледi) қаулысымен.

1. Қоса беріліп отырған Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары бекітілсін.

2. Төлем балансы және валюталық реттеу департаменті (Қуандықов Ә.Ә.) Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен:

1) Заң департаментімен (Сәрсенова Н.В.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;

2) осы қаулы мемлекеттік тіркелген күннен бастап күнтізбелік он күн ішінде оны қазақ және орыс тілдерінде "Республикалық құқықтық ақпарат орталығы" шаруашылық жүргізу құқығындағы республикалық мемлекеттік кәсіпорнына ресми жариялау және Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкіне енгізу үшін жіберуді;

3) осы қаулыны ресми жарияланғаннан кейін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды;

4) осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін он жұмыс күні ішінде Заң департаментіне осы қаулының осы тармағының 2), 3) тармақшаларында және 3-тармағында көзделген іс-шаралардың орындалуы туралы мәліметтерді ұсынуды қамтамасыз етсін.

3. Қаржылық қызметтерді тұтынушылардың құқықтарын қорғау және сыртқы коммуникациялар басқармасы (Терентьев А.Л.) осы қаулы мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде оның көшірмесін мерзімді баспасөз басылымдарында ресми жариялауға жіберуді қамтамасыз етсін.

4. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары О.А. Смоляковқа жүктелсін.

5. Осы қаулы ресми жариялануға тиіс және 2019 жылғы 1 шілдеден бастап қолданысқа енгізіледі.

Ұлттық Банк Төрағасы

Е. Досаев

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасының

Қаржы министрлігі

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасының

Сыртқы істер министрлігі

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасы

Ұлттық экономика министрлігінің

Статистика комитеті

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен бекітілді

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары

Ескерту. Қағидалар жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 31.03.2026 № 29 (қолданысқа енгізілу тәртібін 4-т. қараңыз) қаулысымен.

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) "Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң ережесiн және құрылымын бекiту туралы" Қазақстан Республикасы Президентінің 2003 жылғы 31 желтоқсандағы № 1271 Жарлығымен бекітілген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi туралы ереженің (бұдан әрі – Ұлттық Банк туралы ереже) 19-тармағының екінші бөлігі екінші абзацының 41) тармақшасына, "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес әзірленді және онда Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеуді жүзеге асыру тәртібі айқындалады.

2. Қағидаларда пайдаланылатын ұғымдар мен терминдер Қазақстан Республикасының Цифрлық Кодексінде және "Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы" Қазақстан Республикасының Заңында (бұдан әрі – Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы заң) көрсетілген мағынасында қолданылады.

Қағидалардың мақсаты үшін мынадай ұғымдар да пайдаланылады:

1) бейрезидент-эмитенттердің бағалы қағаздары – базалық активі бейрезидент-эмитенттердің бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының және (немесе) эмитент елінің заңнамасына сәйкес бағалы қағаздар болып танылатын қаржы құралдары;

2) есептік нөмірлердің тізілімі – олардың негізінде және (немесе) орындалуы үшін капитал қозғалысының операциялары және оларға теңестірілген операциялар жүргізілетін валюталық шарттарға (бұдан әрі – капитал қозғалысы жөніндегі валюталық шарттар) және шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдарындағы шоттарға Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі (бұдан әрі – Ұлттық Банк) берген қолданыстағы есептік нөмірлердің, сондай-ақ тіркеу куәліктерінің, хабарлау туралы куәліктердің қолданыстағы нөмірлерінің тізбесі;

3) инвестициялау объектісі – акциялары, қатысу үлесі, пайлары сатып алынатын (сатып алынған) заңды тұлға, инвестициялық пай қоры, сондай-ақ мүлкіне мүліктік жарналар енгізілетін (енгізілген) заңды тұлға, жай серіктестік, консорциум. Депозитарлық қолхаттармен операциялар жүргізілген жағдайда олардың базалық активі болып табылатын бағалы қағаз эмитенті инвестициялау объектісі болып табылады;

4) инвестор – инвестициялау объектiсiне меншік құқығы өтетін (өткен) жеке немесе заңды тұлға;

5) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт – олардың негізінде және (немесе) орындалуы үшін капитал қозғалысы операциялары мен оларға теңестірілген операциялар жүзеге асырылатын келісімдер, құрылтай құжаттары, оларға енгізілген өзгерістер және (немесе) толықтырулар, сондай-ақ өзге де құжаттар;

6) меншікті операциялар – валюталық шарт тарапы болып табылатын резиденттің өз атынан жүзеге асыратын операциясы;

7) резидент-эмитенттердің бағалы қағаздары – базалық активі резидент-эмитенттердің бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес бағалы қағаздар болып танылатын қаржы құралдары;

8) тіркеу куәлігі – Қағидалар қолданысқа енгізілгенге дейін валюталық шартты тіркеу кезінде Ұлттық Банк берген және күші жойылмаған құжат;

9) хабарлама туралы куәлік – Қағидалар қолданысқа енгізілгенге дейін валюталық шартқа немесе шетелдік банктегі шотқа Ұлттық Банк берген және күші жойылмаған құжат.

3. Капитал қозғалысы және оларға теңестірілген операциялар бойынша валюталық шарттарға, резиденттердің шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдарындағы шоттарына есептік нөмірлер беру Ұлттық Банк тарапынан қандай да бір міндеттемелерсіз жүзеге асырылады. Есептік нөмірдің болуы Қазақстан Республикасының заңнамасының талаптарын бұзғаны үшін жауаптылықтан босатуға негіз бола алмайды.

4. Қағидалардың 15-тармағы бірінші бөлігінің 9) тармақшасында және 22-тармағы бірінші бөлігінің 4) тармақшасында көзделген мән-жайлардың туындағанын растайтын құжат сот шешімі не шет мемлекеттің уәкілетті мемлекеттік органының жеке тұлға-бейрезиденттің қайтыс болуын тіркеу, қайтыс болған деп жариялау, әрекетке қабілетсіздігі не әрекетке қабілетінің шектеулілігі танылуы, бейрезидент заңды тұлғаны тарату туралы құжаты болып табылады. Егер бұл құжаттар шет тілінде жасалған болса, онда олардың қазақ немесе орыс тіліндегі аудармасы қоса ұсынылады.

Ескерту. 4-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

5. Егер Қағидаларда белгіленген мәліметтерді, есептерді және (немесе) өзге де құжаттарды ұсыну мерзімі жұмыс істемейтін күнге сәйкес келсе, онда тиісті мерзім келесі жұмыс күніне ауыстырылады.

6. Қағидаларда өзгеше көзделмесе, заңды тұлғаларға қатысты (банктерді, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын бейрезидент банктердің филиалдарын қоспағанда) белгіленген Қағидалардың ережелері олардың филиалдары мен өкілдіктеріне де қолданылады.

7. Есептік нөмірлердің тізілімі Ұлттық Банктің ресми интернет-ресурсында орналастырылады.

2-тарау. Валюталық операцияларды мониторингтеу тәртібі

1-параграф. Капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттарға есептік нөмірлер беру

8. Капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа есептік нөмір беріледі, және оның аясында:

1) баламасы 500 000 (бес жүз мың) Америка Құрама Штаттарының (бұдан әрі – АҚШ) долларынан асатын сомада (сыйақы, комиссия, айыппұл және өзге де төлемдерді есептемегенде) Қазақстан Республикасына мүліктің (ақшаның) түсуі және (немесе) резиденттің бейрезидентке мүлікті (ақшаны) қайтару міндеттемесінің туындауы;

2) баламасы 500 000 (бес жүз мың) АҚШ долларынан асатын сомада (сыйақы, комиссия, айыппұл және өзге де төлемдерді есептемегенде) Қазақстан Республикасынан мүлікті беру (ақша аудару) және (немесе) резиденттің бейрезидентке мүлікті (ақшаны) қайтаруы жөнінде талаптардың туындауы көзделеді.

9. Егер капитал қозғалысы бойынша валюталық шартта оған қол қойылған күні (ондай күн болмаған жағдайда – күшіне енген күні) шарттың сомасы көрсетілмеген болса, мұндай валюталық шарт есептік нөмір берілетін шарт ретінде қарастырылады.

Шарттың сомасы АҚШ долларынан өзге валютада көрсетілген және АҚШ долларына айырбастау бағамы көрсетілмеген капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа есептік нөмір беруді айқындау мақсаты үшін АҚШ долларында валюталық шарт сомасының баламасын есептеу валюталық шартқа қол қойылған күні (ондай күн болмаған жағдайда – валюталық шарт күшіне енген күні) валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып жүзеге асырылады.

Капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа оның сомасын ұлғайтатын өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген кезде, новация шартын жасау арқылы валюталық операция сомасы ұлғайтылған кезде, шарт сомасының ұлғаюының АҚШ долларындағы баламасы қосымша келісімге, новация шартына қол қойылған күні (ондай күн болмаған жағдайда – қосымша келісім, новация шарты күшіне енген күні) нарықтық айырбастау бағамы бойынша есептеледі.

Сомасы Қағидалардың 8-тармағында көрсетілген шекті мәннен аспайтын капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт бойынша, шартқа тиісті өзгерістер енгізілмей шарт сомасы нақты ұлғайтылған жағдайда, валюталық шарт бойынша нақты орындалған міндеттемелер сомасының АҚШ долларындағы баламасын есептеу тиісті операциялар жасалған күні валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып жүзеге асырылады.

Талапты басқаға беру немесе борышты ауыстыру нәтижесінде резиденттің бейрезидентке талап ету құқығын немесе бейрезидент алдындағы борышты қабылдауы кезінде валюталық шарттың сомасы ретінде сыйақыны, комиссияны, айыппұлды және өзге де төлемдерді қоса алғанда, берілетін (қабылданатын) талап немесе борыш сомасы танылады.

10. Капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың резидент-қатысушысы есептік нөмір алу үшін өзінің тұрақты тұратын жері (жеке тұлға үшін) немесе орналасқан жері (заңды тұлға үшін) бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына өтініш жасайды.

Қазақстан Республикасынан тыс жерде тұратын резидент жеке тұлға есептік нөмір алу үшін тіркелген (тұрғылықты) жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына өтініш жасайды.

11. Резидент-қатысушы капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт бойынша міндеттемелерді тараптардың кез келгені орындай бастағанға дейін есептік нөмір алуға өтініш жасайды. Егер міндеттемелерді орындауды бірінші болып бейрезидент-қатысушы бастаса және бұл орындау мүлікті резиденттің пайдасына берумен (ақша түсуімен) байланысты болса, онда капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың резидент-қатысушысы мүлікті (ақшаны) алғанға дейін осындай валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.

Сомасы Қағидалардың 8-тармағында көрсетілген шекті мәннен аспайтын валюталық шарт бойынша, тараптардың бірінің міндеттемелерді орындауы шарт сомасының нақты түрде шекті мәннен асып кетуіне әкеп соғатын болса, резидент-қатысушы осындай орындау басталғанға дейін есептік нөмір алуға өтініш жасайды.

Талапты басқаға беру, борышты ауыстыру, өтеусіз беру, мұрагерлік, кепілдік жағдайдың басталуы немесе сот шешімі нәтижесінде резидент бейрезиденттен талап ету құқығын немесе борышты қабылдаған жағдайда, ол мұндай талаптың (борыштың) туындаған күнінен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей, бірақ міндеттемелерді орындау басталғанға дейін есептік нөмір алуға өтініш жасайды.

Резидентке шетелдегі жылжымайтын мүлікке меншік құқығы (жеке тұлға-резиденттерді қоспағанда) немесе бейрезидент заңды тұлғаның капиталындағы үлес резиденттен сатып алу, өтеусіз беру, мұрагерлік немесе сот шешімі нәтижесінде ауысқан жағдайда, резидент меншік құқығы ауысқан күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей, бірақ оны иеліктен шығарғанға дейін есептік нөмір алуға өтініш жасайды.

Резидент (экспорттаушы немесе импорттаушы) мен бейрезидент арасында болған бастапқы міндеттемені міндеттемені орындаудың өзге нысанасын немесе тәсілін көздейтін және капитал қозғалысының операцияларына жататын сол тұлғалар арасындағы басқа міндеттемемен ауыстырған кезде резидент ауыстырған күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей, бірақ оның кез келген тарапының міндеттемелерін орындау басталғанға дейін капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш жасайды.

Қағидалардың 14-тармағында көзделген негіздер бойынша жаңа есептік нөмір алу қажет болған жағдайда, резидент-қатысушы көрсетілген өзгерістер басталған күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей өтініш жасайды.

12. Капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа есептік нөмір алу үшін резидент-қатысушы Ұлттық Банкке:

1) Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш;

2) Қазақстан Республикасында тұрақты тұру құқығын растайтын құжаттың көшірмесін (шетел азаматтары немесе азаматтығы жоқ адамдар үшін);

3) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың және оған енгізілген өзгерістердің және (немесе) толықтырулардың көшірмелерін ұсынады. Егер капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт шет тілінде жасалса, онда оның қазақ немесе орыс тіліне аудармасы ұсынылады.

Егер капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт бойынша міндеттемелер осындай валюталық шартқа есептік нөмір беруге өтініш бергенге дейін орындалған болса, резидент-қатысушы Ұлттық Банктің аумақтық филиалына міндеттемелердің туындағанын, орындалғанын және тоқтатылғанын растайтын құжаттардың көшірмелерін ұсынады.

Қағидалардың 14-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмір беру үшін Қағидалардың осы тармағының бірінші бөлігінің 2) және 3) тармақшаларында және екінші бөлігінде көрсетілген құжаттар ұсынылады, егер олар Ұлттық Банкке соңғы ұсынылғаннан кейін өзгермеген болса, қайта ұсынылмайды.

Ескерту. 12-тармаққа өзгеріс енгізілді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

13. Ұлттық Банктің аумақтық филиалы резидент Қағидалардың 12-тармағында көзделген құжаттар мен мәліметтерді толық көлемде ұсынған күннен бастап 5 (бес) жұмыс күні ішінде капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа есептік нөмір береді және есептік нөмірлердің тізіліміне енгізіледі.

Есептік нөмір және оның берілген күні капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың көшірмесінің бірінші бетінде көрсетіледі және Ұлттық Банктің аумақтық филиалының уәкілетті қызметкерінің қолымен және мөрімен расталады.

Ұлттық Банктің аумақтық филиалы капитал қозғалысы операциясын және оған теңестірілген операцияны жіктейді және есептік нөмір берілген капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың резидент-қатысушысына осы Қағидалардың 23 және 24-тармақтарына сәйкес есепті ұсыну қажеттілігі туралы хабарлайды.

14. Есептік нөмір берілген капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа жаңа есептік нөмір беру мына мәліметтер өзгерген кезде талап етіледі:

1) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың валютасы;

2) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың қатысушылары, егер мұндай өзгеріс капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың резидент-қатысушысының талаптары немесе міндеттемелері бойынша тұлғалардың ауысуына әкеп соқса;

3) валюталық шарттың нысаны, егер мұндай өзгеріс капитал қозғалысы операцияларын, оларға теңестірілген операцияларды қайта жіктеуге және (немесе) есеп нысанының өзгеруіне әкеп соқса;

4) валюталық шартқа қатысушы бейрезиденттердің сәйкестендіру деректері (жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), тұрақты тұратын елі, оның ішінде азаматтығы немесе шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген құқығы негізінде, заңды тұлғаның, заңды тұлғаның филиалының (өкілдігінің) атауы, тіркелген елі);

5) заңды тұлға болып табылатын, валюталық шарттың резидент-қатысушысының сәйкестендіру деректері, оның бірігуі, қосылуы, бөлінуі, бөлініп шығуы нәтижесінде өзгерген жағдайда.

Есептік нөмір берілген капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа төмендегі мәліметтер өзгерген кезде жаңа есептік нөмір беру талап етілмейді:

1) банк-агент сақталған жағдайда, резидент тартатын синдикатталған қарыз шарттарындағы кредиторлар өзгерген кезде;

2) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың резидент-қатысушысының сәйкестендіру деректері: заңды тұлғаның атауы, жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда) өзгерген кезде. Бұл ретте резидент сәйкестендіру деректерінің өзгергені туралы өзінің тұрақты тұратын немесе тіркелген жері (жеке тұлға үшін) не орналасқан жері (заңды тұлға үшін) бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына хабарлайды.

Осы тармақтың бірінші бөлігінде көрсетілген мәліметтердің өзгеруін көздемейтін капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың жаңа редакцияда баяндалуы жаңа есептік нөмір беруді талап етпейді.

Ескерту. 14-тармақ жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

15. Капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа берілген есептік нөмір мынадай жағдайларда:

1) Қағидалардың 14-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмір берілген кезде;

2) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың талаптары немесе өзге де мәліметтері өзгеріп, соның нәтижесінде валюталық шарттың сомасы Қағидалардың 8-тармағында көрсетілген шекті мәннен төмен белгіленген немесе Қағидалардың 16-тармағына сәйкес валюталық шартқа есептік нөмір берілмейтін кезде;

3) есептік нөмір берілген күннен бастап үш жыл өткеннен кейін валюталық шарт бойынша тараптар міндеттемелерді орындалмаған және (немесе) қолданылу мерзімі немесе міндеттемелерді орындау мерзімі аяқталған валюталық шарт бойынша міндеттемелер орындалмаған жағдайда;

4) тараптар арасындағы міндеттемелер толық тоқтатылған және (немесе) нақты алынған (берілген) қаражат бойынша міндеттемелер толық орындалып, одан кейінгі үш жыл ішінде валюталық шарт бойынша операциялар болмаған жағдайда;

5) активке иелік ету аяқталған кезде;

6) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт тарапының резиденттігі өзгеріп, соның салдарынан шарт бойынша операциялар капитал қозғалысы операциялары болып табылмайтын жағдайда;

7) Ұлттық бизнес-сәйкестендіру нөмірлері тізіліміне резидент заңды тұлғаның қызметінің тоқтатылғаны туралы мәліметтер енгізілген кезде;

8) резидент жеке тұлға қайтыс болған, қайтыс болды деп жарияланған, сот әрекетке қабілетсіз не әрекетке қабілеті шектеулі деп таныған және құқықтық мирасқор болмаған жағдайда;

9) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың тарапы болып табылатын бейрезидент жеке тұлға қайтыс болған, қайтыс болды деп жарияланған, сот әрекетке қабілетсіз не әрекетке қабілеті шектеулі деп таныған, бейрезидент заңды тұлға таратылған жағдайда;

10) капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт жеке есепке алынған күннен бастап үш жыл өткен соң валюталық шарт бойынша міндеттемелер орындалмаған жағдайда Ұлттық Банктің аумақтық филиалында есептік нөмірлер тізілімінен алып тасталады.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 4) тармақшасы резидент инвестициялау объектісі болып табылатын, инвестициялау объектісінің капиталына қатысатын немесе есептік нөмір берілген капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт шеңберінде шетелдегі жылжымайтын мүлікке меншік құқығын алған жағдайларға қолданылмайды.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2), 3), 4), 5), 6) және 9) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент есептік нөмірді есептік нөмірлер тізілімінен алып тастау үшін Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтініш береді.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2), 4), 5), 6) және 9) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент өтінішпен бірге өтініште көрсетілген мән-жайлардың басталғанын растайтын құжаттардың көшірмелерін ұсынады.

Есептік нөмір берілген капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт резиденттің тұрақты тұратын, тіркелген немесе орналасқан жері болмаған жағдайда, Ұлттық Банктің аумақтық филиалында жеке есепке алынады. Ұлттық Банктің аумақтық филиалы өз құзыреті шегінде өзге де мемлекеттік органдармен бірлесіп резиденттің орналасқан жерін анықтау жөніндегі жұмысты жыл сайын жүргізеді.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2), 3), 4), 5) және 6) тармақшаларында көзделген жағдайларда Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтінішті резидент көрсетілген жағдайлар басталған күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей ұсынады.

Ұлттық Банктің аумақтық филиалы капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың есептік нөмірін резидент Қағидалардың осы тармағында көзделген құжаттар мен мәліметтерді толық көлемде ұсынғаннан кейін 10 (он) жұмыс күні ішінде есептік нөмірлер тізілімінен алып тастайды.

Ескерту. 15-тармаққа өзгеріс енгізілді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

16. Мынадай капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттарға есептік нөмір берілмейді:

1) қатысушылары Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі және (немесе) Қазақстан Республикасының Қаржы министрлігі болып табылатын капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттар;

2) "Астана" халықаралық қаржы орталығының қатысушысы (қатысушылары) жалғыз резидент-қатысушысы (жалғыз резидент-қатысушылары) болып табылатын капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттар;

3) Қазақстан Республикасының мемлекеттік сыртқы қарыздары, Қазақстан Республикасының мемлекеттік кепілдіктері бар мемлекеттік емес сыртқы қарыздар туралы келісімдер.

Капитал қозғалысының мынадай операциялары және оларға теңестірілген операциялар көзделген валюталық шарттарға есептік нөмір берілмейді:

1) Қазақстан Республикасының шетелдік мекемелерімен, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын шетелдік ұйымдардың филиалдарымен (өкілдіктерімен) жүргізілетін операциялар;

2) банктердің, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының, брокерлердің және (немесе) дилерлердің, басқарушы компаниялардың, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банктерінің филиалдары мен бейрезидент сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдарының өз капитал қозғалысы операциялары;

3) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының меншікті және (немесе) зейнетақы активтерін инвестициялауға байланысты операциялар;

4) мыналарды орналастыру, өтеу, сатып алу, сату:

Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары;

басқа мемлекеттің заңнамасына сәйкес және оның аумағында шығарылған резидент эмитенттің бағалы қағаздары (оның ішінде базалық активі резидент эмитенттің бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттар);

Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған бейрезидент эмитенттің бағалы қағаздары (оның ішінде қазақстандық депозитарлық қолхаттар);

5) қайталама нарықта сатып алу:

резиденттің Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған резидент эмитенттің борыштық бағалы қағаздарын бейрезиденттен сатып алуы;

бейрезиденттің басқа мемлекеттің заңнамасына сәйкес және оның аумағында шығарылған бейрезидент эмитенттің борыштық бағалы қағаздарын резиденттен сатып алуы;

6) резидент брокермен жасалған брокерлік қызмет көрсету шарты немесе резидент инвестициялық портфельді басқарушымен жасалған инвестициялық портфельді басқару шарты негізінде жүзеге асырылатын резиденттердің операциялары;

7) зияткерлік шығармашылық қызмет нәтижесіне толық айрықша құқықты сатып алу;

8) резидент жеке тұлғалардың операциялары:

бейрезидент брокермен жасалған брокерлік қызмет көрсету шарты негізінде жүзеге асырылатын;

бейрезидент инвестициялық портфельді басқарушымен жасалған инвестициялық портфельді басқару шарты негізінде жүзеге асырылатын;

жылжымайтын мүлікке меншік құқығын беруге байланысты;

ақшаны, өзге де валюталық құндылықтарды және жылжымайтын мүлікті өтеусіз беруге байланысты;

9) резидент заңды тұлғалардың қызметкерлері үшін бейрезидент эмитенттердің бағалы қағаздарына арналған опциондық бағдарламалар шеңберіндегі резиденттердің операциялары;

10) егер экспорт немесе импорт бойынша валюталық шарт осындай талаптың немесе міндеттеменің негізі болып табылса, талап ету құқығын басқаға беру, борышты, цессияны аудару жөніндегі операциялар.

Есептік нөмір:

1) егер өтеусіз беру нәтижесінде бұрын есептік нөмір берілген капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт шеңберінде валюталық құндылықтарға немесе шетелдегі жылжымайтын мүлікке меншік құқығы бойынша міндеттемелердің орындалуы, тоқтатылуы немесе иеліктен шығарылуы жүзеге асырылса, резиденттің бейрезидентке (бейрезиденттің резидентке) ақшаны, өзге де валюталық құндылықтарды немесе шетелдегі жылжымайтын мүлікке меншік құқығын өтеусіз беру туралы шартқа;

2) егер бұрын резиденттің бейрезидент инвестициялау объектісінің капиталына қатысуы (акцияларды, қатысу үлестерін сатып алуы) немесе шетелдегі жылжымайтын мүлікті меншікке алуы бойынша капитал қозғалысы туралы валюталық шартқа есептік нөмір берілген болса, резиденттің бейрезидентке инвестициялау объектісі-бейрезиденттің акцияларын, капиталына қатысу үлестерін немесе шетелдегі жылжымайтын мүлікті сату шартына;

3) егер бұрын бейрезиденттің резидент инвестициялау объектісінің капиталына қатысуы бойынша капитал қозғалысы туралы валюталық шартқа есептік нөмір берілген болса, резидент инвестициялау объектісінің бейрезиденттен өз акцияларын, капиталына қатысу үлестерін сатып алу шартына;

4) кепіл мүлкіне – бағалы қағаздарға, капиталға қатысу құралдарына, жылжымайтын мүлікке қатысты сауда-саттыққа қатысу үшін төленетін аванстарға берілмейді.

2-параграф. Резидент заңды тұлғалардың шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдарындағы шоттарына есептік нөмірлер беру

17. Жеке тұлға, банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын шетелдік ұйымның филиалы (өкілдігі) және "Астана" халықаралық қаржы орталығының қатысушысы ашқан шоттарды қоспағанда, шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы банктік, аллокцияланбаған металл шоттарына есептік нөмірлер беріледі.

18. Шетелдік банкте, халықаралық қаржы ұйымында өзі немесе оның филиалы (өкілдігі) ашқан шотқа есептік нөмір алу үшін резидент заңды тұлға осындай шотты пайдалана отырып, операцияларды жүзеге асыру басталғанға дейін өзінің орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына өтініш жасайды.

19. Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа есептік нөмір беру үшін резидент заңды тұлға Ұлттық Банктің аумақтық филиалына мынадай құжаттарды:

1) Қағидалардың 1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша өтінішті;

2) шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының шот ашылғаны туралы, шоттың деректемелері көрсетілген құжатының көшірмесін ұсынады. Құжат шет тілінде жасалған жағдайда, оның қазақ немесе орыс тілдеріндегі аудармасы ұсынылады.

Қағидалардың 21-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмір беру үшін осы тармақтың бірінші бөлігінің 2) тармақшасында көрсетілген құжаттар, егер олар Ұлттық Банкке соңғы рет ұсынылған кезден бастап өзгермеген болса, қайта ұсынылмайды.

20. Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа есептік нөмір резидент заңды тұлға Қағидалардың 19-тармағында көзделген құжаттар мен мәліметтерді толық көлемде ұсынған күннен бастап 5 (бес) жұмыс күні ішінде Ұлттық Банктің аумақтық филиалымен беріледі және есептік нөмірлер тізіліміне енгізіледі.

Есептік нөмір және оның берілген күні шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының шот ашылғаны туралы құжатының бірінші бетінде уәкілетті қызметкердің қолымен және Ұлттық Банктің аумақтық филиалының мөрімен куәландырылады.

Ұлттық Банктің аумақтық филиалы есептік нөмір берілген шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот бойынша Қағидалардың 23 және 25-тармақтарына сәйкес есепті ұсыну қажеттілігі туралы резидент заңды тұлғаны хабардар етеді.

21. Есептік нөмір берілген шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа мына мәліметтер өзгерген кезде жаңа есептік нөмір беру талап етіледі:

1) шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының атауы;

2) резидент-заңды тұлғаның бірігуі, қосылуы, бөлінуі, бөлініп шығуы нәтижесінде оның сәйкестендіру деректері өзгерген жағдайда.

22. Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа берілген есептік нөмір мынадай жағдайларда:

1) Қағидалардың 21-тармағында көзделген жағдайларда жаңа есептік нөмір берілген кезде;

2) шот жабылған кезде;

3) Ұлттық бизнес-сәйкестендіру нөмірлері тізіліміне резидент заңды тұлғаның қызметінің тоқтатылғаны туралы жазба енгізілген кезде;

4) шетелдік банк, халықаралық қаржы ұйымы таратылған кезде;

5) шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот жеке есепке алынған күннен бастап үш жыл өткен соң және ол бойынша ақша қозғалысы болмаған жағдайда, Ұлттық Банктің аумақтық филиалында есептік нөмірлер тізілімінен алып тасталынады.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2) және 4) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент-заңды тұлға шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа берілген есептік нөмірді есептік нөмірлер тізілімінен алып тастау үшін көрсетілген жағдайлар басталған күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша өтініш береді.

Осы тармақтың бірінші бөлігінің 2) және 4) тармақшаларында көзделген жағдайларда резидент-заңды тұлға өтінішпен бірге өтініште көрсетілген мән-жайлардың басталғанын растайтын құжаттардың көшірмелерін ұсынады.

Есептік нөмір берілген шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот резидент-заңды тұлғаның тұрақты орналасқан жері болмаған жағдайда, Ұлттық Банктің аумақтық филиалында жеке есепке алынады. Ұлттық Банктің аумақтық филиалы өз құзыреті шегінде өзге де мемлекеттік органдармен бірлесіп резидент заңды тұлғаның орналасқан жерін анықтау жөніндегі жұмысты жыл сайын жүргізеді.

Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа берілген есептік нөмірді резидент-заңды тұлға осы тармақта көзделген құжаттар мен мәліметтерді толық көлемде ұсынғаннан кейін 10 (он) жұмыс күні ішінде Ұлттық Банктің аумақтық филиалы есептік нөмірлер тізілімінен алып тастайды.

3-параграф. Капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттар және шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдарындағы шоттар бойынша ақша қозғалысын және міндеттемелердің өзге де орындалуын мониторингтеу

23. Резидент есепті кезеңнен кейінгі айдың 10-ына (оны қоса алғанда) дейін тоқсан сайын жеке тұлға үшін – тұрақты тұратын жері бойынша, заңды тұлға үшін – орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына Қағидалардың 24 және 25-тармақтарына сәйкес нысандар бойынша есептерді ұсынады.

Қазақстан Республикасынан тыс жерде тұратын резидент жеке тұлға көрсетілген есептерді тіркелген жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына ұсынады.

Есептерді ұсыну есептік нөмір берілген күнді қамтитын кезең үшін есептен басталады және капитал қозғалысына байланысты валюталық шарт немесе шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот есептік нөмірлер тізілімінен алып тасталған кезең үшін есеппен аяқталады.

24. Есептік нөмір берілген капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттың резидент-қатысушысы мынадай есептерді ұсынады:

1) қаржылық қарыздар бойынша – Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша қаржылық қарызды игеру және оған қызмет көрсету туралы есеп;

2) резиденттің бейрезидент инвестициялау объектісінің капиталына қатысуы, резиденттің бейрезиденттің акцияларын, жарғылық капиталындағы қатысу үлестерін сатып алуы бойынша – Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп;

3) бейрезиденттің резидент инвестициялау объектісінің капиталына қатысуы, резиденттің бейрезиденттен резиденттің акцияларын, жарғылық капиталындағы қатысу үлестерін сатып алуы (немесе резиденттің бейрезидентке сатуы) бойынша – Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп;

4) бағалы қағаздармен (капиталға қатысуды қоспағанда), туынды қаржы құралдарымен жасалатын операциялар бойынша – Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп;

5) жылжымайтын мүлікке меншік құқығын алуымен, азаматтық айналымға қатысушыларды, тауарларды, жұмыстарды немесе көрсетілетін қызметтерді дараландыру құралдарына толық айрықша құқықты алумен, бірлескен қызметке қатысушының міндеттемелерін орындау үшін ақша мен өзге де мүлікті берумен, сенімгерлік басқару, трастпен байланысты операциялар бойынша – Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп;

6) бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларына клиенттердің тапсырмасы бойынша валюталық операцияларды жүзеге асыру үшін клиенттерге тиесілі ақша және (немесе) қаржы құралдарын есепке алу және сақтау шоттарына ақша мен қаржы құралдарын беруімен байланысты операциялар бойынша – Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп;

7) ақшаны, өзге де валюталық құндылықтарды және жылжымайтын мүлікті өтеусіз беру бойынша – Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп.

25. Есептік нөмір берілген шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот бойынша резидент-заңды тұлға мынадай есептерді ұсынады:

1) Қазақстан Республикасының аумағынан тыс жерде орналасқан оның филиалы (өкілдігі) ашқан шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот бойынша – Қағидалардың 4-қосымшасына сәйкес нысан бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы есеп;

2) осы тармақтың бірінші бөлігінің 1) тармақшасында көрсетілмеген жағдайларда – Қағидалардың 5-қосымшасына сәйкес нысан бойынша шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттағы ақша қозғалысы туралы есеп.

26. Қағидалардың 23-тармағына сәйкес есеп ұсынған резидент Ұлттық Банктің сұратуы бойынша сұратуда көрсетілген мерзімдерде:

1) капитал қозғалысына байланысты валюталық шарт бойынша міндеттемелердің туындауын, орындалуын және тоқтатылуын растайтын құжаттардың көшірмелерін;

2) қаржылық қарыздар бойынша қаражатты игеру және берешекті өтеу жөніндегі болжамдық деректер туралы ақпаратты;

3) капиталға қатысу бойынша инвестициялау объектісінің қаржылық есептілігін;

4) шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының жүргізілген төлемдер және (немесе) ақша аударымдары, сондай-ақ шоттағы ақша сомасы туралы үзінді көшірмесін ұсынады.

27. Капитал қозғалысына байланысты валюталық шарт немесе есептік нөмірі бар шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот бойынша резидент мына жағдайлар басталған күннен бастап күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей Ұлттық Банктің аумақтық филиалына жазбаша түрде хабарлайды:

1) капитал қозғалысына байланысты валюталық шартқа өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген, өзге валюталық шарт жасалған немесе оған өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген, капитал қозғалысы операциясын және оларға теңестірілген операцияны жүзеге асыруға қатысты құжаттарға қол қойылған немесе олар күшіне енген күннен бастап – жеке тұлға үшін тұрақты тұратын жері немесе тіркелген жері бойынша, заңды тұлға үшін орналасқан жері бойынша, осындай өзгерістер және (немесе) толықтырулар туралы тиісті құжаттардың көшірмелерін қоса отырып;

2) капитал қозғалысына байланысты валюталық шартқа қатысушы резиденттердің және (немесе) қатысушы бейрезиденттердің сәйкестендіру деректері (жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), тұрақты тұратын елі, оның ішінде азаматтығы немесе шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес берілген құқық негізінде, заңды тұлғаның, заңды тұлғаның филиалының (өкілдігінің) атауы, тіркелген елі) өзгерген күннен бастап - жеке тұлға үшін тұрақты тұратын жері немесе тіркелген жері бойынша, заңды тұлға үшін орналасқан жері бойынша, осындай өзгерістер туралы;

3) шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттың деректемелері өзгерген күннен бастап – резидент заңды тұлғаның орналасқан жері бойынша, тиісті құжаттардың көшірмелерін қоса отырып, осындай өзгерістер туралы;

4) резидент заңды тұлғаның атауы өзгерген күннен бастап – резидент заңды тұлғаның орналасқан жері бойынша, осындай өзгеріс туралы.

Ескерту. 27-тармаққа өзгеріс енгізілді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

28. Капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттың резидент-қатысушысы Ұлттық Банктің сұратуы бойынша капитал қозғалысы операциясын, оларға теңестірілген операцияны жүзеге асыруға қатысты және (немесе) бұрын ұсынылған құжаттарда сілтемелер бар құжаттарды және (немесе) мәліметтерді ұсынады.

29. Резидентте мына құжаттар болған жағдайда есептік нөмірі бар капитал қозғалысына байланысты валюталық шарт немесе шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот бойынша есептерді ұсыну талап етілмейді:

борышкерді банкрот деп тану және банкроттық рәсімін қозғау арқылы оны тарату туралы сот шешімі;

респонденттің салық есептілігін ұсынуды тоқтата тұру туралы мемлекеттік кірістер органының аумақтық бөлімшесінің шешімі.

Аталған шешімдердің көшірмелері Ұлттық Банкке ұсынылады.

Есептерді ұсыну соттың банкроттық туралы іс бойынша іс жүргізуді тоқтата тұру немесе тоқтату туралы ұйғарымы шығарылған, борышкерді банкрот деп танудан бас тарту туралы шешім қабылданған немесе борышкерді банкрот деп тану туралы сот шешімі жойылған жағдайда, сондай-ақ салық есептілігін ұсынуды тоқтата тұру туралы шешімде көрсетілген мерзім өткеннен кейін, респондент көрсетілген мерзім аяқталғанға дейін қызметін қайта бастаған кезде немесе мемлекеттік кірістер органының аумақтық бөлімшесі салық есептілігін ұсынуды тоқтата тұру туралы шешімді жойған жағдайда қайта басталады.

30. Уәкілетті банк капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттар бойынша төлемдер және (немесе) ақша аударымдары, сондай-ақ резиденттердің шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдарындағы өз шоттарынан (өз шоттарына) ақша аударымдары туралы мәліметтерді "Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 30 наурыздағы № 40 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18512 болып тіркелген) бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларына сәйкес ұсынады.

4-параграф. Банктердің, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банктерінің филиалдары жүргізген валюталық операциялар туралы хабарламасы және (немесе) олар туралы мәліметтер ұсынуы

31. Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің филиалы есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (онынан) (қоса алғанда) кешіктірмей, тоқсан сайын Ұлттық Банктің орталық аппаратына банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан, есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылық қарыздарды, сондай-ақ РЕПО операциялары бойынша міндеттемелерді игеру және қызмет көрсету туралы есепті Қағидалардың 6-қосымшасына сәйкес нысан бойынша ұсынады.

Есеп шеңберінде банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банкінің филиалы Ұлттық Банктің сұрау салуы бойынша қаражатты игеру және берешекті өтеу жөніндегі болжамдық деректер туралы ақпаратты ұсынады.

32. Банктер, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банктерінің филиалдары Қағидаларға сәйкес талап етілетін ақпаратты (құжаттарды, мәліметтерді, есептерді) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің цифрлық жүйесі арқылы электрондық цифрлық қолтаңба арқылы куәландыру рәсімдерін сақтай отырып, электрондық тәсілмен Ұлттық Банкке ұсынады.

5-параграф. Жекелеген жағдайлар

33. Егер капитал қозғалысына байланысты валюталық шартқа есептік нөмір беру туралы өтініш Қазақстан Республикасында орналасқан резидент заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) болып табылатын валюталық шарттың қатысушысы тарапынан берілсе, Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа есептік нөмір беру туралы өтініште капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттың қатысушысы ретінде резидент заңды тұлға көрсетіледі және валюталық операцияның осы резидент заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) арқылы жүзеге асырылатыны туралы белгі қойылады. Мәліметтерді, есептерді және құжаттарды ұсыну резидент заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) арқылы жүзеге асырылады. Резидент заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) өз орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына өтініш жасайды.

34. Қазақстан Республикасының аумағынан тыс жерде орналасқан резидент заңды тұлғаның филиалының (өкілдігінің) капитал қозғалысына байланысты валюталық шартына немесе шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотына есептік нөмір беру үшін резидент заңды тұлға өтініш жасайды. Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа немесе шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа есептік нөмір беру туралы өтініште валюталық операцияның жүзеге асырылатыны немесе шетелдік банкте, халықаралық қаржы ұйымында шоттың осы резидент заңды тұлғаның филиалы (өкілдігі) арқылы ашылғаны туралы белгімен резидент заңды тұлға көрсетіледі. Мәліметтерді, есептерді және құжаттарды ұсыну резидент заңды тұлға арқылы жүзеге асырылады.

35. Бірнеше резиденттер (бейрезиденттер) қатысатын капитал қозғалысына байланысты валюталық шартқа Қағидалардың 8-тармағында көрсетілген шекті мәннен асқан жағдайда, осындай валюталық шарт шеңберінде резиденттер мен бейрезиденттер арасында Қазақстан Республикасына мүліктің (ақшаның) жалпы түсімінің (Қазақстан Республикасынан берудің) және (немесе) міндеттемелердің (талаптардың) туындауы бойынша есептік нөмір беріледі.

36. Тараптарының арасында резидент жоқ капитал қозғалысына байланысты валюталық шартқа есептік нөмір беру үшін мүліктің (ақшаның) алушысы (жөнелтушісі) болып табылатын не бейрезидент алдында міндеттемелері немесе бейрезидентке талаптары туындайтын резидент өтініш жасайды.

37. Бірнеше резидент-қатысушылары бар капитал қозғалысына байланысты валюталық шартқа есептік нөмір беру үшін осындай валюталық шарт сомасының басым бөлігі тиесілі резидент-тарап өтініш жасайды, ал мұндай тарап болмаған жағдайда – бейрезидент алдындағы міндеттемелерді бірінші болып орындауды бастаған (бастаған) резидент-тарап өтініш жасайды. Өзге жағдайларда капитал қозғалысына байланысты валюталық шартқа есептік нөмір беру үшін валюталық шарт тараптарының бірі болып табылатын резиденттердің бірі өтініш жасайды.

Есептік нөмір беру үшін жүгінген резидент капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттың басқа резидент-тараптарының есептік нөмір беру үшін Ұлттық Банктің аумақтық филиалына жүгінуге берген жазбаша келісімдерін ұсынады. Қағидалардың 1-қосымшасына сәйкес нысан бойынша капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа есептік нөмір беру туралы өтініште капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттың барлық резидент-қатысушылары көрсетіледі.

Капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттың басқа резидент-қатысушылары бейрезиденттің пайдасына төлем және (немесе) ақша аудару кезінде және (немесе) бейрезиденттен ақша алған кезде уәкілетті банкке есептік нөмір берілгені туралы белгісі бар капитал қозғалысына байланысты валюталық шарттың көшірмесін ұсынады.

Қағидалардың осы тарауының 3-параграфында көзделген мәліметтерді, есептерді және құжаттарды ұсынуды есептік нөмір беруге өтініш білдірген резидент жүзеге асырады.

Валюталық шартқа қатысушы басқа резиденттің (жеке тұлғаның) тұрақты тұратын немесе тіркелген жері бойынша не осындай резиденттің жазбаша келісімі болған кезде есептік нөмір беруге өтініш жасаған резиденттің (заңды тұлғаның) орналасқан жері бойынша айқындалатын Ұлттық Банктің аумақтық филиалына оның жазбаша өтініші негізінде мәліметтерді, есептерді және құжаттарды ұсынуына жол беріледі.

Есептік нөмірді алған резиденттің жазбаша келісімі болған жағдайда, есептік нөмір алған резиденттің тұрақты тұратын немесе тіркелген жері (жеке тұлға үшін) не орналасқан жері (заңды тұлға үшін) бойынша айқындалатын Ұлттық Банктің аумақтық филиалына валюталық шарттың резидент-қатысушылары бейрезиденттің (бейрезиденттердің) алдындағы өз міндеттемелерін орындау бөлігінде мәліметтерді, есептерді және құжаттарды өз бетінше тапсыруына, осындай резиденттердің жазбаша өтініші негізінде жол беріледі.

Мәліметтер, есептер және құжаттар есептік нөмір алған резиденттің тұрақты тұратын немесе тіркелген жері (жеке тұлға үшін) не орналасқан жері (заңды тұлға үшін) бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына ұсынылады.

38. Бірнеше резидент-қатысушылары бар капитал қозғалысына байланысты валюталық шарт резидент-қатысушылардың барлығынан міндеттемелердің толық орындалғаны туралы жазбаша хабарлама алынғаннан кейін, есептік нөмір алған резиденттің тұрақты тұратын немесе тіркелген жері (жеке тұлға үшін) не орналасқан жері (заңды тұлға үшін) бойынша айқындалатын Ұлттық Банктің аумақтық филиалы арқылы есептік нөмірлер тізілімінен шығарылады.

39. Шетелдік банкте, халықаралық қаржы ұйымында "эскроу-шот" режимінде шот ашылған жағдайда есептік нөмір беру үшін шот өз атына ашылған резидент заңды тұлға өтініш жасайды. Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа есептік нөмір беру туралы өтініште шетелдік банкте, халықаралық қаржы ұйымында шот ашқан тұлға да көрсетіледі.

40. Егер есептік нөмір аралас шартқа беріліп, валюталық шарт шеңберінде капитал қозғалысына байланысты әрбір валюталық операция бойынша әртүрлі нысандарда есептер ұсыну көзделсе, аралас шарт шеңберінде капитал қозғалысына байланысты әрбір валюталық операция бойынша жеке есеп ұсынылады.

41. Негізгі активті қолдану немесе іске асыру мақсатында сатып алынатын және негізгі активтен бөлек берілмейтін (сатылмайтын) туынды қаржы құралына байланысты валюталық операциялар негізгі активпен жасалатын валюталық операциялар ретінде қарастырылады.

3-тарау. Өтпелі ережелер

42. Осы Қағидалар қолданысқа енгізілгенге дейін тіркеу куәлігі немесе хабарлама туралы куәлік алынған валюталық шарт немесе шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот, Қағидалардың 43-тармағында көрсетілгендерді қоспағанда, есептік нөмірлер тізіліміне енгізілген болып саналады. Тіркеу куәлігінің, хабарлама туралы куәліктің нөмірі капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттың, шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттың есептік нөмірі ретінде төлемдерді және (немесе) ақша аударымдарын жүзеге асыру кезінде және Ұлттық Банкке есептерді ұсыну барысында көрсетіледі. Осындай валюталық шарттар, шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдарындағы шоттар бойынша есептерді ұсыну, жаңа есептік нөмір беру, есептік нөмірлер тізілімінен шығару Қағидаларда белгіленген тәртіппен жүзеге асырылады.

43. Бейрезиденттен алынған қаржылық қарыз бойынша банкке берілген хабарлама туралы куәлік капитал қозғалысы бойынша валюталық шарт бойынша міндеттемелер толық орындалғанға дейін қолданылады және Қағидалардың 15-тармағында көзделген негіздер бойынша, сондай-ақ Қағидалардың 14-тармағының бірінші бөлігінде көрсетілген мәліметтер өзгерген кезде өз күшін жойды деп танылады.

44. Қағидалар қолданысқа енгізілген күнге тіркеу куәлігі немесе хабарлама туралы куәлігі қолданыста болып қалған капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа немесе шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа есептік нөмір беру резиденттің Ұлттық Банктің аумақтық филиалына еркін нысанда жүгінуі арқылы жүзеге асырылады: жеке тұлға үшін – тұрақты тұратын немесе тіркелген жері бойынша, заңды тұлға үшін – орналасқан жері бойынша. Бұл ретте бұрын рәсімделген тіркеу куәлігінің немесе хабарлама туралы куәліктің нөмірі мен күні Қағидалардың 13-тармағының екінші бөлігіне және 20-тармағының екінші бөлігіне сәйкес валюталық шарттың көшірмесіне көшіріледі.

45. Қағидалар қолданысқа енгізілген күннен бастап есептік нөмір беру талабы қолданылатын капитал қозғалысы бойынша валюталық шарттар, шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдарындағы шоттар Қағидалар қолданысқа енгізілгеннен кейін міндеттемелерді алғаш орындағанға, шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотты пайдалана отырып ақша аударғанға дейін Ұлттық Банктің аумақтық филиалында есепке алуға жатады.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 1-қосымша Нысан Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі ______________филиалының директорына ____________________________ (тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда)

Ескерту. 1-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Өтініш

__________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), заңды тұлғаның атауы)

Жеке сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі – ЖСН), бизнес-сәйкестендіру нөмірі (бұдан әрі – БСН) _____________________________

мекенжайы _____________________________________________________

_______________________________________________________________

телефоны _______________________________________________________

электрондық поштасы ____________________________________________

_____ капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа, шетел банкіндегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа есептік нөмір беруді;

_____ есептік нөмірлердің тізілімінен есептік нөмірді алып тастауды сұраймын.

(қажеттісін белгілеу керек)

___ жылғы "__" ________ №______________________ валюталық шарт

Осы валюталық шарт, шетел банкіндегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі (тіркеу куәлігінің, хабарлама туралы куәліктің нөмірі)___________________________

Өтініш берушінің уәкілетті адамы:

_______________ ___________ _____________________________

(лауазымы) (қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (ол болған

жағдайда)

Орындаушы

______________________________________________ телефоны ________

(қолы) (тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда)

20___ жылғы "____" ___________

1-бөлім. Қаржылай қарыздар

1. Операция түрі (белгіленсін):

1) _____ резиденттің бейрезидентке берген қаржылай қарызы;

2) _____ бейрезиденттің резидентке берген қаржылай қарызы.

2. Валюталық шарттың резидент басқа қатысушылары:

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН __________________________________________________

_______________________________________________________________

3. Валюталық шарттың бейрезидент қатысушылары:

жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), тұрақты тұратын елі (елдері)___________________________________________________________

_______________________________________________________________

азаматтығы – елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады) ________________________________________________________

заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (ол болған жағдайда) _____________________________________________

______________________________________________________________

______________________________________________________________

4. Валюталық шарттың сомасы ___________________________________

(валюталық шарттың валютасында)

5. Шарт валютасы _______________________________________________

6. Бейрезиденттiң резидентке қатысы (белгiленсiн):

1) _____ бейрезиденттің резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын тікелей иелік етуі;

2) _____ бейрезиденттің резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын жанама иелік етуі;

3) _____ резиденттің бейрезиденттің дауыс беруші акцияларының, қатысушылары дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын тікелей иелік етуі;

4) _____ резиденттің бейрезиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын жанама иелік етуі;

5) _____ резидент және бейрезидент бір-біріне ешқандай бақылау жасай алмайды және әсер ете алмайды, бірақ резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының кемінде 10 (он) пайызына тікелей немесе жанама иелік ететін бір инвестордың бақылауында немесе ықпалында болады;

6) _____ өтініштің осы тармағының 1), 2), 3), 4) және 5) тармақшаларында көрсетілмеген жағдайлар.

7. Операцияның қысқаша сипаттамасы (ақы төлеу бойынша нұсқау, қаражат қозғалысының схемасы және басқасы) ___________________________________

_______________________________________________________________

8. Агент (оператор, ұйымдастырушы) туралы мәлiметтер (ол болған жағдайда):

резидент ___ бейрезидент ___ (белгiленсiн)

атауы __________________________________________________________

резиденттің БСН ________________________________________________

бейрезиденттің тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (ол болған жағдайда)

_________________________________

______________________________________________________________

9. Қаражаттың түсу және берешектi өтеу графигі

шарт валютасының мың бiрлiгi

Қарыз алушыға кредиті бойынша қаражат түсуi		Қарыз алушының кредитке қызмет көрсетуi бойынша төлемдер
күні	сомасы	күні	негізгі борышты өтеу	сыйақыны төлеу
А	1	Б	2	3
ЖИЫНЫ		ЖИЫНЫ
оның iшiнде өтiнiш беру күнi		оның iшiнде өтiнiш беру күнi

10. Ескертпе _________________________________________________________

_______________________________________________________________

2-бөлім. Капиталға қатысу, бағалы қағаздармен, қатысу үлестерімен және туынды қаржы құралдарымен операциялар

1. Операция түрі (белгіленсін):

1) _____ бейрезиденттің капиталына қатысу;

2) _____ резиденттің капиталына қатысу;

3) _____ бейрезидент эмитенттердің борыштық бағалы қағаздарымен операциялар;

4) _____ резидент эмитенттердің борыштық бағалы қағаздарымен операциялар;

5) _____ депозитарлық қолхаттармен операциялар;

6) _____ туынды қаржы құралдарымен операциялар;

7) _____ бейрезидент үшінші тұлғаның капиталына қатысуды сатып алу-сату операциялары;

8) _____ резидент үшінші тұлғаның капиталына қатысуды сатып алу-сату операциялары.

2. Валюталық шарттың резидент басқа қатысушылары:

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН _________________________________________________

_______________________________________________________________

3. Валюталық шарттың бейрезидент қатысушылары:

жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), тұрақты тұратын елі (елдері) __________________________________________________________

______________________________________________________________

азаматтығы – елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады) ________________________________________________________

заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (ол болған жағдайда) _____________________________________________________

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

4. Валюталық шарттың сомасы ____________________________________

(валюталық шарттың валютасында)

5. Шарт валютасы _______________________________________________

6. Бейрезиденттің резидентке қатысы (3), 4) операция түрлері үшін толтырылады):

1) _____ бейрезиденттің резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын тікелей иелік етуі;

2) _____ бейрезиденттің резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын жанама иелік етуі;

3) _____ резиденттің бейрезиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын тікелей иелік етуі;

4) _____ резиденттің бейрезиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының 10 (он) пайызын және одан астамын жанама иелік етуі;

5) _____ резидент және бейрезидент бір-біріне ешқандай бақылау жасай алмайды және әсер ете алмайды, бірақ резиденттің дауыс беретін акцияларының, қатысушылары дауыстарының кемінде 10 (он) пайызын тікелей немесе жанама иелік ететін бір инвестордың бақылауында немесе ықпалында болады;

6) _____ өтініштің осы тармағының 1), 2), 3), 4) және 5) тармақшаларында көрсетілмеген жағдайлар.

7. Өтініш берілген күні валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындау:

Жөнелтуші	Бенефициар	Күні	Міндеттемелерді орындау түрі	Сомасы, мың бірлік	Валютасы

8. Инвестор туралы мәлiметтер (егер өтiнiш берушi инвестор болып табылса, толтырылмайды):

резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)

жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), резиденттің ЖСН, бейрезиденттің тұрақты тұратын елі (елдері) _____________________________

_______________________________________________________________

бейрезиденттің азаматтығы – елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады)_________________________________________

______________________________________________________________

заңды тұлға үшін: атауы, резиденттің БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (ол болған жағдайда) ____________________________________________________________________

_______________________________________________________________

9. Сатушы туралы мәлiметтер (егер өтiнiш берушi сатушы болып табылса, толтырылмайды):

резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)

жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), резиденттің ЖСН, бейрезиденттің тұрақты тұратын елі (елдері) _____________________________

_______________________________________________________________

бейрезиденттің азаматтығы – елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады) ________________________________________

_______________________________________________________________

заңды тұлға үшін: резиденттің атауы, БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (ол болған жағдайда) ____________________________________________________________________

_______________________________________________________________

10. Инвестициялау объектiсi туралы мәлiметтер (егер өтiнiш берушi инвестициялау объектiсi болып табылса, толтырылмайды):

резидент _____ бейрезидент _____ (белгiленсiн)

резиденттің атауы, БСН, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (ол болған жағдайда) ____________________________________________________________________

_______________________________________________________________

11. Инвестициялау объектiсiнiң капиталы (капиталға қатысу операциялары бойынша толтырылады):

		Валюталық шарт бойынша операция жүргiзілгенге дейiн		Валюталық шарт бойынша операция жүргiзілгеннен кейiн
		сомасы	валютасы	сомасы	валютасы
1.	Инвестициялау объектiсiнiң жарғылық капиталы, құрылтай құжаттары бойынша валютаның мың бiрлiгi
1.1	оның iшiнде инвесторлар бойынша
2.	Инвестициялау объектiсiнiң капиталы (жарғылықтан өзгеше), құн бойынша көрсетудегі пайлар, валютаның мың бiрлiгi
2.1	оның iшiнде инвесторлар бойынша
3.	Инвестордың (инвесторлардың) инвестициялау объектiсi капиталындағы үлесi, %-бен
3.1.	оның iшiнде инвесторлар бойынша

12. Инвестициялау объектiсiнiң акциялары туралы ақпарат (акциялармен операцияларды жүзеге асырған жағдайда толтырылады):

Акцияның түрi (жай, артықшылық берілген, дауыс беру құқығы бар, дауыс беру құқығы жоқ)		Халықаралық сәйкестендiру нөмiрi (бұдан әрі – ISIN)			Бiр бағалы қағаздың номиналдық құны немесе орналастыру бағасы (валюта бiрлiгi)		Шығару (орналастыру) валютасы
			Валюталық шарт бойынша операция жүргiзілгенге дейiн			Валюталық шарт бойынша операция жүргiзілгеннен кейiн
			жай	артықшылық берілген		жай	артықшылық берілген
1.	Инвесторға (инвесторларға) тиесiлi акциялардың саны, данасы
1.1	оның iшiнде инвесторлар бойынша

13. Борыштық бағалы қағаздар туралы мәліметтер:

ISIN ________________________________________________________________

бағалы қағаздардың саны _________________________________________ дана

бір бағалы қағаздың номиналдық құны _______________________ валюта бірлігі

шығарылым валютасы ____________________________________________

14. Инвестициялық қорлардың пайлары туралы мәліметтер:

қор түрі (акционерлік, пайлық, ашық, жабық, аралық, өзге (көрсетілсін) ____________________________________________________________________

басқарушы компания _____________________________________________

_______________________________________________________________

(атауы, бейрезиденттің тіркелген елі, бейрезиденттің тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (ол болған жағдайда)

15. Туынды қаржы құралдары туралы мәліметтер:

туынды қаржы құралының түрі (белгіленсін):

_____ опцион, _____ форвард, _____ фьючерс, _____ өзге

(ашып жазу)__________________________________________________________

туынды қаржы құралының базалық активінің атауы:

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

Бағалы қағаздың ISIN ____________________________________________

6. Ескертпе _________________________________________________________

_______________________________________________________________

3-бөлiм. Капитал қозғалысының басқа операциялары және оған теңестірілген операциялар

1. Операция түрі (белгіленсін):

1) _____ жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алу;

2) _____ зияткерлiк меншiк объектiлерiне айрықша құқықты толық сатып алу;

3) _____ бiрлескен қызметке қатысушының мiндеттемелерiн орындау;

4) _____ ақша мен өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға, трастқа беру;

5) _____ бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларына клиенттерге тиесілі ақшаны және (немесе) қаржы құралдарын есепке алу және сақтау үшін арналған шоттарға ақша мен қаржы құралдарын аудару;

6) _____ ақшаны, жылжымайтын мүлікті және өзге валюталық құндылықтарды өтеусіз беру.

2. Валюталық шарттың резидент басқа қатысушылары:

жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), ЖСН, заңды тұлғаның атауы, БСН

__________________________________________________

_______________________________________________________________

3. Валюталық шарттың бейрезидент қатысушылары:

жеке тұлға үшін: тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), тұрақты тұратын елі (елдері)

__________________________________________________________

_______________________________________________________________

азаматтығы – елі (елдері) (егер тұрақты тұратын елімен сәйкес келмейтін болса, толтырылады)

________________________________________________________

заңды тұлға үшін: атауы, тіркелген елі, тіркелген елінің сәйкестендіру нөмірі (ол болған жағдайда)

_____________________________________________________

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

4. Валюталық шарттың сомасы _________________________________________

(валюталық шарттың валютасында)

5. Шарт валютасы ____________________________________________________

6. Өтiнiш берiлген күнi валюталық шарт бойынша ұсынылған ақша және өзге мүлік:

Жөнелтуші	Бенефициар	Күні	Міндеттемелерді орындау түрі	Сомасы, мың бiрлiк	Валютасы

7. Ескертпе __________________________________________________________

___________________________________________________________________

________________________________________________________________

4-бөлім. Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот

1. Шот түрі (белгіленсін):

1) _____ резиденттің, Қазақстан Республикасында орналасу орнымен резидент филиалдың (өкілдіктің) ағымдағы шоты;

2) _____ Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасу орнымен резидент филиалдың (өкілдіктің) ағымдағы шоты;

3) _____ резидент салымы;

4) _____ резиденттің аллокирленбеген металл шоты;

5) _____ өзгелері (ашып жазылсын) ________________________________

2. Шот ашқан резиденттің филиалы (өкілдігі) ______________________________

______________________________________________________________

(атауы, елі, мекенжайы)

3. Шетелдік банк, халықаралық қаржы ұйымы _____________________________

______________________________________________________________

(атауы, мекенжайы, ақпаратты аудару және төлемдерді жасау халықаралық банкаралық жүйедегі нөмірі (SWIFT) және өзге банктік деректемелері)

4. Шот нөмірі ________________________________________________________

Шот валютасы _______________________________________________________

5. Шот талаптары (ол болған жағдайда):

Шот бойынша сыйақы (мүдделік) мөлшерлемесі (жылдық %) ____________________________________________________________________

(өзгермелі пайыздық мөлшерлеме жағдайында, оны есептеу негізі мен маржа мөлшері көрсетіледі)

_____ овердрафт рұқсат етіле ме (осы шот шеңберінде шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының кредиттеуі)

_____ басқалары (ашып жазылсын) ________________________________

_______________________________________________________________

6. Ескерте ___________________________________________________________

______________________________________________________________

"Өтініш" нысанына қосымша

"Өтініш" нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. 1, 2, 3 және 4-бөлімдер капитал қозғалысы бойынша валюталық шартқа, шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шотқа есептік нөмір беру туралы өтініш берілген кезде толтырылады. Толтырылмаған бөлімдер ұсынылмайды.

Бірлескен қызмет туралы шарт негізінде қарапайым серіктестік (консорциум) құрылған жағдайда, осы операцияның резидент-заңды тұлға тарапынан бухгалтерлік баланста танылуына сәйкес 2-бөлім немесе 3-бөлім толтырылады.

2. Бейрезидент жеке тұлғаның тұрақты тұратын елі оның азаматтығына немесе шетел мемлекетінің заңнамасына сәйкес берілген құқық негізінде көрсетіледі.

3. "Ескертпе" жолында өтініш беруші көрсету қажет деп санайтын шарт талаптары, оның ішінде валюталық шарт сомасы бекітілмеген жағдайда, оның қалыптасу тәсілі (тәртібі) көрсетіледі.

4. 1-бөлімнің 9-тармағында резидентке қаражаттың түсуі және оның валюталық шарт бойынша берешекті өтеуі туралы (резиденттерге бейрезиденттер берген қаржылық қарыздар бойынша), сондай-ақ бейрезидентке қаражаттың түсуі және оның берешекті өтеуі туралы (бейрезиденттерге резиденттер берген қаржылық қарыздар бойынша) ақпарат шарт валютасының мың бірлігінде көрсетіледі. Егер қарыз мультивалюталық болса, сома Америка Құрама Штаттарының мың долларында көрсетіледі.

А бағанында қаражаттың ақшалай нысанда да, сондай-ақ тауарлар, жұмыстар, қызметтер түрінде де нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) түсу күні, ал 1-бағанда – нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) түсім сомасы көрсетіледі. Егер шарт сомасы айқындалмаған болса, 1-бағанда тек қаражаттың нақты түсуі туралы ақпарат көрсетіледі.

Берешекке қызмет көрсету бойынша төлемдер (ақшалай және өзге нысандарда) туралы ақпарат Б, 2 және 3-бағандарда көрсетіледі. Б бағанында төлемді жүзеге асырудың нақты және (немесе) болжамды (болашақтағы) күні көрсетіледі. 2 және 3-бағандарда тиісінше негізгі қарызды өтеу және сыйақыны төлеу көрсетіледі. Өзгермелі пайыздық мөлшерлеме болған жағдайда, сыйақыны төлеудің болжамды сомасы, егер валюталық шартта өзгеше белгіленбесе, өтініш (хабарлама) берілген күнгі базалық мәніне сүйене отырып есептеледі.

Резидент немесе бейрезидент аванстық төлемдерді жүзеге асырған жағдайда, Б және 2-бағандарда тиісті төлемді жүзеге асыру күні мен сомасы көрсетіледі.

1 және 2-бағандардағы қорытынды сома бір-біріне тең болады және шарт сомасына немесе шарт сомасы айқындалмаған жағдайда, өтініш берілген күнгі қаражаттың нақты түсу сомасына тең болады.

Ұзарту опционы болған жағдайда, Б бағанында негізгі шартта белгіленген өтеу мерзімі көрсетіледі.

Есептік нөмірді беруге жүгінгенге дейін жүзеге асырылған валюталық операциялардың жалпы сомасы "оның ішінде өтініш берілген күнге" жолының тиісті бағандарында көрсетіледі.

"Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2019 жылғы 10 сәуірдегі № 64 қаулысымен (нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 18544 болып тіркелген) бекітілген Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларының 14-тармағына сәйкес жаңа есептік нөмір берілген жағдайда, шарт бойынша міндеттемелердің нақты орындалуын "оның iшiнде өтiнiш беру күнi" жолы бойынша ғана көрсетуге жол беріледі.

5. 2-бөлімнің 1-тармағында көрсетілген операция түрлері бойынша 2-бөлімнің мынадай тармақтары толтырылады:

капиталға қатысу операциялары бойынша – 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 және 14-тармақтар;

борыштық бағалы қағаздармен операциялар бойынша – 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 және 13-тармақтар;

туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша – 2, 3, 4, 5, 7 және 15-тармақтар, ал егер базалық актив бағалы қағаз болса – қосымша 10, 11, 12, 13 және 14-тармақтар.

6. 2-бөлімнің 7-тармағындағы және 3-бөлімнің 6-тармағындағы "Міндеттемені орындау түрі" бағанында валюталық шарт бойынша міндеттемені орындау түрі көрсетіледі:

1) төлемдер және (немесе) ақша аударымдары түрінде;

2) тауарларды жеткізу (жұмыстарды орындау, қызметтер көрсету) түрінде;

3) активті беру түрінде (бағалы қағаздар, қатысу үлестері, инвестициялық қорлардың пайлары, жылжымайтын мүлік, зияткерлік меншік объектісіне құқық, ашып жазуды талап ететін өзге де актив түрлері);

4) өзге де (ашып жазуды талап етеді).

7. 4-бөлімнің 1-тармағында шоттың түрі көрсетіледі. Егер шот Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасқан резиденттің филиалына (өкілдігіне) шетелдік банкте, халықаралық қаржы ұйымында ашылған болса, осындай филиалдың (өкілдіктің) деректемелері көрсетіледі.

4-бөлімнің 3-тармағында шот ашылған шетелдік банктің немесе халықаралық қаржы ұйымының деректемелері көрсетіледі. 4-бөлімнің 4 және 5-тармақтарында шоттың деректемелері (нөмірі, валютасы) және оның талаптары көрсетіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 2-қосымша Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 2-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: есептік нөмірін алған резиденттің тұрақты тұрғылықты жері немесе тіркелген жері (жеке тұлға үшін) немесе орналасқан жері (заңды тұлға үшін) бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысан www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған

Әкімшілік нысанның атауы: қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: ПР-К/Э-2

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Есепті кезеңі: _____ жылғы _____ тоқсан

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: резидент

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (онына) (қоса алғанда) дейін

БСН/ЖСН: _______________________

Жинау әдісі: электрондық түрде

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі _____________

Шарттың валютасы ____________________________________________

валюталық шарт валютасының мың бірлігі

Жолдар коды	Көрсеткіштердің атауы	Барлығы	оның ішінде ақша түрінде
		1	2
10	Есепті кезеңде кредит бойынша сыйақы есептелетін мөлшерлеме (жылдық %)		Х
1-бөлім. Негізгі борыш бойынша мәліметтер
1-бөлік. Қарыз алушының кредиторға талаптары – берілген аванстар (алдын ала ақы)
11	Есепті кезеңнің басында берілген аванстар (алдын ала ақы)		Х
12	Есепті кезеңде қарыз алушы кредиторға берген аванстар (алдын ала ақы)
13	Есепті кезеңде қарыз алушыға кредитор өтеген аванстар (кредитор қарыз алушыға кредит бойынша қаражат ұсынды)
14	Аванс бойынша басқа да өзгерістер (+)/(-)
15	Есепті кезеңнің соңында берілген аванстар (алдын ала ақы) (=(11)+(12)-(13)+(14)		Х
2-бөлік. Қарыз алушының кредитор алдындағы міндеттемелері
16	Есепті кезеңнің басындағы негізгі борыш бойынша берешек		Х
17	оның ішінде мерзімі өткен берешек		Х
Есепті кезеңдегі өзгерістер:
18	Резидентті басқа резидентке (бейрезидентті басқа бейрезидентке) өзгерту арқылы борыштың ұлғаюы		Х
19	Резидентті бейрезидентке (бейрезидентті резидентке) ауыстыру арқылы борыштың ұлғаюы		Х
20	Кредитор қарыз алушыға кредит бойынша қаражат ұсынды
21	Сыйақы капиталдандырылды (=51)		Х
22	Қарыз алушы кредиторға қарызды өтеді
22а	оның ішінде мерзімінен бұрын
23	Борышты қарыз алушының өзге де шарттар бойынша кредиторға қойылатын талаптарымен өзара есепке алуы		Х
24	Кредитордың қарыз алушының борышын кешіруі		Х
25	Борыш капиталға қатысу құралдарына (қарыз алушы және (немесе) үшінші тұлғалардың), қарыз алушының жылжымайтын мүлкіне және өзге активіне ауыстырылды		Х
26	Борыш қарыз алушының борыштық бағалы қағаздарына, қарыз алушының тауарды жеткізуіне және өзге де борыштық міндеттемелеріне ауыстырылды		Х
27	Резидентті басқа резидентке (бейрезидентті басқа бейрезидентке) өзгерту арқылы борыштың азаюы		Х
28	Резидентті бейрезидентке (бейрезидентті резидентке) ауыстыру арқылы борыштың азаюы		Х
29	Басқа негіздемелер бойынша жаңа есептік нөмір берілгендіктен борышты тасымалдау (+)/(-)		Х
30	Борыш есептен шығарылды		Х
31	Борыш бойынша басқа өзгерістер (+)/(-) (ашып жазу)
32	Кредиттің игерілмеген бөлігі жойылды		Х
33	Есепті кезеңнің соңындағы негізгі борыш бойынша берешек (=(16) + (18) + (19) + (20) + (21) - (22) - (24) - (25) - (26) - (27) - (28) + (29) - (30) + (31))		Х
34	оның ішінде мерзімі өткен берешек		Х
2-бөлім. Сыйақы бойынша мәліметтер
1-бөлік. Қарыз алушының кредиторға талаптары – берілген аванстар (алдын ала ақы)
41	Есепті кезеңнің басындағы қарыз алушының кредиторға талаптары		Х
42	Есепті кезеңде қарыз алушы кредиторға берген аванстар (алдын ала ақы)
43	Есепті кезеңде өтелген аванстар (сыйақы есептелді)		Х
44	Аванс бойынша басқа өзгерістер (+)/(-)
45	Есепті кезеңнің соңындағы қарыз алушының кредиторға талаптары (=(41)+(42)-(43)+(44))		Х
2-бөлік. Қарыз алушының кредитор алдындағы міндеттемелері
46	Есепті кезеңнің басындағы сыйақы бойынша берешек		Х
47	оның ішінде мерзімі өткен берешек		Х
Есепті кезеңдегі өзгерістер:
48	Сыйақының резидентті басқа резидентке (бейрезидентті басқа бейрезидентке) өзгерту арқылы ұлғаюы		Х
49	Сыйақының резидентті бейрезидентке (бейрезидентті резидентке) ауыстыру арқылы ұлғаюы		Х
50	Есепті кезеңде сыйақы есептелді		Х
51	Есепті кезеңде сыйақы капиталдандырылды		Х
52	Төленген сыйақы, КТС-ны қоса алғанда, басқа шарттар бойынша қарыз алушының кредиторға қойған талаптарымен сыйақыны өзара есепке алуы
53	оның ішінде мерзімінен бұрын
54	Кредитордың қарыз алушыға сыйақысын кешіруі, оның ішінде сыйақы мөлшерлемесін төмендету арқылы		Х
55	Сыйақы капиталға қатысу құралдарына (қарыз алушы және (немесе) үшінші тұлғалардың), қарыз алушының жылжымайтын мүлкіне және өзге активіне ауыстырылды		Х
56	Сыйақы қарыз алушының борыштық бағалы қағаздарына, қарыз алушының тауарды жеткізуіне және өзге де борыштық міндеттемелеріне ауыстырылды		Х
57	Сыйақының резидентті басқа резидентке (бейрезидентті басқа бейрезидентке) өзгерту арқылы азаюы		Х
58	Сыйақының резидентті бейрезидентке (бейрезидентті резидентке) өзгерту арқылы азаюы		Х
59	Басқа негіздемелер бойынша жаңа есептік нөмір берілгендіктен сыйақыны тасымалдау (+)/(-)		Х
60	Сыйақы есептен шығарылды		Х
61	Сыйақы бойынша басқа өзгерістер (+)/(-) (ашып жазу)
62	Есепті кезеңнің соңындағы сыйақы бойынша берешек (=(46) + (48) + (49) + (50) - (51) - (52) - (54) - (55) - (56) - (57) - (58) + (59) - (60) + (61)), оның ішінде:		Х
63	мерзімі өткен берешек		Х
64	салықтар бойынша берешек		Х
3-бөлім. Қарыз алушы төлейтін ілеспе төлемдер бойынша мәліметтер
69	Есепті кезеңнің басындағы төленбеген комиссиялық төлемдер, айыппұлдар және қарыз алушы төлейтін басқа да төлемдер		Х
70	Қарыз алушы есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар және шарттың талаптарында қарыз алушының төлеуі көзделген басқа да төлемдер төледі
71	Қарыз алушыға есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар және шарттың талаптарында қарыз алушының төлеуі көзделген басқа да төлемдер кешірілді		Х
72	Есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар және шарттың талаптарында қарыз алушының төлеуі көзделген басқа да төлемдер есептен шығарылды		Х
73	Қарыз алушы есепті кезеңде айыппұлдарды және қарыз алушыға соттар мен басқа да мемлекеттік мекемелер салған басқа да төлемдерді төледі
74	Қарыз алушының басқа да төлемдері (ашып жазу)
75	Қарыз алушының басқа да операциялары, басқа өзгерістер (ашып жазу)
76	Есепті кезеңнің соңындағы төленбеген комиссиялар, айыппұлдар және қарыз алушы төлейтін басқа төлемдер		Х
4-бөлім. Қарыз алушыға төленетін ілеспе төлемдер бойынша мәліметтер
79	Есепті кезеңнің басындағы төленбеген комиссиялар, айыппұлдар және қарыз алушының алуына арналған басқа төлемдер		Х
80	Есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар және шарттың талаптарында қарыз алушының алуы көзделген басқа төлемдер қарыз алушыға төленді
81	Есепті кезеңде қарыз алушы комиссияларды, айыппұлдарды және шарттың талаптарында қарыз алушының алуы көзделген басқа төлемдерді кешірді		Х
82	Есепті кезеңде комиссиялар, айыппұлдар және шарттың талаптарында қарыз алушының алуы көзделген басқа төлемдер есептен шығарылды		Х
83	Есепті кезеңде айыппұлдар және кредиторға соттар мен басқа мемлекеттік мекемелер салған басқа төлемдер қарыз алушыға төленді
84	Қарыз алушыға басқа төлемдер (ашып жазу)
85	Қарыз алушының пайдасына басқа да операциялар, басқа да өзгерістер (ашып жазу)
86	Есепті кезеңнің соңындағы төленбеген комиссиялар, айыппұлдар және қарыз алушының алуына арналған басқа төлемдер		Х

Ескертпе ____________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Резидент ____________________________________________________________

____________________________________________________________________

(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), заңды тұлғаның атауы)

Мекенжайы __________________________________________________________

____________________________________________________________________

Телефоны ___________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы _________________________________________

Орындаушы _________________________________________________________

____________________________________________________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

____________________________________________________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Ескертпе: нысан "Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп (индексі – ПР-К/Э-2, кезеңділігі – тоқсан сайын)

әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірмеде "Қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды Қазақстан Республикасының резиденттері есептік нөмір берілген қаржылай қарыздың валюталық шарттары бойынша тоқсан сайын ұсынады.

3. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам (заңды тұлғалар үшін) және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

4. 1-бағанда төлемдер және (немесе) ақша аударымдары, тауарлар жеткізу (жұмысты орындау, қызмет көрсету), активтерді беру, міндеттемелерді өзгеше орындау түрінде қаржылай қарызды игеру және қызмет көрсету, 2-бағанда – төлемдер және (немесе) ақша аударымдары түрінде ғана көрсетіледі.

5. Коды 10-жолда есепті кезеңде орташа алынған таза (салықтарды есептемегендегі) кредит бойынша сыйақы мөлшерлемесі (жылдық %) көрсетіледі. Сыйақы мөлшерлемесі жүз бір үлеске дейін дөңгелектей отырып, сан түрінде көрсетіледі. Егер кредит бойынша сыйақы мөлшерлемесі өзгермелі болса, онда мөлшерлеменің есепті кезеңдегі базалық мәнін пайдалану керек. Егер сыйақы мөлшерлемесі нөлдік болса, нөлдік мәндері қойылады.

Егер Нысан нөлдік мәнмен ұсынылса, онда коды 10-жол толтырылмайды.

6. 1, 2, 3 және 4-бөлімдерде сома валюталық шарт валютасының мың бірлігімен көрсетіледі. Егер қарыз мультивалюталық болса, сома мың Америка Құрама Штаттарының долларымен көрсетіледі. Пайда болған бағамдық айырма басқа да өзгерістерде көрсетіледі (кодтары 14, 31, 44, 61, 75 және 85-жолдар).

1-бөлімде негізгі борышты игеру мен өтеу бойынша ақпарат, 2-бөлімде – сыйақы (егер сыйақы валюталық шартта көзделсе) есептеу мен төлеу бойынша ақпарат, 3, 4-бөлімдерде – 1, 2-бөлімдерде көрсетілмеген өзге операциялар бойынша (олар болған жағдайда): 3-бөлімде – қарыз алушының өзінің операциялары бойынша, 4-бөлімде – қарыз алушының пайдасына операциялар бойынша ақпарат көрсетіледі.

Сыйақыға салық бойынша ақпарат 2-бөлімде, басқа салықтар (олар болған жағдайда) бойынша 3, 4-бөлімдерде көрсетіледі.

1, 2-бөлімдер қарыз алушының кредиторға талаптарын (олар болған жағдайда) (1-бөлік) және қарыз алушының кредитордың алдындағы міндеттемесін (2-бөлік) қамтиды.

Қарыз алушының кредиторға негізгі борыш (сыйақы) бойынша берілген аванстары (алдын ала ақылар) болған жағдайда (1-бөлік), қарыз алушының кредитор алдындағы міндеттемелер туралы ақпарат (2-бөлік) аванстар толық өтелгеннен кейін толтырылады.

7. Есепті кезеңнің басындағы берешек (кодтары 11, 16, 17, 41, 46, 47, 69 және 79-жолдар) өткен есепті кезеңнің соңындағы берешекке (тиісінше кодтары 15, 33, 34, 45, 62, 63, 76 және 86-жолдар) тең. Салық бойынша берешекті қоса алғанда, берешек көрсетіледі.

8. Борышты өтеу (коды 22-жол) ақша, тауарлар, жұмыстар (көрсетілетін қызметтер) түрінде өтеуді қамтиды.

Қаражатты (борыш, сыйақы, комиссиялар, айыппұлдар және басқа төлемдер – кодтары 24, 54, 71 және 81-жолдар) кешіру ретінде қарыз алушы өтемеген борыштық міндеттеменің кредитор мен қарыз алушының уағдаластығы негізінде ішінара немесе толық ерікті түрде азаюы танылады.

Қаражатты (борыш, сыйақы, комиссиялар, айыппұлдар және басқа төлемдер – кодтары 30, 60, 72 және 82-жолдар) есептен шығару мыналарды:

1) резиденттің бейрезидент жойылған (қайтыс болған) жағдайда қаражатты (баланстан тыс) біржақты тәртіппен есептен шығаруды;

2) резидент заңды тұлғаның банкроттығы кезінде қаражатты өтелген деп тануды (таратылған резиденттің мүлігінің жетіспеушілігінен қанағаттандырылмаған, тарату балансы бекітілгенге дейін мәлімделмеген кредитор бойынша, тарату комиссиясы танымаған кредитордың талаптары) білдіреді.

Қарыз алушының (кредитордың) резиденттігі өзгерген кезде қарыз алушы мен кредитор арасындағы міндеттемелер есепте есептен шығарылғандар ретінде (кодтары 30, 60, 72 және 82-жолдар) көрсетіледі.

Кредиттің игерілмеген бөлігін жою (коды 32-жол) дегеніміз қарыз алушының алмаған (игерілмеген) валюталық шартта көзделген кредиттік қаражатының бір бөлігінің азаюын білдіреді.

9. Кодтары 18, 19, 27, 28, 48, 49, 57 және 58-жолдар шартқа қатысушылар өзгерген кезде, оның ішінде бұрын Қағидалардың 14-тармағының 2) тармақшасына сәйкес берілгеннің орнына жаңа есептік нөмір берілген кезінде:

кодтары 18, 27, 48 және 57-жолдар – талап ету құқығын басқаға беру (борышты аудару) немесе өзге де келісімдер нәтижесінде бастапқы кредитор және жаңа кредитор (бастапқы борышкер және жаңа борышкер) бірмезгілде резиденттер болып табылса немесе бірмезгілде бейрезиденттер болып табылса;

кодтары 19, 28, 49 және 58-жолдар – талап ету құқығын басқаға беру (борышты аудару) немесе өзге де келісімдер нәтижесінде бастапқы кредитор және жаңа кредитор (бастапқы борышкер және жаңа борышкер) резидент (бейрезидент) және бейрезидент (резидент) болып табылса толтырылады.

Кодтары 29, 59-жолдар бұрын Қағидалардың 14-тармағының 1), 3), 4) және 5) тармақшаларында көзделген негіздемелер бойынша берілген есептік нөмірдің орнына жаңа есептік нөмір берілгенде толтырылады.

10. Коды 50-жол бойынша осы сыйақыдан салықты қоса алғанда, есепті кезеңде есептелген сыйақы көрсетіледі. Есепті кезеңде нақты төленген салық есепті кезеңде нақты төленген сыйақымен бірге коды 52-жол бойынша көрсетіледі. Бұл ретте есепті кезеңде төленген салық есепті кезеңнен бұрын есептелген сыйақыға жатқызылуы мүмкін.

2-бағанда ақша түріндегі сыйақы мен салықтың нақты төлемі көрсетіледі.

Есепті кезеңде тек сыйақыны төлемей салықты төлеу кезінде салықты төлеу 1-бағанда және 2-бағанда көрсетілуі тиіс.

11. Ақшаны қайтару (төлемді орындамай қайтару) басқа да өзгерістерде (кодтары 31, 61, 74 және 84-жолдарда) көрсетіледі.

12. Кодтары 25, 26, 31, 55, 56, 61, 74, 75, 84 және 85-жолдар Нысанға ескертпеде, оның ішінде активтің және (немесе) қарыз алушының борыштық міндеттемелерінің сипаттамасына ашып жазуды қажет етеді.

13. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан нөлдік мәндермен беріледі.

14. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қағидалардың 23-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 3-қосымша Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 3-қосымшаның орыс тіліндегі мәтінге өзгеріс енгізілді, қазақ тіліндегі мәтін өзгермейді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: есептік нөмірін алған резиденттің тұрақты тұрғылықты жері немесе тіркелген жері (жеке тұлға үшін) немесе орналасқан жері (заңды тұлға үшін) бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысан www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған

Әкімшілік нысанның атауы: инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: ПР-И/Г-3

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Есепті кезеңі: ______ жылғы _____ тоқсан

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: резидент

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (онына) (қоса алғанда) дейін

БСН/ЖСН: _______________________

Жинау әдісі: электрондық түрде

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі _______________

мың Америка Құрама Штаттарының (бұдан әрі – АҚШ) доллары

Жолдар коды	Көрсеткіштердің атауы	Инвестордың атауы, тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда)
А	Б	1	2	…
1-бөлік. Инвесторлардың инвестициялау объектісінің капиталына қатысуы
10	Есептi кезеңнiң басындағы жинақталған құн
20	Есепті кезеңде өзгеруі (+ұлғаю/-азаю) ((21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30) + (31) + (32) + (33) + (34) + (36)+(37)+(38))
	оның ішінде мыналардың есебінен:
21	ақшаның түсуi (+)/алынуы (-)
22	жабдықтың, тауардың және өзге мүлiктiң түсуi (+)/алынуы (-)
23	материалдық емес активтердiң түсуi (+)/алынуы (-)
24	коммерциялық кредиттер және қаржылық қарыздары бойынша берешек есебінен жарғылық капиталдың ұлғаюы (+)/азаюы(-)
25	жарғылық капиталға дивидендтерді есептеу (акциялармен дивидендтер төлеу) (+), инвестициялық объектінің акцияларын сатып алуы (-)
26	өткен жылдардың бөлінбеген кірісі есебінен жарғылық капиталдың, резервтік капиталдың немесе капиталдың басқа баптарының ұлғаюы (+)/азаюы (-)
27	жылжымайтын мүлікті енгізуі (+)/алуы (-)
28	бейрезидент-эмитенттердің бағалы қағаздарын (вексельді қоса) енгізуі (+)/ алуы (-)
29	резидент эмитенттердің бағалы қағаздарын енгізуі (+)/алуы (-)
30	резиденттің резидентке (бейрезиденттің бейрезидентке) қатысу үлесін сатып алуы (+)/сатуы (-)/сыйға тартуы (+/-)
31	жаңа есептік нөмір беруі (+)/(-)
32	бағамдық айырма (+)/(-)
33	баға өзгерістері (+)/(-)
34	инвестициялау объектісін жою (-), қайта ұйымдастыру (+/-) кезінде есептен шығару
36	резиденттің бейрезидентке (бейрезиденттің резидентке) қатысу үлесін сыйға тартуы (+/-)
37	резиденттің бейрезидентке (бейрезиденттің резидентке) қатысу үлесін сатып алуы (+)/сатуы (-)
38	басқалар (ашып жазу)
39	Есепті кезеңнің соңындағы жинақталған құн ((10) + (20))
40	Инвестордың есепті кезеңнің соңындағы жарғылық капиталға үлесі, %
41	Есепті кезеңде жарияланған дивидендтер
50	Есепті кезең үшін төленген (алынған) дивидендтер, төленген (төлеуге жататын) салықты қоса: ((51)+(52)+(53)), оның ішінде
51	ақша түрінде
52	акциялар түрінде (қатысу үлесімен)
53	өзге (ашып жазу)
54	Төлем көзінен ұсталатын инвестордың табысынан табыс салығын төлеу бойынша есепті кезеңнің аяғындағы берешек
Инвестициялау объектісінің акцияларды, қатысу үлестерін сатып алу (сату) бойынша есеп айырысулары туралы ақпарат
2-бөлік. Резиденттің бейрезидентке қоятын талаптары
60	Есепті кезеңнің басындағы бейрезиденттің резидент алдындағы берешегі
61	Есепті кезеңде берешектің ұлғаюы, оның ішінде:
61.1	резиденттің алдын ала ақы төлеуі (ақшалай/ақшалай емес түрде)
61.2	төлем мерзімін кейінге қалдыра отырып инвестициялау объектісіне меншік құқығын бейрезидентке беру
62	Есепті кезеңде берешекті өтеу, оның ішінде:
62.1	инвестициялау объектісіне меншік құқығының резидентке өтуі
62.2	бейрезиденттің ақы төлеуі (ақшалай/ақшалай емес түрде)
63	Есепті кезеңдегі берешек бойынша басқа да өзгерістер (ашып жазу)
64	Есепті кезеңнің аяғындағы бейрезиденттің резидент алдындағы берешегі (= (60) + (61) - (62) + (63))
3-бөлік. Резиденттің бейрезидент алдындағы міндеттемелері
70	Есепті кезеңнің басындағы резиденттің бейрезидент алдындағы берешегі
71	Есепті кезеңде берешектің ұлғаюы, оның ішінде:
71.1	бейрезиденттің алдын ала ақы төлеуі (ақшалай/ақшалай емес түрде)
71.2	төлем мерзімін кейінге қалдыра отырып инвестициялау объектісіне меншік құқығын резидентке беру
72	Есепті кезеңде берешекті өтеу, оның ішінде:
72.1	инвестициялау объектісіне меншік құқығының бейрезидентке өтуі
72.2	резиденттің ақы төлеуі (ақшалай/ақшалай емес түрде)
73	Есепті кезеңдегі берешек бойынша басқа да өзгерістер (ашып жазу)
74	Есепті кезеңнің аяғындағы резиденттің бейрезидент алдындағы берешегі (= (70) + (71) - (72) + (73))

Ескертпе ___________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Резидент ____________________________________________________________

____________________________________________________________________

(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), заңды тұлғаның атауы)

Мекенжайы _________________________________________________________

____________________________________________________________________

Телефоны ___________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы ________________________________________

Орындаушы _________________________________________________________

____________________________________________________ ________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

____________________________________________________ ________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Ескертпе: нысан "Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп (индексі - ПР-И/Г-3, кезеңділігі - тоқсан сайын)

әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірмеде "Инвестициялау объектісінің капиталына қатысу туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды Қазақстан Республикасының резиденттері есептін нөмірі берілген инвестициялау объектісінің капиталына қатысудың валюталық шарттары бойынша тоқсан сайын ұсынады.

3. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам (заңды тұлғалар үшін) және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

4. Нысанды толтыру мақсаты үшін мынадай ұғымдар пайдаланылады:

1) инвестициялау объектісі - акциялары, қатысу үлестері, пайлары сатып алынатын (сатып алынған) заңды тұлға, инвестициялық пай қоры, сондай-ақ мүлігіне мүліктік жарна енгізілетін (енгізілген) заңды тұлға, жай серіктестік, консорциум. Депозитарлық қолхаттармен операциялар жүзеге асырылған жағдайда инвестициялау объектісі олардың базалық активі болып табылатын бағалы қағаз эмитенті болып табылады;

2) инвестор - инвестициялау объектісіне меншік құқығы өтетін (өткен) жеке немесе заңды тұлға.

5. Нысан жарғылық капиталға (акцияларымен, қатысу үлестерімен, пайлармен), жарғылық капиталға қарағанда өзге капиталға қатысу операциялары бойынша ұсынылады.

Резиденттің инвестициялаудың бір объектісінің капиталына қатысу операциялары бойынша берілген бірнеше есептік нөмірлер бойынша 1-бөлікті толтыруына рұқсат етіледі. Бұл жағдайда Нысан ұсынылатын барлық есептік нөмірлердің нөмірлері көрсетіледі.

6. Егер резидент заңды тұлға оның капиталына қатысу операциялары бойынша берілген есептік нөмірлерді алса, онда 1, 2-бағандарда және одан әрі 1-бөлікте жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), әрбір бейрезидент заңды тұлғаның атауы және оның резиденттің капиталына қатысуы туралы ақпарат жеке көрсетіледі.

Егер резидент берілген есептік нөмірлерді бейрезиденттің капиталына қатысу операциялары бойынша басқа резиденттермен бірлесе отырып алса, онда 1, 2-бағандарда және одан әрі 1-бөлікте жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), әрбір резидент заңды тұлғаның атауы және оның бейрезиденттің капиталына қатысуы туралы ақпарат жеке көрсетіледі.

Инвестициялық объектіні сатып алушы мен сатушы арасындағы операциялар бойынша резиденттің бейрезидентке талабы болған жағдайда 1 және 2-бөліктер, резиденттің бейрезидентке міндеттемесі болған жағдайда 1 және 3-бөліктер толтырылады. Егер резидент берілген есептік нөмірлерді бейрезиденттен резидент үшінші тұлғаның акцияларын, капиталындағы қатысу үлестерін сатып алу (бейрезидентке сату) операциялары бойынша алған болса, онда 1-бөлік толтырылмайды.

7. Сома мың АҚШ долларымен көрсетіледі.

Есепті кезеңдегі операциялар олардың нақты құны бойынша көрсетіледі. Өзге валютамен көрсетілген сома операция жүзеге асырылған күндегі немесе есепті кезеңнің соңындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып АҚШ долларына аударылады. Туындаған бағамдық айырма кодтары 32, 63 және 73-жолдар бойынша көрсетіледі.

Есепті кезеңнің басындағы қалдық (кодтары 10, 60 және 70-жолдар) әрбір баған бойынша есепті кезеңнің алдындағы кезеңнің соңындағы қалдыққа (тиісінше кодтары 39, 64 және 74-жолдар) тең.

8. Есепті кезеңдегі инвестициялау объектісінің капиталы құнының ұлғаюы (+) белгісімен, капитал құнының азаюы (-) белгісімен көрсетіледі.

Коды 31-жол Қағидалардың 14-тармағына сәйкес Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі бұрын берілген есептік нөмірдің орнына есептік нөмір берілген кезде толтырылады.

Кодтары 36 және 37-жолдар бойынша үшінші тұлғалардан (үшінші тұлғаларға) инвестициялау объектісін, оның ішінде бөліп төлеп сатып алған (сатқан), сыйға тартқан жағдайда инвесторға (инвестордың) инвестициялау объектісіне меншік құқығын нақты бергені көрсетіледі.

Ақшаны қайтару (төлемді орындаусыз қайтару) коды 38-жолда көрсетіледі.

9. Коды 41-жол бойынша төлем көзінен осы дивидендтерден ұсталатын салықты қоса алғанда, есепті кезеңде жарияланған дивидендтер көрсетіледі.

Кодтары 51, 52 және 53-жолдар бойынша есепті кезеңде инвесторларға нақты төленген дивидендтер төлем көзінен ұсталатын және есепті кезеңде төленген салық сомасымен бірге көрсетіледі. Бұл ретте есепті кезеңде төленген салық есепті кезеңнен бұрын жарияланған дивидендтердің салығы болуы мүмкін.

Есепті кезеңде дивидендтер төлемей тек салық төлеген кезде салық төлемі тиісінше кодтары 51, 52 және 53-жолдарда көрсетілуі керек.

Салық бойынша берешек коды 54-жол бойынша көрсетіледі.

10. Кодтары 60, 61, 61.1, 61.2, 62, 62.1, 62.2, 63, 64, 70, 71, 71.1, 71.2, 72, 72.1, 72.2, 73 және 74-жолдар инвестор алдын ала төлем немесе төлемді кейінге қалдырумен үшінші тұлғадан акцияларды, инвестициялау объектісінің қатысу үлестерін сатып алған (үшінші тұлғаға сатқан) кезде толтырылады. Резиденттің бейрезидентке талаптары туындаған кезде 2-бөлік толтырылады. Резиденттің бейрезидент алдында міндеттемелері туындаған кезде 3-бөлік толтырылады.

Тауарларды жеткізу (жұмыстарды орындау, қызметтерді көрсету), өзге де ақшалай емес орындау түріндегі төлем Нысанға ескертпеде толық ашып жазуды талап етеді.

11. Кодтары 38, 63 және 73-жолдарды толтыру Нысанға ескертпеде толық ашып жазуды талап етеді.

12. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан нөлдік мәндермен ұсынылады.

13. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қағидалардың 23-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 4-қосымша Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 4-қосымшаның орыс тіліндегі мәтінге өзгеріс енгізілді, қазақ тіліндегі мәтін өзгермейді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: есептік нөмірін алған резиденттің тұрақты тұрғылықты жері немесе тіркелген жері (жеке тұлға үшін) немесе орналасқан жері (заңды тұлға үшін) бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысан www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған

Әкімшілік нысанның атауы: міндеттемелердің орындалуы туралы есеп

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: ПР-Д-4

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Есепті кезеңі: 20___жылғы _________ тоқсан

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: резидент

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (онына) (қоса алғанда) дейін

БСН/ЖСН: _______________________

Жинау әдісі: электрондық түрде

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі ____________

1-бөлім. Міндеттемелердің орындалуы туралы мәліметтер

Р/с №	Міндеттемелерді орындау түрі	Төлем белгілеу коды	Активтің атауы	Жөнелтуші		Бенефициар		Күні	Валютасы	Сомасы, валютаның мың бірлігі	Ескертпе
				Резиденттік белгісі	Атауы, тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда)	Резиденттік белгісі	Атауы, тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

2-бөлім. Жинақталған құн және кіріс туралы мәліметтер

мың Америка Құрама Штаттарының (бұдан әрі – АҚШ) доллары

Жол коды	Көрсеткіштердің атауы	Барлығы
А	Б	1
10	Есепті кезеңнің соңындағы жинақталған құн, оның ішінде мынадай түрде:
11	ақша
12	бағалы қағаздар, қатысу үлестері, оның ішінде:
12.1	акциялар, инвестициялық қорлардың пайлары, ақша нарығының қорлары
13	жылжымайтын мүлік
14	басқасы (толық жазылсын)
20	Резиденттің есепті кезеңдегі кірісі
21	Бейрезиденттің есепті кезеңдегі кірісі

Ескертпе

__________________________________________________________________

______________________________________________________________________

Резидент______________________________________________________________

__________________________________________________________________

(жеке тұлғаның тегі, аты, әкесінің аты (ол болған жағдайда), заңды тұлғаның атауы)

Мекенжайы _________________________________________________________

____________________________________________________________________

Телефоны ___________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы ________________________________________

Орындаушы _________________________________________________________

_________________________________________________ __________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

_________________________________________________ __________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Ескертпе: нысан "Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп (индексі - ПР-Д-4, кезеңділігі - тоқсан сайын)

әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірмеде "Міндеттемелердің орындалуы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі - Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды Қазақстан Республикасының резиденттері бағалы қағаздармен, туынды қаржы құралдарымен, жылжымайтын мүліктің меншік құқығымен, зияткерлік меншік объектілері, бірлескен қызмет құқығымен операцияларға есептік нөмірі берілген валюталық шарттар, сенімгерлік басқару, траст, бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларына ақша мен қаржы құралдарын беру, ақшаны, өзге де валюталық құндылықтарды және жылжымайтын мүлікті өтеусіз беру, Қазақстан Республикасының шегінен тыс жерде орналасқан резидент филиалдарының (өкілдігінің) шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдарындағы шоттары бойынша тоқсан сайын ұсынады.

3. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам (заңды тұлғалар үшін) және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

4. Нысанды толтыру мақсатында мына ұғымдар пайдаланылады:

бейрезидент эмитенттердің бағалы қағаздары - Қазақстан Республикасының және (немесе) эмитент елінің заңнамасына сәйкес бағалы қағаздар деп танылатын қаржы құралдары, оның ішінде бейрезидент эмитенттердің бағалы қағаздары базалық активтері болып табылатын депозиторлық қолхаттар.

5. 1-бөлімде есепті кезеңде валюталық шарт бойынша міндеттемелердің орындалуы туралы мәліметтер көрсетіледі.

2-бағанда валюталық шарт бойынша міндеттемелерді орындау түрі көрсетіледі:

1) төлемдер және (немесе) ақша аударымдары түрінде;

2) тауар жеткізу (жұмысты орындау, қызмет көрсету) түрінде;

3) активті (бағалы қағаздар, қатысу үлестері, инвестициялық қорлардың пайлары, жылжымайтын мүлік, зияткерлік меншік объектісіне арналған құқық, толық жазуды қажет ететін активтің өзге де түрлері) беру түрінде;

4) өзге (толық жазылсын).

Егер міндеттемені орындау ақша түрінде жүзеге асырылатын болса, онда 3-бағанда төлем белгілеу коды көрсетіледі, 4-баған толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда ақша аударуға (алуға) арналған төлем құжаты негізінде ақша жөнелтуші, ақша бенефициары, төлем күні, төлем валютасы, төлем сомасы төлем валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

Нысанда төлемдер және (немесе) ақша аударымдары салықпен бірге көрсетіледі. Нысанда ақшаны қайтару (төлемді орындамай қайтару) көрсетіледі.

Егер міндеттемелерді орындау активті беру түрінде жүзеге асырылатын болса, онда 4-бағанда активтің атауы көрсетіледі, 3-баған толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда активті беруші тұлға, активті қабылдаушы тұлға, активті беру күні, актив құнының валютасы, актив құнының сомасы шарт валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

Егер міндеттемелерді орындау жұмысты орындау, қызмет көрсету немесе өзге тәсілмен жүзеге асырылатын болса, онда 3, 4-бағандар толтырылмайды, ал 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11-бағандарда міндеттемені орындайтын тұлға, міндеттемелердің орындалуын қабылдайтын тұлға, міндеттемелерді орындау күні, орындалған міндеттемелердің валютасы мен сомасы шарт валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

3, 5, 7-бағандар "Экономика секторларының кодтарын қолдану мен төлемдер тағайындау және соларға сәйкес төлемдер бойынша мәліметтер ұсыну қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2016 жылғы 31 тамыздағы № 203 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 14365 болып тіркелген) бекітілген Экономика секторларының кодтарын қолдану мен төлемдер тағайындау және соларға сәйкес төлемдер бойынша мәліметтер ұсыну қағидаларына сәйкес толтырылады. 10-баған "Валюталар мен қорларды белгілеуге арналған кодтар" ҚР ҰЖ 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуішіне сәйкес толтырылады.

Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасқан заңды тұлға филиалының (өкілдігінің) шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот бойынша Нысанды берген кезде: Нысанда заңды тұлға осы филиалға (өкілдікке) осы шотқа жіберген, заңды тұлға осы филиалдан (өкілдіктен) осы шоттан жіберген ақшаны ішкі корпоративтік аудару көрсетіледі.

6. 2-бөлімде есепті кезеңнің соңындағы жинақталған құн және есепті кезеңдегі кіріс туралы мәліметтер көрсетіледі.

2-бөлім мына жағдайларда толтырылады:

1) Қазақстан Республикасынан тыс жерде орналасқан заңды тұлғаның филиалына (өкілдігіне) ашылған шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот бойынша Нысанды ұсынған кезде: есепті кезеңнің соңында осы шотта ақша сомасының қалдығы, шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шот резидентке есепті кезеңде осы шот бойынша есептеген сыйақы, оның ішінде салым (салымдар) қоса көрсетіледі;

2) шетелде жылжымайтын мүлікке меншік құқығын сатып алумен байланысты операциялар бойынша Нысанды ұсынған кезде: жылжымайтын мүліктің есепті кезеңнің соңындағы құны, резиденттің есепті кезеңдегі жылжымайтын мүліктен кірісі көрсетіледі;

3) ақша мен өзге мүлікті сенімгерлік басқаруға, трастқа берген кезде берілген мүліктің есепті кезеңнің соңындағы құны, резиденттің (бейрезиденттің) есепті кезеңдегі кірісі, оның ішінде мүлікті басқарғаны үшін кірісі көрсетіледі;

4) клиенттердің атынан валюталық операцияларды жүзеге асыратын бағалы қағаздар нарығының кәсіби қатысушыларына ақша мен қаржы құралдарын аударуға байланысты операциялар үшін есепті кезеңнің соңындағы берілген мүліктің құны және есепті кезеңдегі резиденттің (бейрезиденттің) табысы клиенттерге тиесілі ақшаны және (немесе) қаржы құралдарын есепке алу және сақтау шоттарында көрсетіледі.

7. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан нөлдік мәндермен ұсынылады.

8. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қағидалардың 23-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 5-қосымша Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 5-қосымшаның орыс тіліндегі мәтінге өзгеріс енгізілді, қазақ тіліндегі мәтін өзгермейді – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: есептік нөмірін алған резиденттің орналасқан жері бойынша Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысан www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған

Әкімшілік нысанның атауы: шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттағы қаражаттың қозғалысы туралы есеп

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: ПР-Ф-5

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Есепті кезеңі: 20___жылғы _________ тоқсан

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: резидент заңды тұлға

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (онына) (қоса алғанда) дейін

БСН: _______________________

Жинау әдісі: электрондық түрде

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің есептік нөмірі _______________

Шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының атауы, елі

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

Шот валютасы __________________________________________________

шот валютасының мың бірлігі

Жол коды	Көрсеткіштердің атауы	Ағымдағы шот	Салым, осы ағымдағы шот шеңберінде ашылған салым
А	Б	1	2	…
10	Есепті кезеңде шот бойынша сыйақы есептелетін мөлшерлеме (жылдық %)
11	Есепті кезеңнің басындағы қалдық
20	Кезең ішінде түскен барлық қаражат ((21) + (31) + (32))
	оның ішінде:
21	бейрезиденттерден ((22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30)):
22	тауар (жұмыс, қызмет) экспортынан түсiм
23	тартылған қаржылай қарыздар бойынша
24	берілген қаржылай қарыздарды өтеуден
25	капиталға қатысу (акциялар, инвестициялық қорлардың пайлары) бойынша, оның ішінде бейрезидент-брокер арқылы
26	бағалы қағаздармен (акциялар мен пайлардан басқа) және туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша, оның ішінде бейрезидент-брокер арқылы
27	жылжымайтын мүлікті сатудан
28	бірлескен қызметтен
29	сыйақы және дивидендтер
29а	оның ішінде осы шот бойынша сыйақы
30	өзге (толық жазылсын)
31	резиденттерден
32	Валюта конвертациясын қоса алғанда, басқа меншiктi банк шоттарынан аудару тәртiбiмен ((33)+(34)+(35)):
33	уәкiлеттi резидент-банктердегi банк шоттарынан
34	салымдар бойынша сыйақыны қоса алғанда, шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдардағы салымдардан
35	шоттар бойынша сыйақыны қоса алғанда, шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдардағы басқа да шоттардан
40	Кезең ішінде жұмсалған барлық ақша ((41) + (42) + (52) + (53))
	оның ішінде:
41	өз филиалдары мен өкілдіктерін күтіп ұстауға
42	бейрезиденттерге жұмсалған өзге шығыс ((43)+(44) +(45) + (46) + (47) + (48) + (49) + (50) + (51)):
43	тауар (жұмыс, қызмет) импортына
44	тартылған қаржылай қарыздарды өтеуге
45	қаржылай қарыздарды беруге
46	капиталға қатысу бойынша (акцияларды, инвестициялық қорлардың пайларын қоса алғанда), оның ішінде бейрезидент-брокер арқылы
47	бағалы қағаздармен (акциялар мен пайлардан басқа) және туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша, оның ішінде бейрезидент-брокер арқылы
48	жылжымайтын мүлiкті сатып алуға
49	бiрлескен қызметке
50	сыйақы және дивиденд төлеуге
51	өзге (толық жазылсын)
	оның ішінде:
51.1	шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының комиссиясы
52	резиденттерге жұмсалған өзге шығыс
53	валюта конвертациясын қоса алғанда, басқа меншiктi банк шоттарына аудару тәртiбiмен ((54) + (55)+(55а)):
54	уәкiлеттi резидент-банктердегi банк шоттарына
55	шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдардағы салымдарға
55а	шетелдік банктердегі, халықаралық қаржы ұйымдардағы басқа да шоттарға
56	Бағам айырмасына байланысты өзгерістер (+)/(-)
60	Есептi кезеңнiң соңындағы қалдық ((11) + (20) - (40)+ (56))
70	Осы банктік шот бойынша шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының есепті кезеңде есептеген сыйақысы
Овердрафт туралы ақпарат
80	Есепті кезеңде овердрафт үшін сыйақы есептелетін мөлшерлеме (жылдық %)
81	Есептi кезеңнiң басындағы қалдық
82	оның ішінде овердрафт үшін сыйақы бойынша қалдық
83	Шетелдік банктің, халықаралық қаржы ұйымының овердрафты ұсынуы (84) + (85) + (86) + (87)
	оның ішінде:
84	өз филиалдары мен өкілдіктерін күтіп ұстауға
85	бейрезиденттерге жұмсалған өзге шығыс
86	резиденттерге жұмсалған өзге шығыс
87	валюта конвертациясын қоса алғанда, басқа меншікті банктік шоттарға аудару тәртібімен
88	Шетелдік банк, халықаралық қаржы ұйымы овердрафт үшін есепті кезеңде есептеген сыйақы
89	Шетелдік банкке, халықаралық қаржы ұйымына овердрафты өтеу
90	Шетелдік банкке, халықаралық қаржы ұйымына овердрафт үшін сыйақы төлеу
91	Есепті кезеңдегі овердрафт бойынша өзге де өзгерістер (толық жазылсын)
92	Есепті кезеңдегі сыйақы бойынша өзге де өзгерістер (толық жазылсын)
93	Есепті кезеңнің соңындағы қалдық ((81) + (83) + (88) - (89) - (90) + (91) + (92))
94	оның ішінде овердрафт сыйақысы бойынша қалдық ((82) + (88) - (90) + (92))

Ескертпе_____________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Резидент_____________________________________________________________

____________________________________________________________________

(заңды тұлғаның атауы)

Мекенжайы__________________________________________________________

____________________________________________________________________

Телефоны____________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы _________________________________________

Орындаушы _________________________________________________________

____________________________________________________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

____________________________________________________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Ескертпе: нысан "Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттағы қаражаттың қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттағы қаражаттың қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттағы қаражаттың қозғалысы туралы есеп (индексі - ПР-Ф-5, кезеңділігі - тоқсан сайын)

әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірмеде "Шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттағы қаражаттың қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды Қазақстан Республикасының резидент заңды тұлғасы шетелдік банктегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттың есептік нөмірі бойынша тоқсан сайын ұсынады.

3. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

4. 1-бағанда шетелдік банкте, халықаралық қаржы ұйымында ашылған ағымдағы шот, салым, аллокирленбеген металл шот туралы ақпарат көрсетіледі.

Егер ағымдағы шот шеңберінде салым ашылатын болса, онда мұндай салым туралы ақпарат 2-бағанда көрсетіледі. Егер ағымдағы шот шеңберінде бірнеше салым ашылатын болса, онда мұндай салымдар туралы ақпарат әрбір салым бойынша жеке көрсетіледі.

5. Коды 10-жолда таза (салықтарды есепке алмағанда) есепті кезеңдегі ағымдағы шот, салым бойынша сыйақының орташа мөлшерлемесі (жылдық %), коды 80-жолда овердрафт бойынша сыйақының орташа мөлшерлемесі көрсетіледі. Сыйақы мөлшерлемесі жүздік үлеске дейін дөңгелектеніп сан түрінде көрсетіледі. Егер сыйақы мөлшерлемесі өзгермелі болса, онда есепті кезеңдегі мөлшерлеменің базалық мәні пайдаланылады. Егер сыйақы мөлшерлемесі нөл болса, онда нөлдік мән қойылады.

Егер Нысан нөлдік мәндермен берілсе, онда кодтары 10, 80-жолдар толтырылмайды.

6. Сома шот (салым) валютасының мың бірлігімен көрсетіледі.

Мультивалюталық шоттар (салымдар), сондай-ақ аллокирленбеген металл шоттар бойынша сома мың теңгемен көрсетіледі. Өзге валюталармен көрсетілген сома тиісінше операция жүзеге асырылған күнгі немесе есепті кезеңнің соңындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып, теңгеге аударылады. Туындайтын бағамдық айырма коды 56-жолда көрсетіледі.

7. Кодтары 34, 35, 55, 55а-жолдар толтырылған жағдайда ескертпеде одан (оған) ақша аударылатын шетел банкіндегі, халықаралық қаржы ұйымындағы шоттың есептік нөмірі көрсетілуі тиіс.

8. Овердрафт туралы ақпарат шетелдік банк, халықаралық қаржы ұйымы осындай овердрафт бойынша берілген есептік нөмірі болмаған жағдайда, шотты ашу талаптарына сәйкес осы шот бойынша резидент заңды тұлғаға овердрафт ұсынған кезде толтырылады.

Шетелдік банк, халықаралық қаржы ұйымы клиенттің шотында ақша жеткіліксіз болған немесе болмаған жағдайда оның есеп айырысу құжаттарын төлеуі үшін клиенттің шотын кредиттеуі овердрафтты білдіреді. Овердрафт кезінде банк, халықаралық қаржы ұйымы клиенттің шотындағы барлық ақшаны есептен шығарады және бір мезгілде клиентке клиенттің шотындағы ақшамен өтелмеген ақының бір бөлігіне қаржылай қарыз береді.

Пайда болған бағамдық айырмасы өзге де өзгерістерде көрсетіледі (кодтары 91, 92-жолдар).

9. Есепті кезеңнің басындағы қалдық (кодтары 11, 81, және 82-жолдар) алдыңғы есепті кезеңнің соңындағы қалдыққа (тиісінше кодтары 60, 93 және 94-жолдар) тең келеді.

10. Коды 29а, 70-жолдары бойынша осы сыйақыға салықтарды қоспағанда, есепті кезеңде есептелген сыйақы көрсетіледі.

11. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан нөлдік мәндермен ұсынылады.

12. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қағидалардың 23-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды мониторингтеу қағидаларына 6-қосымша Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ескерту. 6-қосымша жаңа редакцияда – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 27.07.2026 № 90 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

Ұсынылады: Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің орталық аппаратына

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысан www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған

Әкімшілік нысанның атауы: банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды, сондай-ақ РЕПО операциялары бойынша міндеттемелерді игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 11-ОБ

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Есепті кезеңі: ____ жылғы __________ тоқсан

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті кезеңнен кейінгі айдың 10 (онына) (қоса алғанда) дейін

БСН: _______________________

Жинау әдісі: электрондық түрде

Кесте. Қаржылық қарыздарды игеру және оған қызмет көрсету

Реттік нөмірі	Алдыңғы кезеңдегі есептен алынған реттік нөмірі	Кредитордың атауы	Кредитор елінің атауы
А	Б	В	Г

кестенің жалғасы

Кредиттік келісімнің нөмірі (атауы, нөмірі, күні) ПН/УН	Валюталық шарттың сомасы (валюталық шарттың валютасында)	Кредит валютасының атауы	Жарамдылық мерзімі
			Игерудің басталған күні	Өтеудің соңғы мерзімінің күні
Д	Е	Ж	З	И

кестенің жалғасы

Негізгі борыш
Есепті кезең басындағы қалдық, валютасының мың бірлігі	Есепті кезеңдегі операция, шарт валютасының мың бірлігі					Есепті кезең соңындағы қалдық
	Ұлғаюы			Азаюы		Сомасы, шарт валютасының мың бірлігі	Баланстық шоттың нөмірі
	Барлығы	Олардың ішінде мыналар есебінен		Барлығы	олардың ішінде қайта ұйымдастыру есебінен
		қайта ұйымдастыру	капиталдандырылған сыйақы
1	2	3	4	5	6	7	8

кестенің жалғасы

Сыйақы					Кредиттің жай-күйі	Басқа да төлемдер	Ескертпе
Есепті кезеңнің басындағы қалдық, келісімшарт валютасының мың бірлігі	Есепті кезеңдегі операция, шарт валютасының мың бірлігі		Есепті кезеңнің соңындағы қалдық
	Есептелді	Төленді	Сомасы, шарт валютасының мың бірлігі	Баланстық шоттың нөмірі
9	10	11	12	13	14	15	16

кестенің жалғасы

Қарыз алушының кредитке қызмет көрсетуi бойынша төлемдер графигі
Негізгі қарызды өтеу
жыл				жыл
есепті кезеңнен кейінгі 1- тоқсан	тоқсан	тоқсан	тоқсан	тоқсан	тоқсан	тоқсан	есепті кезеңнен кейінгі 8-тоқсан	кейін...
17	18	19	20	21	22	23	24	25

кестенің жалғасы

Қарыз алушының кредитке қызмет көрсетуi бойынша төлемдер графигі
Сыйақыны төлеу
жыл				жыл
есепті кезеңнен кейінгі 1-тоқсан	тоқсан	тоқсан	тоқсан	тоқсан	тоқсан	тоқсан	есепті кезеңнен кейінгі 8-тоқсан	кейін...
17	18	19	20	21	22	23	24	25

Банктің, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкі филиалының атауы

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Мекенжайы _________________________________________________________

____________________________________________________________________

Телефоны ___________________________________________________________

Электрондық пошта мекенжайы ________________________________________

Орындаушы

____________________________________________________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам

____________________________________________________________________

тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы телефоны

Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы "____" ______________

Ескертпе: нысан "Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды, сондай-ақ РЕПО операциялары бойынша міндеттемелерді игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды, сондай-ақ РЕПО операциялары бойынша міндеттемелерді игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды, сондай-ақ РЕПО операциялары бойынша міндеттемелерді игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп (индексі – 11-ОБ, кезеңділігі – тоқсан сайын)

әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Осы түсіндірмеде "Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы бейрезиденттерден тартқан есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында өтелмеген міндеттемелері бар қаржылай қарыздарды, сондай-ақ РЕПО операциялары бойынша міндеттемелерді игеру және оларға қызмет көрсету туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Банк, Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкінің филиалы Нысанды бейрезиденттерден олар тартқан қаржылай қарыздар, сондай-ақ РЕПО операциялары бойынша тоқсан сайын ұсынады.

3. Нысанға басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті адам және орындаушы қол қояды.

2-тарау. Нысанды толтыру

4. Нысанда қаржылай қарыздарды игеру, өтеу және қызмет көрсету, сондай-ақ РЕПО операциялары бойынша міндеттемелер бойынша ақпарат көрсетіледі. Ақпарат есепті кезеңнің басында және (немесе) соңында бейрезиденттер алдындағы өтелмеген міндеттемелері бар әрбір валюталық шарт бойынша жеке-жеке, банк жүйесі бойынша жалпы және Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент банктің филиалы бойынша жалпы түрде көрсетіледі.

5. Сома шарт валютасының мың бірлігінде көрсетіледі.

6. Кестеде

А бағанында – реттік нөмір көрсетіледі;

Б бағанында – алдыңғы кезең үшін ұсынылған Нысаннан алынған қаржылық қарыздың реттік нөмірі көрсетіледі;

1-кестенің Г бағаны "Елдердің атауларын және олардың әкімшілік-аумақтық бөлімшелері бірліктерін белгілеуге арналған кодтар. 1 бөлім. Елдердің кодтары" ҚР ҰЖ ISO 3166-1 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуіші талаптарына сәйкес толтырылады;

1-кестенің Ж бағаны және Кестенің 5-коды бар жолы "Валюталар мен қорларды ұсынуға арналған кодтар" ҚР ҰЖ 07 ISO 4217 Қазақстан Республикасының ұлттық жіктеуіші талаптарына сәйкес толтырылады;

1-бағанда есепті кезеңнің басындағы өтелмеген негізгі борыш, оның ішінде мерзімі өткен борыш көрсетіледі;

2-бағанда есепті кезеңде кредит қаражатын алу, борышты қайта ұйымдастыру және сыйақыны капиталдандыру есебінен негізгі борыштың ұлғаюы көрсетіледі;

3-бағанда талапты басқаға беру (борышты аудару) кезінде қайта ұйымдастыру есебінен борыштың ұлғаюы көрсетіледі;

4-бағанда сыйақыны капиталдандыру (сыйақыны негізгі борышқа жатқызу) көрсетіледі;

5-бағанда есепті кезеңде өтеу және қайта ұйымдастыру есебінен негізгі борыштың, оның ішінде мерзімі өткен борыштың азаюы көрсетіледі;

6-бағанда қайта ұйымдастыру есебінен борыштың азаюы көрсетіледі. Қайта ұйымдастырудың негізгі түрлеріне мерзімінен бұрын өтеу, кешіру, талапты басқаға беру (борышты аудару), борышты капиталға қатысу құралдарына (қарыз алушының және (немесе) үшінші тұлғалардың) айырбастау, жылжымайтын мүлікке және қарыз алушының өзге де активтеріне, қарыз алушының борыштық бағалы қағаздарына, тауар жеткізіліміне және қарыз алушының өзге де борыштық міндеттемелеріне айырбастау жатады;

7 және 8-бағандарда есепті кезеңнің соңындағы өтелмеген негізгі борыш, оның ішінде мерзімі өткен борыш, сондай-ақ борыш қалдығы есепке алынатын баланстық шоттың нөмірі көрсетіледі;

9-бағанда есепті кезеңнің басындағы сыйақы бойынша берешек, оның ішінде мерзімі өткен берешек көрсетіледі;

10-бағанда есепті кезеңде есептелген сыйақылар көрсетіледі;

11-бағанда есепті кезең ішінде төлеу, қайта ұйымдастыру және сыйақыны капиталдандыру есебінен сыйақының, оның ішінде мерзімі өткен сыйақының азаюы көрсетіледі;

12 және 13-бағандарда есепті кезеңнің соңындағы сыйақы бойынша берешек, оның ішінде мерзімі өткен берешек, сондай-ақ осы берешек есепке алынатын баланстық шоттың нөмірі көрсетіледі;

14-бағанда есепті кезеңнің соңындағы кредиттік келісімнің жай-күйі мынадай тізбеден көрсетіледі: "қолданыстағы", "тараптардың міндеттемелерін толық орындауы". Кредиттік келісім тараптар барлық міндеттемелерді, оның ішінде сыйақы немесе мерзімі өткен төлемдер бойынша міндеттемелерді толық орындағанға дейін қолданыста болып есептеледі;

15-бағанда басқа да төлемдер (олар болған жағдайда) көрсетіледі;

16-бағанда қамтамасыз ету түрі және қамтамасыз ету сомасы валютасын (олар болған жағдайда) көрсете отырып, валютаның мың бірлігінде көрсетіледі. Бірнеше қамтамасыз ету түрі болған кезде барлық қамтамасыз ету түрлері және қамтамасыз етудің жалпы нарықтық құны мың теңгемен көрсетіледі.

7. Қарыз алушының кредитке қызмет көрсетуі бойынша төлемдер графигінің 17-ден 38-ге дейінгі бағандарында есепті кезеңнен кейінгі екі жылға арналған тоқсандар бойынша болжамды сома көрсетіледі.

8. Кестедегі арифметикалық-логикалық бақылау:

1-баған = алдыңғы тоқсан үшін ұсынылған Нысанның 7-бағаны;

2-баған ≥ 3-баған + 4-баған;

5-баған ≥ 6-баған;

7-баған = 1-баған + 2-баған − 5-баған;

9-баған = алдыңғы тоқсан үшін ұсынылған Нысанның 12-бағаны;

12-баған = 9-баған + 10-баған − 11-баған.

9. Есепті кезеңде ақпарат болмаған жағдайда, Нысан ұсынылмайды.

10. Нысанға түзетулер (өзгерістер, толықтырулар) Қағидалардың 31-тармағында белгіленген ұсыну мерзімінен кейін 6 (алты) ай ішінде енгізіледі.

On approval of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

Decree of the Managing Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64. Registered with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan on April 18, 2019 № 18544.

The deadlines for submitting reports shall be extended during the period of the emergency state introduced by the Decree of the President of the Republic of Kazakhstan dated March 15, 2020 № 285 "On introduction of a state of emergency in the Republic of Kazakhstan" in accordance with the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 31, 2020 № 42 (shall be enforced from the date of its first official publication).

In accordance with sub-paragraph 41) of the second paragraph of part two of paragraph 19 of the Regulations on the National Bank of the Republic of Kazakhstan, approved by the Decree of the President of the Republic of Kazakhstan dated 31 December 2003 №1271 ‘On approval of the Regulations and Structure of the National Bank of the Republic of Kazakhstan’ and subparagraph 2) of paragraph 3 of Article 16 of the Law of the Republic of Kazakhstan ‘On state statistics’, the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan hereby RESOLVED:

Footnote. Preamble – in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

1. To approve the attached Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan.

2. The Department of Payment Balance and Currency Regulation (Kuandykov А.А.), in accordance with the procedure established by the law of the Republic of Kazakhstan, shall ensure:

1) jointly with the Legal Department (Sarsenova N.V.), state registration of the present decree with the Ministry of Justice of the Republic of Kazakhstan;

2) within ten calendar days from the date of state registration of this decree, the direction hereof in Kazakh and Russian languages to the Republican State Enterprise on the Right of Economic Management “Republican Center of Legal Information” for official publication and inclusion to the Reference Control Bank of the Regulatory Legal Acts of the Republic of Kazakhstan;

3) placing this decree on the official Internet-resource of the National Bank of the Republic of Kazakhstan after its official publication;

4) within ten working days after the state registration of this decree submission of information about execution of activities, stipulated by subclauses 2), 3) of this clause and clause 3 of this decree to the Legal Department.

3. The Department for the Protection of the Rights of Consumers of Financial Services and External Communications (Terentyev A.L.) shall ensure, within ten calendar days after the state registration of this decree, sending a copy hereof for official publication in periodicals.

4. Control over execution of this decree shall be entrusted to the deputy Chairman of the National Bank of the Republic of Kazakhstan Smolyakov О.А.

5. This decree shall be subject to official publication and shall enter into force from July 1, 2019.

Chairman of the National Bank

Ye. Dossayev

"APPROVED"
Ministry of Finance
of the Republic of Kazakhstan

"APPROVED"
Ministry of Foreign Affairs
of the Republic of Kazakhstan

"APPROVED"
Statistics Committee
of the Ministry of National Economy
of the Republic of Kazakhstan

Approved by the decree of the Managing Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64

Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan Chapter 1. General provisions

1. The Rules for monitoring of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan (hereinafter referred to as the Rules) have been drawn up in accordance with sub-paragraph 41) of the second paragraph of part two of paragraph 19 of the Regulations on the National Bank of the Republic of Kazakhstan, approved by the Decree of the President of the Republic of Kazakhstan dated 31 December 2003 № 1271 ‘On approval of regulations and structure of the National Bank of the Republic of Kazakhstan’ (hereinafter referred to as the Regulations of the National Bank), subparagraph 2) of paragraph 3 of Article 16 of the Law of the Republic of Kazakhstan ‘On state statistics’, and shall set out the procedure for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

Footnote. Paragraph 1 – in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

2. The concepts and terms used in these Rules shall have the meanings set out in the Law of the Republic of Kazakhstan ‘On electronic documents and electronic digital signatures’ and in the Law of the Republic of Kazakhstan ‘On foreign exchange regulation and control’ (hereinafter referred to as the ‘Law on foreign exchange regulation and control’).

For the purposes of the Rules, the following concepts shall also be used:

1) securities of non-resident issuers - financial instruments recognized as securities in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan and (or) the issuer’s country, including depository receipts, the underlying asset of which is securities of non-resident issuers;

2) register of accounting numbers - the list of valid accounting numbers assigned by the National Bank of the Republic of Kazakhstan (hereinafter referred to as the National Bank) to currency agreements on the basis and (or) in pursuance of which capital flow transactions are carried out (hereinafter referred to as currency agreements on capital flows), and accounts in foreign banks, as well as valid numbers of registration certificates, notification certificates;

3) investment object - a legal entity, mutual investment fund, shares, participation interests, whose participation units are being acquired (have been acquired), as well as a legal entity, ordinary partnership, consortium, into whose property contributions are made (contributed). In the case of transactions with depositary receipts, the investment object is the issuer of the security that is their underlying asset;

4) investor - an individual or a legal entity to whom the ownership of the investment object is transferred (has been transferred);

5) option program for securities of non-resident issuers for employees - a program under which an employee of a resident legal entity acquires the agreed number of securities of non-resident issuers who are investors of this legal entity and (or) investors of the investors of this legal entity;

6) own transactions - transactions of a resident who is a party to a currency agreement, carried out on its own behalf;

7) securities of resident issuers - financial instruments recognized as securities in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan, including depositary receipts, the underlying asset of which is securities of resident issuers;

8) registration certificate - a document issued by the National Bank upon registration of a currency agreement before enforcement of the Rules and which has not expired;

9) notification certificate - a document issued by the National Bank for a currency agreement or an account in a foreign bank before enforcement of the Rules and which has not expired.

Footnote. Paragraph 2 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication); as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

3. Assignment of an account number shall be carried out without any obligation on the part of the National Bank for the relevant capital flows transaction, account in a foreign bank. The presence of an account number shall not be a basis for exemption from liability for violation of the requirements of regulatory legal acts of the Republic of Kazakhstan.

4. Authorized banks shall submit to the National Bank the information required in accordance with the Rules (documents, information, reports) electronically by using the transport system of guaranteed delivery of information with cryptographic means of protection that ensure the confidentiality and authenticity of the transmitted data, or by using information systems in accordance with the procedure of verification with an electronic digital signature.

Individuals and legal entities, who are the residents (with the exception of authorized banks) shall submit to the National Bank the information required in accordance with the Rules (documents, information, reports), on paper or electronically through the use of information systems in compliance with the procedures for verifying by digital signature.

When submitting one report in different ways, the reporting date shall be considered the earliest of the dates.

4-1. When submitting documents for accounting registration on paper, an original or a copy of a sheet of a currency agreement with an accounting number shall be received upon presentation by the recipient of an identity card or proof (evidence) of his identity through the digital document service.

Footnote. The rules have been supplemented with paragraph 4-1 in pursuance of the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

5. A document, confirming the occurrence of circumstances, stipulated in subclause 9) of part one of clause 16 and subclause 4) of part one of clause 23 of the Rules, shall be a court decision or a document of an authorized state body of a foreign state on the registration of death, declaration of death, recognition of a legally incompetent or limited legal capacity of a non-resident individual, liquidation of a non-resident legal entity. If these documents are drawn up in a foreign language, then a translation into Kazakh or Russian shall also be submitted.

6. If the deadline for the submission of information, a report or document established by the Rules, as well as accounting registration expires on a non-working day, then the next business day shall be considered to be the expiration date for the submission of information, a report or document, as well as accounting registration. The date of submission of information, report or document on paper shall be considered the date of receipt of information, report or document by the addressee upon presentation on purpose or the date of departure on the postal stamp.

7. Unless otherwise provided by the Rules, provisions of the Rules established in relation to legal entities (with the exception of authorized banks) shall apply to their branches and representative offices.

8. The register of account numbers shall be posted on the official Internet resource of the National Bank.

Chapter 2. Procedure of monitoring of currency transactions
Paragraph 1. Obtaining by residents of account numbers for currency
agreements on the capital flows

9. A foreign exchange contract relating to capital transactions shall be a subject to registration if it provides for:

1) the inflow of assets (funds) into the Republic of Kazakhstan and/or the creation of an obligation on the part of a resident to return assets (funds) to a non-resident in an amount exceeding 500,000 (five hundred thousand) United States dollars (hereinafter referred to as the US) in equivalent value (excluding interest, commissions, penalties and other payments);

2) the transfer of property (or funds) from the Republic of Kazakhstan and/or the emergence of claims against a resident by a non-resident for the return of property (or funds) in an amount exceeding 500,000 (five hundred thousand) US dollars in equivalent value (excluding interest, commissions, penalties and other payments).

Footnote. Paragraph 9 – in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

10. If the currency agreement on capital flow does not indicate the amount of the agreement on the date of its signing (in its absence on the enforcement date), then the currency agreement on capital flow shall be considered as an agreement subject to accounting registration.

For the purpose of determining the extension of accounting registration to a currency agreement on capital flow, in which the agreement amount is expressed in a currency other than the U.S. dollar, and there is no indication of the exchange rate to the U.S. dollar, the equivalent of the currency agreement amount in U.S. dollars shall be calculated using the market exchange rate of currencies as on the date of signing the currency agreement (in the absence thereof, on the enforcement date of the currency agreement).

When making changes and (or) additions to a currency agreement on capital flow, increasing its amount, increasing the amount of a currency transaction by concluding a novation agreement, the calculation of the equivalent in U.S. dollars of an increase in the currency agreement amount shall be made using the market exchange rate as on the date of signing the additional agreement, novation agreement (in its absence - on the date of enforcement of the additional agreement, novation agreement).

Under a currency agreement on capital flow, the amount of which does not exceed the threshold value specified in paragraph 9 of the Rules, in the event of actual increase in the amount of the agreement without making corresponding changes to the currency agreement, the calculation of the equivalent in U.S. dollars of the amount of actually fulfilled obligations under the currency agreement shall be made using the market rate currency exchange as of the date of the relevant transactions.

When a resident accepts the right of claim against a non-resident or a debt to a non-resident as a result of an assignment of claim or transfer of debt, the amount of the currency agreement shall be recognized as the transferred (accepted) amount of the claim or debt, respectively, including the amount of the claim or arrears on remuneration, commissions, fines and other payments.

Footnote. Paragraph 10 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

11. A resident-participant of a currency agreement on capital flows shall apply for assignment of an account number to a currency agreement on capital flows at the territorial branch of the National Bank located at the place of its permanent residence (for an individual) or location (for a legal entity).

12. A resident participant in a currency agreement on capital flow shall apply for the assignment of an account number to the currency agreement on capital flow before fulfillment by any of its parties of obligations under such a currency agreement. If a non-resident participant is the first to start fulfilling obligations under the currency agreement, and this execution is associated with the transfer of property (receipt of money) in favor of the resident, then the resident participant in the currency agreement on capital flow shall apply for assignment of an account number to such a currency agreement before receiving the property (money ) at its disposal.

A resident party to a foreign exchange contract on capital movement shall apply for the assignment of an accounting number to a foreign exchange contract on capital movement, the amount of which does not exceed the threshold value specified in paragraph 9 of the Rules, before one of the parties to the foreign exchange contract begins to fulfil an obligation that will result in the actual excess of the amount of the foreign exchange contract over the threshold value specified in paragraph 9 of the Rules.

A resident who has accepted the right of claim against a non-resident or has accepted a debt to a non-resident as a result of an assignment of claim or transfer of debt, gratuitous transfer, inheritance, or the occurrence of a guarantee event, by a court ruling, shall apply for assignment of an accounting number to a currency agreement on capital flow no later than 60 (sixty) calendar days days from the date such a claim (debt) arises, but before the commencement of fulfillment of obligations under the arisen claim (debt) by any of its parties.

A resident, who takes over the ownership right to real estate abroad (with the exception of resident individuals), to a share in the capital of a non-resident legal entity as a result of acquisition from a resident, gratuitous transfer, inheritance, by a court ruling, shall apply for the assignment of an accounting number to the currency agreement on capital flow no later than 60 (sixty) calendar days from the date of transfer of ownership, but before alienation of such ownership right.

When replacing the original obligation that existed between a resident (exporter or importer) and a non-resident with another obligation between the same persons, providing for a different subject or method of fulfillment of the obligation and relating to capital flow operations, the resident shall apply for assignment of an accounting number to the currency agreement on capital flow no later than 60 (sixty) calendar days from the date of replacement, but before the commencement of fulfillment of obligations by any of its parties.

Footnote. Paragraph 12 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication); as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 22.08.2024 № 48 (shall come into effect upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication).

13. To obtain an account number for the currency agreement on capital flows, the resident-participant of such currency agreement shall submit to the National Bank:

1) an application for assignment of an account number to the currency agreement, based on and (or) pursuant to which the capital flows transactions are carried out, in the form according to Annex 1 to the Rules;

2) for individuals – a copy of an identity document, containing an individual identification number, or a document, verifying the right of permanent residence in the Republic of Kazakhstan (for foreigners or stateless persons);

3) copies of the currency agreement on capital flows and amendments and (or) additions to it, regarding obligations under the currency agreement on capital flows, stitched and certified by a signature of an individual or a representative of the legal entity. If the currency agreement on capital flows has been concluded in a foreign language then the translation thereof into Kazakh or Russian language shall be submitted.

In case of execution of obligations under the currency agreement on capital flows before the application for assignment of an account number to such currency agreement a resident-participant provides to the territorial branch of the National Bank copies of documents, certifying the origin, execution and termination of obligations.

When submitting documents electronically, an electronic copy of the currency agreement on capital flows shall be submitted.

To obtain a new account number in cases, stipulated by 15 of the Rules, documents, indicated in parts one and two of this clause of the Rules, shall not be repeatedly provided, if they have not been changed from the time of the last submission to the National Bank.

14. An account number to the currency agreement on capital flows shall be assigned by the territorial branch of the National Bank within 5 (five) working days from the date of submission by the resident of documents and information in full, stipulated by clause 13 of the Rules and shall be included into the register of account numbers.

The account number, the date of its assignment shall be indicated on the first sheet of the original or a copy of the currency agreement on capital flows certified by the signature of an authorized employee and the seal of the territorial branch of the National Bank.

One copy of the currency agreement on capital flows labeled with a mark on assignment of an account number shall remain with the territorial branch of the National Bank.

The Territorial branch of the National Bank shall classify the capital flows transaction, and shall notify the resident-participant of the currency agreement on capital flows, who is assigned the account number, about the need to provide a report in accordance with clauses 24 and 25 of the Rules.

15. Obtaining a new accounting number for a foreign exchange agreement on capital movement to which an accounting number has been assigned shall be required when the following information changes:

1) currencies of the foreign exchange agreement on capital movement;

2) participants in a foreign exchange agreement on capital movement, if the change entails a change in the persons in the claims or obligations of a resident participant in a foreign exchange agreement on capital movement;

3) the subject of a foreign exchange agreement, if the change entails a reclassification of a capital movement transaction and (or) a change in the reporting form;

4) identification data of non-resident parties to the foreign exchange agreement (last name, first name, patronymic (if any), country of permanent residence of an individual, including based on citizenship or the right granted in accordance with the legislation of a foreign state, name, country of registration of a legal entity, branch (representative office) of a legal entity);

5) the place of permanent residence (location) of a resident - when moving (relocating) to another region, city of republican significance, or the capital;

6) identification data of a resident - a party to a foreign exchange agreement that is a legal entity, in connection with its merger, accession, division, or separation.

Obtaining a new accounting number for a foreign exchange agreement on capital movement to which an accounting number has been assigned shall not be required if the following information changes:

1) changes in creditors in syndicated loan agreements attracted by a resident, while maintaining the agent bank;

2) identification data of the resident-participant of the currency agreement: name of the legal entity, last name, first name, and patronymic (if any) of an individual. In this case, the resident shall notify the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the change in identification data.

Obtaining a new accounting number shall not be required when presenting a foreign exchange agreement on capital movement in a new version that does not provide for changes to the information in accordance with the first part of this paragraph.

Footnote. Paragraph 15 - as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 22.08.2024 № 48 (shall come into effect upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication).

16. A foreign exchange agreement on capital movement shall be removed from the accounting register at the territorial branch of the National Bank and (or) its accounting number shall be excluded from the register of accounting numbers in the following cases:

1) when assigning a new registration number in the cases provided for in paragraph 15 of the Rules;

2) when the terms of a foreign exchange agreement on capital movement or other information change, as a result of which the amount of the foreign exchange agreement is set below the threshold value specified in paragraph 9 of the Rules, or the foreign exchange agreement is not subject to accounting registration in accordance with paragraph 17 of the Rules;

3) where the parties have failed to fulfil their obligations under a foreign exchange contract three years after the date on which the registration number has been assigned, and/or where the parties have failed to fulfil their obligations under a foreign exchange contract that has expired and/or for which the deadline for fulfilling obligations has passed;

5) upon termination of ownership of the asset;

6) when the residency of a party to a foreign exchange agreement on capital movement changes, as a result of which the transactions under the agreement will not be capital movement transactions;

7) when entering information into the National Register of Business Identification Numbers on the termination of the activities of a resident legal entity;

8) upon death, declaration of death, recognition of incapacity or limited capacity of a resident individual and the absence of a legal successor;

9) upon the death, declaration of death, recognition of incapacity or limited capacity of a non-resident individual, or the liquidation of a non-resident legal entity that is a party to a foreign exchange agreement on capital movement;

10) if there is confirmation from the authorized body about the departure of an individual outside the Republic of Kazakhstan for permanent residence;

11) upon expiration of three years after the allocation of a foreign exchange agreement on capital movement to separate accounting and the absence of fulfilment of obligations under the foreign exchange agreement.

Subparagraph 4) of part one of this paragraph shall not apply to cases where a resident is an investment object, participates in the capital of an investment object, or acquires ownership of real estate abroad under a foreign exchange agreement on capital movement to which an accounting number has been assigned.

In the cases provided for in subparagraphs 2), 3), 4), 5), 6) and 9) of the first part of this paragraph, a resident, to remove a foreign exchange agreement from the registration register and exclude the account number from the register of account numbers, shall submit an application in the form in accordance with Appendix 1 to the Rules.

In the cases provided for in subparagraphs 2), 4), 5), 6) and 9) of part one of this paragraph, together with the application, the resident shall submit copies of documents confirming the occurrence of the circumstances specified in the application.

A foreign exchange agreement on capital movement with an accounting number is subject to separate accounting in the territorial branch of the National Bank in the absence of a resident at the place of his permanent residence or location. The territorial branch of the National Bank, together with other state bodies within their competence, shall annually carry out work to establish the location of the resident.

Footnote. Paragraph 16 - as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 22.08.2024 № 48 (shall come into effect upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication); National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

17. The accounting registration shall not apply to the following currency agreements on capital flow:

1) currency agreements on capital flow, whose parties are the National Bank and (or) the Ministry of Finance of the Republic of Kazakhstan;

2) foreign exchange contracts on capital movement, the only resident participant(s) of which is (are) (a) participant(s) of the Astana International Financial Centre;

3) agreements on state external loans of the Republic of Kazakhstan, non-state external loans with state guarantees of the Republic of Kazakhstan.

The accounting registration shall not apply to currency agreements that provide for the following capital flow transactions:

1) carried out by foreign institutions of the Republic of Kazakhstan, branches (representative offices) of foreign organizations operating in the territory of the Republic of Kazakhstan;

2) own capital flow transactions of banks, insurance (reinsurance) organizations, brokers and (or) dealers, management companies, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and branches of non-resident insurance (reinsurance) organizations- of the Republic of Kazakhstan, operating in the territory of the Republic of Kazakhstan;

3) transactions related to the investment of own and (or) pension assets of the unified accumulative pension fund and voluntary accumulative pension funds;

4) placement and (or) acquisition of:

state securities of the Republic of Kazakhstan;

securities of a resident issuer, issued under the laws of another state and on its territory (including depositary receipts, the underlying asset of which are securities of the resident issuer);

securities of a non-resident issuer issued under the legislation of the Republic of Kazakhstan (including Kazakhstan depositary receipts);

5) acquisition in the secondary market:

by a resident from a non-resident of debt securities of a resident issuer issued under the legislation of the Republic of Kazakhstan;

by a resident from a non-resident of debt securities of a non-resident issuer issued under the laws of another state and on its territory;

6) transactions of residents carried out on a brokerage contract concluded with a resident broker, or on an investment portfolio management agreement concluded with a resident investment portfolio manager;

7) acquisition of fully exclusive right to the intellectual creative activity result;

8) operations of resident individuals:

carried out based on an agreement on the provision of brokerage services concluded with a non-resident broker;

carried out based on an agreement on investment portfolio management concluded with a non-resident investment portfolio manager;

related to the acquisition of ownership of real estate;

related to the gratuitous transfer of money and other currency assets.

An account number shall not be assigned to:

1) an agreement for gratuitous transfer by a resident to a non-resident (non-resident to a resident) of money or other currency values or the right of ownership of real estate abroad, if as a result of such transfer the fulfillment or termination of obligations or alienation of the right of ownership of currency values, real estate abroad under a currency agreement on capital flow for which the resident previously received an account number;

- non-resident for the acquisition of real estate abroad;

2) an agreement for the sale by a resident to a non-resident of shares, equity interests in the capital of a non-resident investment object, real estate abroad, if the resident has previously received a registration number for a currency agreement on the capital flow for the resident's participation in the capital (acquisition by a resident of shares, equity interests) of a non-resident investment object, for the acquisition of real estate abroad in ownership;

3) an agreement for the repurchase by a resident investment object from a non-resident of its own shares, interests in the capital, if the resident has previously received an accounting number for a currency agreement on the capital flow on the non-resident’s participation in the capital of a resident investment object;

4) advances for participation in trading on collateral – securities, equity instruments, real estate.

Footnote. Paragraph 17 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication); as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 22.08.2024 № 48 (shall come into effect upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication).

Paragraph 2. Receipt by resident legal entities of account numbers for accounts
with foreign banks

18. Opening of a bank account, an unallocated metal account with a foreign bank shall be subject to notification of an account in a foreign bank, except an account opened by an individual, a bank, a branch (representative office) of a foreign organization operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, and a participant in the “Astana” International Financial Center.

Footnote. Paragraph 18 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

19. A resident legal entity, in order to obtain an account number for an account with a foreign bank opened by it or its branch (representative office), shall apply to the territorial branch of the National Bank located at its location prior to transactions using this account.

20. To assign an account number to an account with a foreign bank, a resident legal entity shall submit to the territorial branch of the National Bank:

1) an application in the form of Appendix 1 to the Rules;

2) a copy of the foreign bank’s document on opening an account with the account details indicated. If the document is drawn up in a foreign language, then its translation into Kazakh or Russian shall be provided.

To obtain a new account number in the cases referred to in paragraph 22 of the Rules, the documents indicated in subparagraph 2) of part one of this paragraph are not re-submitted if they have not changed since the last submission to the National Bank.

Footnote. Paragraph 20 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

21. An account number shall be assigned to an account with a foreign bank by the territorial branch of the National Bank within 5 (five) working days from the day the resident legal entity submits in full the documents and information provided for in clause 20 of the Rules, and shall be included in the register of account numbers.

The account number, the date of its assignment shall be indicated on the first sheet of the original or copy of a foreign bank document on opening an account with certification by the signature of an authorized employee and the seal of the territorial branch of the National Bank.

One copy of a document of a foreign bank on opening an account with a note on the assignment of an account number shall remain in the territorial branch of the National Bank.

The territorial branch of the National Bank shall notify the resident legal entity about the need of report in accordance with clauses 24 and 26 of the Rules account in a foreign bank to which an account number is assigned.

22. Obtaining a new account number for an account with a foreign bank to which an account number has been assigned shall be required when the following information has changed:

1) name of the foreign bank;

2) location of a resident legal entity - upon relocation to another region, city of republican status, the capital;

3) identification data of a resident legal entity in connection with its merger, accession, division, or separation.

Footnote. Paragraph 22 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication); as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 22.08.2024 № 48 (shall come into effect upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication).

23. An account in a foreign bank shall be removed from the registration at the territorial branch of the National Bank and its account number shall be excluded from the register of account numbers in the following cases:

1) when assigning a new registration number in the cases provided for in paragraph 22 of the Rules;

2) when closing an account;

3) when an entry is made in the National Register of Business Identification Numbers on the termination of the activities of a resident legal entity;

4) upon liquidation of a foreign bank;

5) after three years have passed since the account in a foreign bank was assigned to separate records and there is no movement of funds on it.

In the cases provided for in subparagraphs 2) and 4) of the first part of this paragraph, a resident legal entity, to remove an account in a foreign bank from its registration and to exclude the account number from the register of account numbers, shall submit an application in the form in accordance with Appendix 1 to the Rules.

In the cases provided for in subparagraphs 2) and 4) of part one of this paragraph, a resident legal entity shall submit copies of documents confirming the occurrence of the circumstances specified in the application.

An account in a foreign bank with an account number is subject to separate accounting in the territorial branch of the National Bank in the absence of a resident legal entity at the place of its permanent location. The territorial branch of the National Bank, together with other state bodies within their competence shall, annually carry out work to establish the location of the resident legal entity.

Footnote. Paragraph 23 - as amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 22.08.2024 № 48 (shall come into effect upon expiry of ten calendar days after the date of its first official publication).

Paragraph 3. Monitoring the movement of money and other fulfillment of obligations under
currency agreements on capital flows and accounts with foreign banks

24. A resident quarterly, before the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period, shall submit reports to the territorial branch of the National Bank at the place of receipt of the account number for the currency agreement on capital flows or account with a foreign bank in the forms according to clauses 25 and 26 of the Rules.

Submission of reports shall start with a report for the period including the date the account number was assigned, and shall end with a report for the period in which the currency agreement on capital flows or a foreign bank account is deregistered.

25. The resident member of the currency agreement on capital flows, which is assigned an account number, shall submit the following reports:

1) on financial loans - report on the development and maintenance of a financial loan in the form according to Annex 3 to the Rules;

2) on the participation of a resident in the capital of a non-resident investment object, on the acquisition by a resident of shares, stakes in non-resident capital - a report on the participation in the capital of an investment object in the form according to Annex 4 to the Rules;

3) on the participation of a non-resident in the capital of a resident investment object, on the acquisition by a resident of a non-resident (sale by a resident to a non-resident) of shares, capital interests in a resident's capital - a report on the participation in the capital of the investment object in the form according to Annex 4 to the Rules;

4) on transactions with securities (excluding participation in capital), derivative financial instruments - report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules;

5) on transactions related to the acquisition of ownership of real estate, the acquisition of a completely exclusive right to the means of individualization of participants in civil turnover, goods, work or services, the transfer of money and other property in fulfillment of obligations of a joint venture participant, trust management, trust - report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules;

6) on transactions related to the transfer of money and financial instruments to professional securities market participants carrying out currency transactions on behalf of customers, to accounts for accounting and storage of money owned by customers, - a report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules;

7) on gratuitous transfer of money and other currency values - report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules.

26. The resident legal entity for the account in a foreign bank to which the account number is assigned, shall submit the following reports:

1) report on an account with a foreign bank opened by its branch (representative office) with a location outside of the Republic of Kazakhstan, - a report on the fulfillment of obligations in the form according to Annex 5 to the Rules;

2) in cases not specified in subparagraph 1) of the first part of this clause of the Rules - report on cash flow in an account with a foreign bank in the form according to Annex 6 to the Rules.

27. The resident, who submitted a report in accordance with clause 24 of the Rules, at the request of the National Bank within the time specified in the request, shall submit:

1) copies of documents confirming the occurrence, performance and termination of obligations under the currency agreement on capital flows;

2) information on forecast data on disbursement of funds and repayment of debt on financial loans;

3) financial statements of the investment object for capital participation;

4) a statement of a foreign bank on payments made and (or) money transfers and on the amount of money in an account with a foreign bank.

28. A resident under the currency agreement on capital flows or an account in a foreign bank with an account number shall notify in writing to the territorial branch of the National Bank no later than 60 (sixty) calendar days from the date of:

1) changes in the place of permanent residence (for a resident individual) or location (for a resident legal entity, a branch of a resident legal entity) - at the place of new residence (for an individual) or location (for a legal entity) about such changes;

2) amendments and (or) additions to the currency agreement on capital flows, entering into another of the currency agreement or amendments and (or) additions to it, signing or entry into force of documents related to the implementation of the capital movement transaction, at the place of assignment of the account numbers of the currency agreement on capital flows on such amendments and (or) additions with the presentation of copies of relevant documents;

3) changes in identification data of resident participants and (or) non-resident participants of the currency agreement on capital flows (surname, name, patronymic (if any), the country of permanent residence, including based on nationality or right, provided for in accordance with the legislation of a foreign country, and individual, name, the country of registration of a legal entity, branch (representative office) of a legal entity) - at the place of assignment of the account number to the currency agreement on capital flows on such changes;

4) changes in account details with a foreign bank - about such changes at the place of assignment of the account number for the account with a foreign bank with the presentation of copies of relevant documents;

5) changes in the name of the resident legal entity - on such a change at the place of assignment of the account number for the account with a foreign bank.

29. At the request of the National Bank, a resident participant of the currency agreement on capital flows shall submit documents and (or) information related to the implementation of the capital flows transaction, and (or) to which there are references in previously submitted documents.

30. The submission of reports under a foreign exchange agreement relating to capital movements or a foreign bank account with a registration number shall not be required if the resident holds:

a court order declaring the debtor bankrupt and ordering its liquidation, with bankruptcy proceedings initiated;

a decision by a regional branch of the state revenue service suspending the respondent’s obligation to submit tax returns.

Copies of these decisions shall be submitted to the National Bank.

The submission of reports shall resume in the event of a court order suspending or terminating bankruptcy proceedings, a decision refusing to declare the debtor bankrupt, or the revocation of a court decision declaring the debtor bankrupt; upon expiry of the period specified in the decision suspending the respondent’s submission of tax returns; where the respondent resumes operations before the expiry of the period specified in the decision suspending the respondent’s submission of tax returns, and where a regional branch of the state revenue authority revokes the decision suspending the respondent’s submission of tax returns.

Footnote. Paragraph 30 – in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

31. An authorized bank shall notify residents of foreign banks about payments and (or) money transfers under currency agreements on capital flows and about money transfers by residents from their own accounts (to their own accounts) with foreign banks in accordance with clause 34 of the Rules.

Paragraph 4. Notification of currency transactions performed by authorized banks

32. Monthly by the 8th (eighth) day (inclusive) of the month following the reporting period, the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, shall present a report to the central office of the National Bank on the conditions for raising financial loans from non-residents in the reporting period by the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, in the form of Appendix 7 to the Rules.

In order to clarify the circumstances of currency transactions, a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan shall provide a copy of the financial loan agreement at the request of the central office of the National Bank.

Footnote. Paragraph 32 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

33. Quarterly before the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period, the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan shall present a report on development and servicing of financial loans attracted by a bank, a branch of non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents that have outstanding liabilities at the beginning and (or) end of the reporting period, in the form of Appendix 8 to the Rules.

Within the report, the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, shall provide information, at the request of the National Bank, on forecast data on the disbursement of funds and debt repayment.

Footnote. Paragraph 33 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

34. The authorized bank shall submit to the central office of the National Bank a monthly report on currency transactions, including on behalf of the client, in accordance with Appendix 9 to the Rules, until the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period.

The threshold value for the amount of a currency transaction to be reflected in the report is determined by paragraph 8-1 of the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the Resolution № 40 of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 30, 2019 "On Approval of the Rules for currency transactions in the Republic of Kazakhstan" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18512).

In order to clarify the circumstances of currency transactions, the authorized bank, upon request of the National Bank, submits a copy of the currency agreement.

Footnote. Paragraph 34 is amended by the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 20.02.2025 № 4 (effective ten calendar days after the date of its first official publication).

Paragraph 5. Particular cases

35. If a participant of the currency agreement-branch (representative office) of a resident legal entity with location in the Republic of Kazakhstan applies for account registration of the currency agreement on capital flows then in the application for assignment of an account number to the currency agreement, based on which and (or) pursuant to which the capital flows transactions are carried out in the form according to Annex 1 to the Rules a resident legal entity shall be specified as a participant of the currency agreement on capital flows, with a mark on carrying out a currency transaction by this branch (representative office) of the resident legal entity. Presentation of information, reports and documents shall be carried out by a branch (representative office) of a resident legal entity. A branch (representative office) of a resident legal entity shall apply to the territorial branch of the National Bank located at its location.

36. A resident legal entity shall apply for assigning an accounting number to a currency agreement on the capital flow or an account with a foreign bank of a branch (representative office) of a resident legal entity located outside the Republic of Kazakhstan. In the application for assigning an accounting number to a currency agreement, on the basis and (or) in pursuance of which the capital flow transactions are carried out, or to an account with a foreign bank in the form of Appendix 1 to the Rules, a resident legal entity shall be indicated, with a mark on the implementation of a currency transaction or opening of an account with a foreign bank by this branch (representative office) of a resident legal entity. Information, reports and documents shall be submitted by a resident legal entity.

Footnote. Paragraph 36 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

37. The resident legal entity shall apply for accounting registration of the currency agreement on capital flows within the framework of the program of options for securities of non-resident issuers for employees of the resident legal entity.

38. The currency agreement on capital flows with several resident (non-resident) participants shall be assigned an account number in case of exceeding the threshold value, specified in paragraph 9 of the Rules, total amount of receipt to the Republic of Kazakhstan (transfer from the Republic of Kazakhstan) of property (money) and (or) the occurrence of obligations (claims) between residents and non-residents under such of the currency agreement.

39. A resident who is the recipient (sender) of the property (money) or who has obligations to the non-resident or claims to the non-resident shall apply for the assignment of an account number to a currency agreement on capital flows, in which there is no resident party.

40. The resident party of such the currency agreement, which accounts for the majority of the currency agreement, or in the absence of such a party, the resident party that first starts (has started) fulfilling obligations to a non-resident, shall applly for assigning an account number to a currency agreement on capital flows with several resident participants. In other cases, one of the resident parties of the currency agreement on capital flows shall apply for an account number.

A resident applying for an account number shall provide written statements of consent of other resident parties of the currency agreement on capital flows to apply to the territorial branch of the National Bank for assigning an account number to the currency agreement on capital flows. The application for the assignment of an account number to a currency agreement, based on and (or) pursuant to which capital transactions are conducted, in the form according to Annex 1 to the Rules, shall indicate all residents participating in the currency agreement on capital flows.

Other residents participating in the currency agreement on capital flows when making a payment and (or) transferring money in favor of a non-resident and (or) receiving money from a non-resident shall submit to the authorized bank a copy of the currency agreement on capital flows with a note on assigning an account number.

Provision of information, reports, and documents, stipulated by Paragraph 3 of the present chapter of the Rules, shall be made by the resident, applied for assigning an account number.

It shall be allowed to submit information, reports and documents by another resident participant of the currency agreement after applying in writing to the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the currency agreement and submitting the written consent of the resident applying for the account number.

It shall be allowed to submit information, reports and documents by resident participants of the currency agreement independently in terms of fulfilling their own obligations to non-residents (non-residents) after they apply in writing to the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the currency agreement and submit written consent of the resident applying for an account number.

Information, reports and documents shall be submitted to the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the currency agreement.

41. The currency agreement on capital flows with several resident participants shall be deregistered after receipt by the territorial branch of the National Bank at the place of registration of the currency agreement of a written message on the full fulfillment of obligations from all residents participating in the currency agreement.

42. When opening an account with a foreign bank in the “escrow account” mode, the resident legal entity in whose name the account is opened shall apply for assignment of an account number. In the application for assignment of an account number to an account with a foreign bank in the form of Appendix 1 to the Rules, the person who opened the account with the foreign bank shall also be indicated.

Footnote. Paragraph 42 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

43. If the account number is assigned to the mixed agreement and for each currency transaction for the movement of capital, within the framework of the currency agreement, reporting on various forms is provided, a separate report shall be submitted for each currency transaction on the capital flows under the mixed agreement.

44. Currency transactions related to a derivative financial instrument that is acquired for the application or sale of an underlying asset and cannot be transferred (sold) regardless of the underlying asset shall be considered as currency transactions with the underlying asset.

Chapter 3. Transitional provisions

45. From the date of enforcement of the Rules, registration certificates, certificates of notification shall be terminated as follows:

1) issued in the amount not exceeding threshold value indicated in clause 9 of the Rules;

2) issued for currency transactions on capital flows with branches (representative offices) of foreign organizations, carrying out their activities in the territory of the Republic of Kazakhstan, which are residents from the date of enforcement of the Rules;

3) issued for own transactions of insurance (reinsurance) organizations, brokers and (or) dealers, managing companies;

4) issued for acquisition of fully exclusive right to the result of intellectual creative activities;

5) issued for export and import currency transactions.

46. A currency agreement or an account with a foreign bank, according to which a registration certificate or notification certificate has bee received prior to the entry into force of the Rules, with the exception of those specified in paragraphs 45 and 47 of the Rules, shall be considered accepted for accounting registration The number of the registration certificate, certificate of notification shall be indicated as the account number of the currency agreement on capital flows, accounts in a foreign bank when making payments and (or) money transfers and reporting to the National Bank. Presentation of reports, receipt of a new account number, deregistration under such currency agreements, accounts with foreign banks shall be carried out in accordance with the procedure established by the Rules.

47. A notification certificate issued to a bank for a financial loan from a non-resident shall be valid until complete fulfillment of obligations under the currency agreement on the capital flow and shall be invalidated on the grounds specified in paragraph 16 of the Rules, also when amending the information indicated in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 6) of paragraph 15 of the Rules.

Footnote. Paragraph 47 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

48. The assignment of an account number to a currency agreement on capital flows or an account with a foreign bank, on which the registration certificate or notification certificate remains valid as of the date of the entry into force of the Rules, shall be carried out upon a written request of the resident to the territorial branch of the National Bank that issued the registration certificate or certificate of notification by transferring the number and date of a previously issued registration certificate or certificate of notification to the original or a copy of the currency agreement in accordance with part two clause 14 and part two clause 21 of the Rules.

49. Currency agreements on capital flows, accounts with foreign banks, to which the requirement of accounting registration has been extended from the day the or the Rules came into force, shall be subject to accounting registration in the territorial branch of the National Bank until the first fulfillment of obligations, money transfer using an account with a foreign bank after the enforcement of the Rules.

	Annex 1 to the Rules of monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form
	to Director __________________________ of the branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan ____________________________ (surname, name, patronymic (in existence))

Application

Footnote: Appendix 1 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 28.02.2022 № 13 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

from _____________________________________________________________________

(surname, name, patronymic (in existence) of an individual, (name of a legal entity)

Individual identification number (further-IIN), business- identification number (further – BIN)

_______________________________________________________________________

address __________________________________________________________________

_______________________________________________________________________

telephone ________________________________________________________________

e-mail _______________________________________________________

I request

_____ to assign an accounting number to the currency agreement, on the basis and (or)

in pursuance of which capital flow transactions are carried out, to the account a foreign bank;

_____to deregister the account number from accounting registration and exclude it from

the register of account numbers.

(mark whichever applies)

Currency agreement №______________________ dated "__" ___________yr

The accounting number (number of the registration certificate, notification certificate)

of the National Bank of the Republic of Kazakhstan on the given currency agreement,

account in the foreign bank

________________________________________________________________________

Authorized person of the applicant:

________________ _________ ________________________________________

(position) (signature) (surname, name, patronymic (in existence)

Executtor _________ ______________________ telephone _______________

(signature) (surname, name, patronymic (in existence))

"____" ___________ 20___ year

Section 1. Financial loans

1. Type of transaction (mark as necessary):

1) _____ financial loan of a resident to a non-resident;

2) _____ financial loan of a non-resident to a resident.

2. Residents – other parties to the currency agreement:

surname, name, patronymic (in existence) of an individual, IIN,

name of the legal entity, BIN _________________________________

____________________________________________________________________

3. Non- resident parties to the currency agreement:

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), country (countries)

of permanent residence ______________________________________________

____________________________________________________________________

country (countries) of nationality (to be filled in if it does not coincide with the country

of domicile) _____________________________________________

for a legal entity: name, registration country, identification number

of the registration country (if any) ________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

4. Amount of the currency agreement __________________________________________

(in the currency of the currency agreement)

5. Currency of the agreement ___________________________________________________

6. Relation of a non-resident to a resident (mark as necessary):

1) _____ direct ownership by a non-resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of resident participants;

2) _____ indirect ownership by a non-resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of resident participants;

3) _____ direct ownership by a resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of non-resident participants;

4) _____ indirect ownership by a resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of non-resident participants;

5) _____ resident and non-resident do not have any control or influence on each other,

but are under control or influence of the same investor, who directly or indirectly owns

at least 10 (ten) percent of voting shares, votes of resident participants:

6) _____ cases not specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 5) of this paragraph

of the application.

7. Brief description of the transaction (payment instructions, flow of funds, etc.)

_________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

8. Information about the agent (operator, organizer) (if any):

resident ___ non-resident ___ (mark as necessary)

name _____________________________________________________________

BIN of the resident

____________________________________________________________

registration country, identification number of non- resident’s registration country

(if any)) ____________________________________________________________

__________________________________________________________________________

9. Schedule of funds receipt and debt repayment

thousand units of the agreement currency

Receipt of loan proceeds to the borrower		Loan servicing payments by the borrower
date	sum	date	Principal repayment	Remuneration payment
A	1	B	2	3
TOTAL		TOTAL
whereof as of the application date		whereof as of the application date

10. Note ___________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Section 2. Participation in the capital, transactions with securities,
participatory interest and derivative financial instruments

1. Type of transaction (mark as necessary):

1) _____ non-resident participation in the capital;

2) _____ resident participation in the capital;

3) _____ transactions with debt securities of non-resident issuers;

4) _____ transactions with debt securities of resident issuers;

5) _____ transactions with depositary receipts;

6) _____ transactions with derivative financial instruments;

7) ______ purchase and sale transactions of participation in the capital of non- resident third

party;

8) ______ purchase and sale transactions of participation in the capital of a resident third party.

2. Residents – other parties to the currency agreement:

surname, name, patronymic (in existence) of an individual, IIN,

name of a legal entity, BIN __________________________________________________

________________________________________________________________________

3. Non-resident parties to the currency agreement:

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), country (countries)

of permanent residence __________________________________________________

________________________________________________________________________

country (countries) of nationality (filled in if it does not coincide with the country

of domicile) _____________________________________________________________

for a legal entity: name, registration country, identification number

of the registration country (if any) _____________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

4. Amount of the currency agreement

_______________________________________________

(in the currency of the currency agreement)

5. Currency of the agreement

________________________________________________________

6. Relation of a non-resident to a resident (to be filled in for transaction types 3), 4):

1) _____ direct ownership by a non-resident of 10 (ten) percent and more

of voting shares, votes of resident participants;

2) _____ indirect ownership by a non-resident of 10 (ten) percent and more

of voting shares, votes of resident participants;

3) _____ direct ownership by a resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of non-resident participants;

4)_____ indirect ownership by a resident of 10 (ten) percent and more of voting shares,

votes of non-resident participants;

5) _____ resident and non-resident do not have any control or influence on each other,

but are uner control or influence of the same investor,

who directly or indirectly owns at least 10 (ten) percent of voting shares, votes of resident

participants;

6) _____ cases not specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 5) of this paragraph of the

application.

7. Fulfillment of obligations on the currency agreement as of the application date:

Sender	Beneficiary	Date	Type of obligation fulfillment	Amount, thousand units	Currency

8. Information about the investor (not filled in if the applicant is an investor):

resident _____ non-resident _____ (mark as necessary)

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), IIN of the resident, country

(countries) of non-resident’s domicile ___________________________

____________________________________________________________________

country (countries) of non-resident’s nationality (filled in, if it does not coincide with the

country

of domicile) ___________________________________

___________________________________________________________________

for a legal entity: name, BIN of a resident, country of registration

of non-resident, identification number of the registration country of non-resident

(if any) _______________________________________________________

____________________________________________________________________

9. Information about the seller (not filled in if the applicant is a seller):

resident _____ non-resident _____ (mark as necessary)

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), IIN of the resident,

country (countries) of non-resident’s domicile _____________________

____________________________________________________________________

country (countries) of non-resident’s nationality (filled in if it does not coincide with the

country

of domicile) ___________________________________

___________________________________________________________________

for a legal entity: name, BIN of a resident, the country of registration

of a non-resident, identification number of the registration country of a non-resident

(if any) _______________________________________________________

____________________________________________________________________

10. Information about the investment object (not filled in if the applicant is an investment

object):

resident _____ non-resident _____ (mark as necessary)

name, BIN of a resident, registration country of a non-resident,

identification number of the registration country of a non-resident (if any)

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

11. Capital of the investment object (filled in for capital participation transactions):

		Before transaction on the currency agreement		After transaction on the currency agreement
		amount	currency	amount	currency
1.	Authorised capital of the investment object, thousand currency units on constituent documents
1.1	including by investors
2.	Capital of the investment object (other than the authorised capital), equities in value terms, thousand currency units
2.1	including by investors
3.	Share of investor (investors) in the investment object’s capital, in %
3.1.	including by investors

12. Information about the shares of investment object (filled out in case of transactions with shares):

Type of share (ordinary, preferential, voting, non-voting right)	International stock identification number (further - ISIN)		Par value or offering price of one security (currency units)			Currency of the issue (placement)
		Before transaction on the currency agreement		After transaction on the currency agreement
		ordinary	preferential	ordinary	preferential
1.	Number of shares owned by the investor (s), pcs
1.1	including by investors

13. Information on debt securities:

ISIN ___________________________________________________________

number of securities ____________________________________ pcs

nominal value of one security __________ currency units

currency of the issue _________________________________________________

14. Information on investment funds’ units:

type of fund (joint stock, unit, open, closed, interval, other (specify))

_______________________________________________________________

managing company __________________________________________

_______________________________________________________________

(name, non-resident’s registration country, identification

number of non-resident’s registration country (if any))

15. Information on derivative financial instruments:

type of derivative financial instruments (specify):

_____ option, _____ forward, _____ futures, _____ other

(identify)

_______________________________________________________________

name of the underlying asset of the derivative financial instrument:

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

ISIN of the security ______________________________________________

16. Note _________________________________________________

_______________________________________________________________

Section 3. Other capital flow transactions

1. Type of transaction (mark as necessary):

1) _____ acquisition of title to real estate;

2) _____ acquisition of fully exclusive right to intellectual

property objects;

3) _____ fulfillment of obligations of a joint venture participant;

4) _____ transfer of money and other assets to trust management, trust;

5) _____ transfer of money and financial instruments to professional participants

in the securities market to accounts for accounting and custody of money, belonging to

customers;

6) _____ gratuitous transfer of money and other currency values.

2. Residents – other parties to the currency agreement:

surname, name, patronymic (in existence) of the individual, IIN, name

of the legal entity, BIN ______________________________________________

____________________________________________________________________

3. Non-resident parties to the currency agreement:

for an individual: surname, name, patronymic (in existence), country(countries)

of permanent residence ______________________________________________

____________________________________________________________________

country(countries) of nationality (filled in if it does not coincide with the country

of permanent residence) _____________________________________________

for a legal entity: name, registration country, identification

number of the registration country (if any) ________________________________

____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

4. Amount of the currency agreement __________________________________________

(in the currency of the currency agreement)

5. Currency of the agreement

____________________________________________________

6. Provided money and other assets under the currency agreement as of the application date:

Sender	Beneficiary	Date	Type of obligation fulfillment	Amount, thousand units	Currency

7. Note _________________________________________________________

______________________________________________________________________

Section 4. Foreign bank account

1. Type of account (specify):

1) _____ current account of a resident, branch (representative office) of a resident

with location in the Republic of Kazakhstan;

2) _____ current account of a branch (representative office) of a resident

with location outside the Republic of Kazakhstan;

3) _____ resident contribution;

4) _____ non-allocated metal account of a resident;

5) _____ other (specify) _____________________________________________

2. Branch (representation) of the resident that opened the account ______________________

__________________________________________________________________________

(name, country, address)

3. Foreign bank _______________________________________________________

__________________________________________________________________________

(name, address, number in the Society for Worldwide Interbank Financial

Telecommunications

(SWIFT) and other banking requisites)

4. Number of the account

_____________________________________________________________

Currency of the account

______________________________________________________________

5. Terms of the account (if any):

Remuneration (interest) rate on the account (% p.a) _________________________

__________________________________________________________________________

(in case of a floating interest rate the base of its calculation and margin size are indicated)

_____ whether overdraft is allowed (lending by a foreign bank within

this account)

_____ other (specify) ________________________________________________

__________________________________________________________________________

6. Note _____________________________________________________________

__________________________________________________________________________

Appendix to the “Application” form

Explanation on filling out the “Application” form

1. Sections 1, 2, 3 and 4 shall be completed when filing an application for assignment of an account number to a currency agreement on capital flow, an account with a foreign bank. Unfilled sections shall not be submitted.

In case of the formation of a simple partnership (consortium) on the basis of a joint activity agreement, Section 2 or Section 3 shall be completed pursuant to the recognition of this transaction by the resident legal entity in its balance sheet.

2. The country of permanent residence of a non-resident individual shall be filled out on the basis of citizenship or rights granted under the legislation of the foreign state.

3. The “Note” field shall reflect the terms of the agreement that the applicant considers necessary to indicate, including the method (procedure) for the formation of the amount of the currency agreement, if it is not fixed.

4. Paragraph 9 of Section 1 reflects information on the receipt of funds to a resident and the repayment of debt by him under the currency agreement (in the case of financial loans provided by non-residents to residents), as well as on the receipt of funds to a non-resident and repayment of debt by him (in the case of financial loans provided by residents to non-residents) in thousands of units of the contract currency. If the loan is multi-currency, amounts shall be reflected in thousands of United States dollars.

Column A shall indicate the actual and (or) expected (in the future) date of receipt of funds, both in cash and in the form of goods, works, services, and in column 1 - the actual and (or) expected (in the future) amount of receipts. If the contract amount is not specified, then column 1 shall reflect only information about the actual receipt of funds.

Information on payments (both in cash and in other forms) for debt service shall be reflected in columns B, 2 and 3. Column B indicates the actual and (or) expected (in the future) date of payment. In columns 2 and 3 – repayment of the principal debt and payment of interest, respectively. In case of a floating interest rate, the estimated amount of interest payment shall be calculated issuing from the value of the base as on the date of filing the application (notification), unless otherwise established by the currency agreement.

If a resident or non-resident makes advance payments, the corresponding payment date and amount shall be indicated in columns B and 2.

The total amounts in columns 1 and 2 are equal to each other and the amount of the agreement or the amount of actual receipt of funds on the application filing date, if the amount of the agreement is not specified.

If there is an extension option, Column B indicates the repayment period established by the main agreement.

The total amount of currency transactions carried out before applying for accounting registration is indicated in the corresponding columns of the line “whereof as of the application date.”

In case of obtaining a new account number in accordance with paragraph 15 of the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan, it is allowed to reflect the actual fulfillment of obligations under the agreement only in the line “whereof as of the application date.”

5. For the types of transactions specified in paragraph 1 of Section 2, the following paragraphs of Section 2 shall be completed:

for capital participation transactions –items 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 and 14;

for transactions with debt securities –items 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 and 13;

for transactions with derivative financial instruments –items 2, 3, 4, 5, 7 and 15, and if the underlying asset is a security – additionally items 10, 11, 12, 13 and 14.

6. In the column “Type of obligation fulfillment” in paragraph 7 of Section 2 and in paragraph 6 of Section 3 the type of fulfillment of obligations under the foreign exchange agreement shall be reflected:

1) in the form of payments and (or) money transfers;

2) in the form of supply of goods (performance of work, provision of services);

3) in the form of transfer of an asset (securities, participation shares, shares of investment funds, real estate, the right to an intellectual property object, other types of assets that require specification);

4) other (requiring specification).

7. Paragraph1 of Section 4 shall indicate the type of account. If an account is opened with a foreign bank for a branch (representative office) of a resident located outside the Republic of Kazakhstan, the details of such branch (representative office) shall be indicated.

Paragraph 3 of Section 4 shall indicate the details of the foreign bank in which the account is opened. Paragraphs 4 and 5 of Section 4 shall indicate the details (number, currency) and terms of the account.

Appendix 2 to the Rules for monitoring currency transactions in the Republic of Kazakhstan

Footnote: Appendix 2 - as amended by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 27.02.2023 № 8 (shall be enforced ten calendar days after the date of its first official publication).

	Annex 3 to the Rules on the monitoring of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form intended for the collection of administrative data

Footnote. Annex 3 – in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

To be submitted to: the regional branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan in the jurisdiction where the registration number has been issued.

The form, intended for the collection of administrative data on a non-remunerated basis, shall be available on the website: www.nationalbank.kz.

Title of the administrative form: Report on the utilization and servicing of a financial credit.

Form code for the collection of administrative data on a non-remunerated basis: ПР-К/Э-3.

Frequency: quarterly.

Reporting period: __________ quarter of ____ year.

Persons required to submit the form for the collection of administrative data on a non-remunerated basis: residents.

Submission deadline: by the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period.

BIN/IIN: _______________________

Collection method: electronically/on paper

Registration number with the National Bank of the Republic of Kazakhstan ____________

Agreement currency _________________________________________________

thousands of units of the currency specified in the agreement currency

Line code	Name of indicators	Total	including in the form of cash
		1	2
10	The rate at which interest on the credit shall be calculated for the reporting period (% per annum)		Х
Section 1. Details of the principal debt
Part 1. Borrower’s claims against the lender – advances paid (prepayment)
11	Advances granted (prepayments) at the start of the reporting period		Х
12	Advances granted by the borrower to the lender during the reporting period (prepayments)
13	Advances repaid by the lender to the borrower (funds provided by the lender to the borrower under the credit) during the reporting period
14	Other (+)/ (-) changes to the advance
15	Advances granted (prepayment) at the end of the reporting period (= (11) +(12)-(13) +(14))		Х
Part 2. The borrower’s obligations to the lender
16	Principal debt outstanding at the start of the reporting period		Х
17	including overdue debt		Х
Changes during the reporting period:
18	Increase in debt due to change of resident to another resident (non-resident to other non-resident)		Х
19	Increase in debt due to change of resident to non-resident (non-resident to resident)		Х
20	Loan funds provided to the borrower by the lender
21	Interest capitalised (=51)		Х
22	Debt repaid by the borrower to the lender
22а	including early repayment
23	Offsetting debt with borrower's claims to creditor under other agreements		Х
24	Debt forgiven by the lender to the borrower		Х
25	Debt exchanged for equity instruments (of the borrower and/or third parties), property and other assets of the borrower		Х
26	Debt exchanged for the borrower’s debt securities, supplies of goods and other debt obligations of the borrower		Х
27	Reduction in debt due to a change of resident to another resident (non-resident to another non-resident)		Х
28	Reduction in debt due to a change of resident to a non-resident (non-resident to a resident)		Х
29	Transfer (+)/ (-) of debt due to the allocation of a new account number on other grounds		Х
30	Debt written off		Х
31	Other (+)/ (-) changes in debt (to specify)
32	Unused portion of the credit cancelled		Х
33	Principal debt outstanding at the end of the reporting period (= (16) + (18) + (19) + (20) + (21) - (22) - (24) - (25) - (26) - (27) – (28) + (29) – (30) + (31))		Х
34	including overdue debt		Х
Section 2. Information on remuneration
Part 1. Borrower’s claims against the lender – advances paid (prepayment)
41	The borrower’s claims against the lender at the start of the reporting period		Х
42	Advances paid by the borrower to the lender during the reporting period (prepayment)
43	Advances repaid (interest accrued) during the reporting period		Х
44	Other (+)/ (-) changes to the advance
45	Borrower’s claims against the lender at the end of the reporting period (=(41)+(42)-(43)+(44))		Х
Part 2. The borrower’s obligations to the lender
46	Remuneration arrears at the start of the reporting period		Х
47	including overdue arrears		Х
Changes during the reporting period:
48	Increase in remuneration due to a change in residency status from one resident to another resident (or from one non-resident to another non-resident)		Х
49	Increase in remuneration due to a change in residency status from a resident to a non-resident (or from a non-resident to a resident)		Х
50	Remuneration accrued during the reporting period		Х
51	Remuneration capitalised during the reporting period		Х
52	Remuneration paid, or set-off of remuneration against the borrower’s claims against the lender under other agreements
53	including early repayment
54	Remuneration waived by the lender in favour of the borrower, including by reducing the interest rate		Х
55	Interest exchanged for equity instruments (of the borrower and/or third parties), property and other assets of the borrower		Х
56	Interest exchanged for the borrower’s debt securities, supplies of goods and other debt obligations of the borrower		Х
57	Reduction in interest due to a change from one resident to another resident (from a non-resident to another non-resident)		Х
58	Reduction in remuneration due to a change in residency status to a non-resident (from a non-resident to a resident)		Х
59	Transfer (+)/ (-) of remuneration due to the allocation of a new registration number on other grounds		Х
60	Remuneration written off		Х
61	Other (+)/ (-) changes to remuneration (please specify)
62	Remuneration payable at the end of the reporting period (=(46) + (48) + (49) + (50) – (51) – (52) – (54) – (55) – (56) – (57) – (58) + (59) – (60) + (61)), including:		Х
63	overdue arrears		Х
64	tax arrears		Х
Section 3. Details of ancillary payments to be made by the borrower
69	Unpaid fees, penalties and other payments due from the borrower at the start of the reporting period		Х
70	Fees, penalties and other payments payable by the borrower under the terms of the agreement, paid by the borrower during the reporting period
71	Fees, penalties and other payments payable by the borrower under the terms of the agreement, waived for the borrower during the reporting period		Х
72	In the reporting period, commissions, fines and other payments stipulated by the terms of the agreement for payment by the borrower were written off		Х
73	Paid by the borrower in the reporting period of fines and other payments imposed on the borrower by courts and other government agencies
74	Other payments by the borrower (to specify)
75	Other transactions by the borrower, other changes (to specify)
76	Unpaid fees, penalties and other payments payable by the borrower as at the end of the reporting period		Х
Section 4. Details of collateral payments due to borrower
79	Unpaid commissions, penalties and other payments due to the borrower at the start of the reporting period		Х
80	Paid to the borrower in the reporting period commissions, fines and other payments stipulated by the terms of the agreement to be received by the borrower
81	Forgiven by the borrower in the reporting period of commissions, fines and other payments stipulated by the terms of the agreement to be received by the borrower		Х
82	Written off in the reporting period of commissions, fines and other payments stipulated by the terms of the agreement to be received by the borrower		Х
83	Paid to the borrower in the reporting period of fines and other payments imposed on the lender by courts and other government agencies
84	Other payments to the borrower (to specify)
85	Other transactions in favour of the borrower, other changes (to specify)
86	Unpaid commissions, penalties and other payments due to the borrower at the end of the reporting period		Х

Note __________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Resident _____________________________________________________________

_____________________________________________________________________

(surname, first name, patronymic (if any) of the individual,

name of the legal entity)

Address _______________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Phone number_____________________________________________________________

Email address ______________________________________________

Contractor _________________________________________________________

_________________________________________________ ____________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone number

Manager or an individual authorised to sign the report

_______________________________________________ ____________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone number

Date of signing the report: ‘____’ ______________ 20___

Note: This form should be completed in accordance with the instructions for completing the form intended for the collection of administrative data on a non-remunerated basis, ‘Report on the utilization and servicing of a financial credit’.

Annex to the form intended for the collection of administrative data on a non-remunerated basis “Report on the utilization and management of a financial credit”

Guidance on completing the form intended for the collection of
administrative data on a non-remunerated basis

Report on the utilization and servicing of a financial credit
(index– ПР-К/Э-3, frequency– quarterly)

Chapter 1. General Provisions

1. This guidance shall set out standard requirements for completing the form designed to collect administrative data on a non-remunerated basis, ‘Report on the utilization and servicing of a financial credit’ (hereinafter referred to as the Form).

2. The form shall be submitted quarterly by the residents of the Republic of Kazakhstan in respect of foreign currency credit agreements that have been assigned a reference number.

3. The form shall be signed by the head of the organization or a person authorized to sign the report (in the case of legal entities), and by the individual responsible for its completion.

Chapter 2. Completion of the form

4. Column 1 shall reflect the drawdown and servicing of a financial credit in the form of payments and/or money transfers, the supply of goods (performance of work, provision of services), the transfer of assets, or other fulfilment of obligations; column 2 - in the form of payments and/or money transfers.

5. The line with code 10 shall show the net (excluding tax) weighted average interest rate on the credit for the reporting period (% per annum). The interest rate shall be shown as a numerical value, rounded to two decimal places. If the interest rate on the credit is variable, the base rate for the reporting period should be used. If the interest rate is zero, a zero value is entered.

If the Form is submitted with zero values, the line with code 10 shall be left blank.

6. In sections 1, 2, 3 and 4, amounts shall be shown in thousands of the agreement currency. If the credit is multi-currency, amounts shall be shown in thousands of United States dollars. Any resulting exchange rate difference shall be recorded under other changes (lines with codes 14, 31, 44, 61, 75 and 85).

Section 1 shall show information on the drawdown and repayment of the principal, section 2 - information on the accrual and payment of interest (where interest shall be provided for in the foreign currency credit agreement); Sections 3, 4 - information on other transactions not covered in Sections 1 and 2 (if any): Section 3 - transactions by the borrower itself, whilst Section 4 - transactions in favour of the borrower.

Information on tax on remuneration shall be shown in Section 2; information on other taxes (if any) - in Sections 3 and 4.

Sections 1 and 2 shall include the borrower’s claims against the lender (if any) (Part 1) and the borrower’s liabilities to the lender (part 2).

Where there shall be advances (prepayments) made by the borrower to the lender against the principal debt (interest) (part 1), information on the borrower’s liabilities to the lender (part 2) shall be completed after the advances have been fully repaid.

7. Outstanding balance at the start of the reporting period (lines with codes 11, 16, 17, 41, 46, 47, 69 and 79) shall be equal to the outstanding balance at the end of the previous reporting period (lines with codes 15, 33, 34, 45, 62, 63, 76 and 86, respectively). The outstanding balance shall be reported inclusive of tax liabilities.

8. Debt settlement (line with code 22) shall include settlement in the form of cash, goods, works or services.

The remission of funds (debt, remuneration, commissions, penalties and other payments – lines with codes 24, 54, 71 and 81) shall refer to a partial or full voluntary reduction in the borrower’s outstanding debt obligation based on an agreement between the creditor and the borrower.

The write-off of funds (debt, remuneration, commissions, penalties and other payments – lines with codes 30, 60, 72 and 82) shall be defined as:

1) the unilateral write-off of funds (off the balance sheet) by a resident in the event of the liquidation (death) of a non-resident;

2) the recognition of funds as written off in the event of the bankruptcy of a resident legal entity (unpaid due to the insufficiency of the liquidated resident’s assets to satisfy an unclaimed creditor prior to the approval of the liquidation balance sheet, or claims by the creditor not recognized by the liquidation commission).

Where the borrower’s (or creditor’s) residency status shall change, the obligations between the borrower and the creditor shall be recorded in the report as written off (lines with codes 30, 60, 72 and 82).

The cancellation of the undrawn portion of the credit (line with code 32) shall refer to a reduction in the portion of the credit funds provided for in the foreign currency agreement that shall have not been received (undrawn) by the borrower.

9. Lines with codes 18, 19, 27, 28, 48, 49, 57 and 58 shall be filled in when the parties to the contract change, including when assigning a new accounting number to replace the one previously assigned in accordance with subparagraph 2) of paragraph 15 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64 "On approval of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan," (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544), (hereinafter referred to as the Rules for Monitoring Foreign Exchange Transactions in the Republic of Kazakhstan):

lines with codes 18, 27, 48 and 57 - if, as a result of assignments of claims (transfers of debt) or other agreements, the original creditor and the new creditor (the original debtor and the new debtor) shall be both residents or be simultaneously non-residents;

lines with codes 19, 28, 49 and 58 - if, as a result of assignments of claims (transfers of debt) or other agreements, the original creditor and the new creditor (the original debtor and the new debtor) shall be resident (non-resident) and non-resident (resident).

Lines with codes 29, 59 shall be filled in when assigning a new accounting number instead of the previously assigned one, on the grounds provided for by subparagraphs 1), 3), 4), 5) and 6) of paragraph 15 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

10. Line with code 50 shall reflect the remuneration accrued in the reporting period, including tax on this remuneration. Tax actually paid in the reporting period shall be recorded in line with code 52 together with the remuneration actually paid in the reporting period. At the same time, tax paid in the reporting period may relate to remuneration accrued earlier than the reporting period.

Column 2 shall reflect the actual payment of remuneration and tax in the form of money.

When paying only tax in the reporting period without paying remuneration, the payment of tax should be reflected in column 1 and column 2.

11. Refund (reversal of payment without execution) shall be reflected in other changes (in lines with codes 31, 61, 74 and 84).

12. Completion of lines with codes 25, 26, 31, 55, 56, 61, 74, 75, 84 and 85 shall require interpretation in the note to the form, including the description of the asset and/or debt obligation of the borrower.

13. In the absence of information for the reporting period, the form shall be submitted with zero values.

14. Adjustments (amendments, additions) to the form shall be made within 6 (six) months after the deadline for submission established by the paragraph 24 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

	Annex 4 to the Rules on the monitoring of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form intended for the collection of administrative data

Footnote. Annex 4 – in the wording of the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

Submitted: to the territorial branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan at the place of assignment of the registration number.

The form intended for collecting administrative data free of charge shall be posted on the Internet resource: www.nationalbank.kz.

Name of the administrative form: Report on participation in the capital of the investment entity.

Index of the form intended for collecting administrative data free of charge: ПР-И/Г-4.

Frequency: quarterly.

Reporting period: __________ quarter of ____.

Group of people presenting a form intended for collecting administrative data free of charge: resident.

Submission period: until the 10th (tenth) of the day (inclusive) of the month following the reporting period.

BIN/IIN: _______________________

Collection method: electronic/hard copy

Registration number of the National Bank of the Republic of Kazakhstan ____________

thousand dollars of the United States of America (hereinafter referred to as the USA)

Line code	Name of the indicator	Name, surname, first name, patronymic (if any) of the investor
А	Б	1	2	…
Part 1. Participation of investors in the capital of the investment entity
10	Accumulated value at the beginning of the reporting period
20	Changes (+increase/decrease) during the reporting period ((21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30) + (31) + (32) + (33) + (34) + (35))
	including due to:
21	income (+)/withdrawals (-) of money
22	income (+)/withdrawal (-) of equipment, goods and other property
23	income (+)/withdrawals (-) of intangible assets
24	increase (+)/decrease (-) of the authorized capital due to debt on commercial credits and financial credits
25	transfer of dividends to the authorized capital (payment of dividends by shares) (+)
26	increase (+)/decrease (-) of the authorized capital due to retained earnings of previous years, reserve capital or other capital items
27	contribution (+)/withdrawing (-) real estate
28	contribution (+)/withdrawal (-) of securities of non-resident issuers (including promissory notes)
29	contribution (+)/withdrawal (-) of securities of resident issuers
30	purchases (+)/sales (- )/gifts (+/-) of interests by resident to resident (non-resident to non-resident)
31	assign a new account number (+)/( -)
32	exchange rate difference (+)/( -)
33	price changes (+)/( -)
34	write-off at liquidation (-), reorganization of the investment entity (+/-)
36	gift of (+)/( -) participation interest by resident to non-resident (non-resident to resident)
37	purchases (+)/sales (-) of interests by resident to non-resident (non-resident to resident)
38	other (to decipher)
39	Accumulated value at the end of the reporting period ((10) + (20))
40	Investor's share in the authorized capital at the end of the reporting period, %
41	Dividends declared in the reporting period
50	Dividends paid (received) for the reporting period, including tax paid (payable): ((51) + (52) + (53)), including
51	in the form of money
52	in the form of shares (participation interests)
53	other (to decipher)
54	Arrears at the end of the reporting period on payment of income tax on investor income withheld at the source of payment
Information on payments relating to the purchase (sale) of shares and equity interests in an investment entity
Part 2. Resident's claims against non-resident
60	Non-resident's debt to the resident at the beginning of the reporting period
61	Increase in debt in the reporting period, including:
61.1	advance payment by resident
61.2	transfer of ownership of the investment entity to a non-resident with a deferred payment
62	Debt repayment in the reporting period, including:
62.1	transfer of ownership of the investment entity to the resident
62.2	payment by a non-resident
63	Other changes in debt in the reporting period (to be deciphered)
64	Non-resident's debt to resident at the end of the reporting period (= (60) + (61) - (62) + (63))
Part 3. Obligations of a resident to a non-resident
70	Resident's debt to non-resident at the beginning of the reporting period
71	Increase in debt in the reporting period, including:
71.1	advance payment by a non-resident
71.2	transfer of ownership of the investment entity to a resident with a deferred payment
72	Debt repayment in the reporting period, including:
72.1	transfer of ownership of a non-resident to an investment entity
72.2	payment by resident
73	Other changes in debt in the reporting period (to decipher)
74	Resident's debt to a non-resident at the end of the reporting period (= (70) + (71) - (72) + (73))

Note__________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Resident_____________________________________________________________

_____________________________________________________________________
(surname, name, patronymic (if any) of an individual,

name of legal entity)

Address _______________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Phone number_____________________________________________________________

Email address ______________________________________________

Executor _________________________________________________________

________________________________________________ _____________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, phone number

Manager or a person authorized to sign the report

________________________________________________ _____________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, phone number

Date of report signing ______________ 20___

Note: the form shall be completed in accordance with the explanation for completing the form intended for collecting administrative data free of charge “Report on participation in the capital of the investment entity”

Annex to the form intended for the collection of administrative data free of charge “Report on participation in the capital of the investment entity”

Explanation
of completing the form intended for collection
of administrative data free of charge

Report on participation in capital of the investment entity
(index – ПР-И/Г-4, frequency – quarterly)

Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define uniform requirements for completing the form intended for collecting administrative data free of charge, "Report on participation in the capital of the investment entity" (hereinafter referred to as the Form).

2. The form shall be submitted quarterly by residents of the Republic of Kazakhstan under foreign currency participation agreements in the capital of the investment entity with an assigned accounting number.

3. The form shall be signed by the manager or a person authorized to sign the report (for legal entities) and the executor.

Chapter 2. Form completion

4. For the purposes of completing the Form, the following concepts shall be used:

1) investment entity - a legal entity, unit investment fund, shares, participation interests of which shall be acquired (acquired), as well as a legal entity, a simple partnership, a consortium, to whose property contributions shall be made (made). In the case of transactions with depositary receipts, the investment entity is the issuer of the security, which shall be their underlying asset;

2) investor - an individual or legal entity to which the ownership of the investment entity shall be transferred (transferred).

5. The form shall be presented for participation transactions in the authorized capital (with shares, participation interests, shares), in the capital other than the authorized capital.

It shall be allowed for a resident to complete Part 1 using several accounting numbers received by him under transactions of participation in the capital of one investment entity. In this case, the numbers of all accounting numbers for which the Form is presented shall be indicated.

6. If the assigned accounting numbers are received by a resident legal entity under transactions of participation in its capital, then columns 1, 2 and further of Part 1 shall separately indicate the surname, name, patronymic (if any) of the individual, the name of the legal entity of each non-resident and information on his participation in the capital of the resident.

If the assigned accounting numbers are received by the resident together with other residents on operations of their participation in the capital of a non-resident, then columns 1, 2 and further of Part 1 shall separately indicate the surname, name, patronymic (if any) of the individual, the name of the legal entity of each resident and information on his participation in the capital of a non-resident.

For transactions between the buyer and the seller of the investment entity, Parts 1 and 2 shall be filled in - if there is a resident's claim against a non-resident, Parts 1 and 3 - if there is a resident's obligation to a non-resident. If the assigned accounting numbers are obtained by a resident under transactions of acquisition from a non-resident (sale to a non-resident) of shares, equity interests of a third-party resident, then Part 1 shall not be filled in.

7. Amounts shall be shown in thousands of US dollars.

Transactions for the reporting period shall be recorded at their actual cost. Amounts denominated in other currencies shall be transacted into US dollars using the market exchange rate at the date of the transaction or at the end of the reporting period, respectively. The resulting exchange rate difference shall be reflected in lines with codes 32, 63 and 73.

The balance at the beginning of the reporting period (lines with codes 10, 60 and 70) shall be equal to the balance at the end of the period preceding the reporting period (lines with codes 39, 64 and 74, respectively), for each column.

8. An increase in the cost of capital of the investment entity for the reporting period shall be reflected with a sign (+), a decrease in the cost of capital with a sign (-).

Line with code 31 shall be completed in when the National Bank of the Republic of Kazakhstan shall assign an accounting number instead of the previously assigned accounting number in accordance with paragraph 15 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64 "On approval of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan," (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544), (hereinafter referred to as the Rules for Monitoring Foreign Exchange Transactions in the Republic of Kazakhstan).

Lines with codes 36 and 37 shall reflect the actual transfer to the investor (investor) of ownership of the investment entity in the event of a gift, purchase from third parties (sale to third parties) of the investment entity, including in installments.

The refund (payment reversal without execution) shall be reflected in line with code 38.

9. Line 41 shall reflect dividends declared in the reporting period, including tax withheld at the source of payment from these dividends.

Lines with codes 51, 52 and 53 shall reflect dividends actually paid to investors in the reporting period, with the amount of tax withheld at the source of payment and actually paid in the reporting period. In this case, the tax paid in the reporting period may relate to dividends declared earlier than the reporting period.

When paying only tax in the reporting period without paying dividends, the payment of tax should be reflected in the corresponding lines with codes 51, 52 and 53.

Tax arrears shall be reflected in line with code 54.

10. Lines with codes 60, 61, 61.1, 61.2, 62, 62.1, 62.2, 63, 64, 70, 71, 71.1, 71.2, 72, 72.1, 72.2, 73 and 74 shall be completed upon purchase from a third party (sale to a third party) by the investor of shares, participation interests of the investment entity by advance payment or with deferred payment. If a resident has claims against a non-resident, Part 2 shall be completed. If a resident has obligations to a non-resident, Part 3 shall be completed.

Payment in the form of delivery of goods (performance of work, provision of services), other non-monetary performance shall require interpretation in the note to the Form.

11. Completing lines with codes 38, 63 and 73 shall require decoding in the note to the Form.

12. In the absence of information for the reporting period, the Form shall be submitted with zero values.

13. Adjustments (amendments, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the deadline for submission established by the paragraph 24 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

	Annex 5 to the Rules for monitoring of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form intended for the collection of administrative data

Footnote. Annex 5 – in the wording of the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

Submitted: to the territorial branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan at the place of assignment of the registration number.

The form intended for collecting administrative data free of charge shall be posted on the Internet resource: www.nationalbank.kz.

Name of the administrative form: Performance report.

Index of the form intended for collecting administrative data free of charge: ПР-Д-5.

Frequency: quarterly.

Reporting period: __________ quarter of ____20____

Group of people presenting a form intended for collecting administrative data free of charge: resident.

Submission period: until the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period.

BIN/IIN: _______________________

Collection method: electronic/hard copy

Registration number of the National Bank of the Republic of Kazakhstan ____________

Section 1. Execution information of obligations

№ r/n	Type of performance	Payment purpose code	Asset name	Sender		Beneficiary		Date	Currency	Amount, thousands of currency units	Note
				Sign of residency	Name, surname, first name, patronymic (if any)	Sign of residency	Name, surname, first name, patronymic (if any)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

Section 2. Information on accumulated value and income

thousand dollars of the United States of America (hereinafter referred to as the USA)

Code of the line	Name of the indicator	Total
А	Б	1
10	Accumulated value at the end of the reporting period, including in the form of:
11	money
12	securities, participation interests, including:
12.1	shares, units of investment funds, money market funds
13	real estate
14	other (to decipher)
20	Resident income in the reporting period
21	Non-resident income in the reporting period

Note__________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Resident _____________________________________________________________

_____________________________________________________________________
(surname, name, patronymic (if any) of an individual,

name of a legal entity)

Address _______________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Phone number_____________________________________________________________

Email address ______________________________________________

Executor_________________________________________________________

________________________________________________ _____________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone

Manager or person authorized to sign the report

_______________________________________________ ____________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone

Date of ____ report signing ______________ ___ 20_

Note: the form shall be filled in accordance with the explanation for completing the form intended for collecting administrative data free of charge "Performance Report."

Annex to the form intended for the collection of administrative data free of charge “Report on the fulfilment of obligations”

Explanation
on completion of the form intended for collection
administrative data free of charge

Report on the fulfilment of obligations (index– ПР-Д-5, frequency– quarterly)

Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define unified requirements for completing a form intended for collecting administrative data free of charge, the " Report on the fulfilment of obligations " (hereinafter referred to as the Form).

2. The form shall be submitted quarterly by residents of the Republic of Kazakhstan under foreign exchange agreements with an accounting number for transactions with securities, derivative financial instruments, property rights, intellectual property rights, for joint activities, trust management, trust, transfer of money and financial instruments to professional participants in the securities market, free transfer of money and other currency values, accounts of branches (representative offices) of a resident with a location outside the Republic of Kazakhstan.

3. The form shall be signed by the manager or a person authorized to sign the report (for legal entities) and the executor.

Chapter 2. Completing the form

4. For the purposes of completing the Form, the following concepts shall be used:

1) non-resident issuer securities option program for employees shall be a program under which an employee of a resident legal entity purchases the agreed number of securities of non-resident issuers that shall be investors of this legal entity and (or) investors of investors of this legal entity;

2) securities of non-resident issuers - financial instruments recognized as securities in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan and (or) the issuer's country, including depositary receipts, the underlying asset of which shall be securities of non-resident issuers.

5. Section 1 shall contain information on performance of obligations under the currency agreement in the reporting period.

Column 2 shall reflect the type of fulfillment of obligations under the currency agreement:

1) in the form of payments and (or) money transfers;

2) in the form of delivery of goods (performance of work, provision of services);

3) in the form of transfer of an asset (securities, participation interests, units of investment funds, real estate, the right to an object of intellectual property, other types of assets requiring decryption);

4) other (requiring decoding).

If the obligation is fulfilled in the form of money, then column 3 shall indicate the code of the purpose of payment, column 4 shall not be completed, and columns 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 shall indicate the sender of money, the beneficiary of money, the date of payment, the currency of payment, the amount of payment in thousands of units of the currency of payment based on the payment document for the transfer (receipt) of money.

Payments and/or money transfers shall be recorded in the Form, including taxes. The Form shall reflect the refund (refund of payment without execution).

If the obligation is performed in the form of a transfer of an asset, then column 4 shall indicate the name of the asset, column 3 shall not be completed, and columns 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 shall indicate the person transferring the asset, the person accepting the asset, the date of transfer of the asset, the currency of the value of the asset, the amount of the value of the asset in thousands of units of the currency of the contract.

If the performance of the obligation is carried out in the form of performance of work, provision of services or in any other way, then columns 3, 4 shall not be completed, and columns 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 shall indicate the person performing the obligation, the person accepting the performance of the obligation, the date of performance of the obligation, currency and the amount of the value of the performed obligation in thousands of units of the currency of the contract.

Columns 3, 5, 7 shall be completed in accordance with the Rules for the application of codes of sectors of the economy and the purpose of payments, approved by the Decree of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated August 31, 2016 № 203 "On approval of the Rules for the application of codes of sectors of the economy and the purpose of payments" (registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 14365). Column 10 shall be completed in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan НК РК 07 ISO 4217 "Codes for the presentation of currencies and funds"

When submitting a Form for an account with a foreign bank of a branch (representative office) of a legal entity located outside the Republic of Kazakhstan, the Form shall reflect internal corporate money transfers: sent by a legal entity to this branch (representative office) to this account, received by a legal entity from this branch (representative office) from this account.

6. Section 2 shall reflect information on the accumulated value at the end of the reporting period and income for the reporting period.

Section 2 shall be completed in the following cases:

1) when submitting the Form for an account with a foreign bank, an open branch (representative office) of a legal entity with a location outside the Republic of Kazakhstan, the balance of the amount of money at the end of the reporting period on this account, the remuneration accrued to a resident in the reporting period by a foreign bank on this account, including deposit (s);

2) when submitting the Form for transactions related to the acquisition of ownership of real estate abroad: the value of real estate at the end of the reporting period, the resident's income from real estate in the reporting period shall be reflected;

3) when transferring money and other property to trust management, trust, the value of the transferred property at the end of the reporting period, the income of the resident (non-resident) in the reporting period, including for property management;

4) under the program of options on securities of non-resident issuers concluded by a resident legal entity for its employees, the total value of securities of non-resident issuers from employees shall be recorded;

5) transactions related to the transfer of money and financial instruments to professional securities market participants carrying out foreign exchange transactions on behalf of clients, the cost of the transferred property at the end of the reporting period, the income of a resident (non-resident) in the reporting period shall be reflected in accounts for accounting and storing money belonging to clients.

7. In the absence of information for the reporting period, the Form shall be submitted with zero values.

8. Adjustments (amendments, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the deadline for submission established by the paragraph 24 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64 "On approval of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan," (registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 18544).

	Annex 6 to the Rules for monitoring of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form intended for the collection of administrative data

Footnote. Annex 6 – in the wording of the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

Submitted: to the territorial branch of the National Bank of the Republic of Kazakhstan at the place of assignment of the registration number.

The form intended for collecting administrative data free of charge shall be posted on the Internet resource: www.nationalbank.kz.

Name of the administrative form: Report on the movement of money in an account with a foreign bank.

Index of the form intended for collecting administrative data free of charge: ПР-Ф-6.

Frequency: quarterly.

Reporting period: __________ quarter of ____20_.

Group of people submitting a form intended for collecting administrative data free of charge: resident legal entity.

Submission period: until the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period.

BIN: _______________________

Collection method: electronic/hard copy

Registration number of the National Bank of the Republic of Kazakhstan _________________

Name of foreign bank, country _________________________________

______________________________________________________________________

______________________________________________________________________

Account currency __________________________________________________________

thousand units of account currency

Line code	Name of the indicator	Current account	Deposit, a deposit opened within this current account
А	B	1	2	…
10	Rate at which the account shall be remunerated in the reporting period (% per annum)
11	Balances at the beginning of the reporting period
20	Total money received for the period ((21) + (31) + (32))
	including:
21	from non-residents ((22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) + (29) + (30)):
22	revenues from the export of goods (works, services)
23	on attracted financial credits
24	from repayment of issued financial credits
25	participation in capital (including shares, units of investment funds), including through a non-resident broker
26	transactions with securities (other than shares, equity units) and derivative financial instruments, including through a non-resident broker
27	from the sale of real estate
28	from joint activities
29	remuneration and dividends
29а	including remuneration under this account
30	other (to decipher)
31	from residents
32	in order of transfer from other own bank accounts, including currency conversion ((33) + (34) + (35)):
33	from bank accounts with authorized resident banks
34	from deposits in foreign banks, including fees on deposits
35	from other foreign bank accounts, including account fees
40	Total money spent in the period ((41) + (42) + (52) + (53))
	including:
41	for the maintenance of its branches and representative offices
42	other non-resident expenditure ((43) + (44) + (45) + (46) + (47) + (48) + (49) + (50) + (51)):
43	import of goods (works, services)
44	to repay attracted financial credits
45	for issuing financial credits
46	participation in capital (including shares, units of investment funds), including through a non-resident broker
47	transactions with securities (other than shares, equity units) and derivative financial instruments, including through a non-resident broker
48	for the purchase of real estate
49	for joint activities
50	for payment of remuneration and dividends
51	other (to decipher)
	including:
51.1	foreign bank fee
52	other spending on residents
53	in the order of transfer to other own bank accounts, including currency conversion ((54) + (55) + (55a)):
54	to bank accounts with authorized resident banks
55	for deposits in foreign banks
55а	to other accounts in foreign banks
56	Exchange rate differences (+)/( -)
60	Balances at the end of the reporting period ((11) + (20) - (40) + (56))
70	Remuneration accrued in the reporting period by a foreign bank under this bank account
Overdraft information
80	Rate at which overdraft consideration shall be accrued in the reporting period (% p.a)
81	Balances at the beginning of the reporting period
82	including overdraft consideration balances
83	Bank overdraft ((84) + (85) + (86) + (87))
	including:
84	for the maintenance of its branches and representative offices
85	other expenditure on non-residents
86	other spending on residents
87	in the order of transfer to other own bank accounts, including currency conversion
88	Remuneration accrued in the reporting period by the bank for overdraft
89	Bank overdraft repayment
90	Paying overdraft fees to the bank
91	Other changes during the reporting period for overdraft (please decipher)
92	Other changes in remuneration during the reporting period (please decipher)
93	Balances at the end of the reporting period ((81) + (83) + (88) - (89) - (90) + (91) + (92))
94	including overdraft consideration balances ((82) + (88) - (90) + (92))

Note _____________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Resident________________________________________________________

_____________________________________________________________________
(name of the legal entity)

Address ___________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Phone number _________________________________________________________

Email address __________________________________________

Executor _____________________________________________________

________________________________________________ _____________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, phone number

Manager or an individual authorized to sign the report

_________________________________________________ ____________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, phone number

Date of ____ report signing ______________ 20___

Note: the form shall be completed in accordance with the explanation for completing the form intended for collecting administrative data free of charge "Report on the transaction of money in an account with a foreign bank."

Annex to the form intended for the collection of administrative data free of charge “Report on the transaction of money in an account with a foreign bank”

Explanation
on completing the form intended for collection
administrative data free of charge

Report on transaction of money in a foreign bank account
(index– ПР-Ф-6, frequency – quarterly)

Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define unified requirements for completing the form intended for collecting administrative data free of charge, "Report on the transaction of money in an account with a foreign bank" (hereinafter referred to as the Form).

2. The form shall be submitted quarterly by a legal entity resident of the Republic of Kazakhstan by account number in a foreign bank.

3. The form shall be signed by the manager or a person authorized to sign the report and the executor.

Chapter 2. Completing the form

4. Column 1 shall reflect information about the current account, deposit, non-allocated metal account opened with a foreign bank.

In cases where a deposit is opened within the current account, information about such a deposit shall be reflected in column 2. In cases where several deposits are opened within the current account, information about such deposits shall be reflected for each deposit separately.

5. Line with code 10 shall reflect the net (excluding taxes) average interest rate in the reporting period on the current account, deposit (% per annum), in line with code 80 - on overdraft. The remuneration rate shall be reflected in numerical form, rounded to hundredths. If the interest rate is floating, the base rate in the reporting period shall be used. If the remuneration rate is zero, then a zero value shall be set.

If the Form is presented with zero values, then lines with codes 10, 80 shall not be filled.

6. Amounts shall be reflected in thousands of currency units of the account (deposit).

On multi-currency accounts (deposits), as well as non-allocated metal accounts, the amounts shall be reflected in thousands of tenge. Amounts denominated in other currencies shall be transacted into tenge using the market exchange rate at the date of the transaction or at the end of the reporting period, respectively. The resulting exchange rate difference shall be reflected in line with code 56.

7. If you fill in the lines with codes 34, 35, 55, 55a, the note should indicate the account number of the account in a foreign bank from which the money shall be transferred.

8. The overdraft information shall be completed when a foreign bank provides an overdraft to a resident legal entity on this account in accordance with the conditions for opening an account in the absence of an assigned account number for such overdraft.

Overdraft means crediting a client's account by a foreign bank to pay for settlement documents in case of insufficient or lack of money on the client's account. In case of overdraft, the bank writes off all the money on the client's account and at the same time shall provide the client with a financial credit for the part of the payment uncovered by the money on the client's account.

The resulting exchange rate difference shall be reflected in other changes (lines with codes 91 and 92).

9. The balance at the beginning of the reporting period (lines with code 11, 81 and 82) shall be equal to the balance at the end of the previous reporting period (lines with code 60, 93 and 94, respectively).

10. Lines 29a, 70 shall reflect the remuneration accrued in the reporting period, excluding taxes on this remuneration.

11. In the absence of information for the reporting period, the Form shall be submitted with zero values.

12. Adjustments (amendments, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the deadline for submission established by the paragraph 24 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64 "On approval of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan," (registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 18544).

	Annex 7 to the Rules for monitoring of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form intended for the collection of administrative data

Footnote. Annex 7 – in the wording of the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

Submitted: to the central office of the National Bank of the Republic of Kazakhstan.

The Form intended for collecting administrative data free of charge shall be posted on the Internet resource: www.nationalbank.kz.

Name of the administrative form: Report on the conditions for attracting financial credits from non-residents by a bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, in the reporting period.

Index of the form intended for collecting administrative data free of charge: ПР-7.

Frequency: monthly.

Reporting period: __________ month of ____.

Group of people submitting a form intended for collecting administrative data free of charge: a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan.

Submission period: until the 8th (eighth) day (inclusive) of the month following the reporting period.

BIN: _______________________

Collection method: electronic

№ r/n	Name of the indicator	Financial credit information 1	Financial credit information 2	Financial credit information …
А	B	1	2	…
1	Currency agreement (name, number, date, purpose and purpose)
2	Document (s) in addition to currency agreement (if any) (name number, date, note)
3	Non-resident participant (non-resident participants) of a currency agreement (name, country, status in a currency transaction)
4	Sequence number (number of notification certificate (if any)) of this currency agreement
5	Currency contract amount (in currency of currency agreement)
6	Currency agreement
7	Framework agreement (if any) (name, number, date)
8	Relation of a non-resident to a bank (not filled in by a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan)
9	Interest rate for the use of the credit (in the case of a fixed interest rate, % per annum shall be indicated, in the case of a floating interest rate, its calculation base and margin shall be indicated)
10	Rate for overdue payments on principal (for each day of delay, other (decipher))
11	Associated payments (arrangement fee, management fee, liability fee, other (to decipher), as a percentage of credit amount, principal, other (to decipher))
12	Brief description of the operation (payment instructions, flow chart, other (to decipher))
13	Information about the agent (operator, organizer) of the credit (if any) (name, business identification number (hereinafter referred to as the BIN) of the resident, non-resident country)
14	Availability of special conditions (the borrower's right to prolong, to early repayment, the creditor's right to demand early repayment of debt, other (to decipher))
15	Information on contracts financed under this currency agreement (if any):
15.1	information on the applicant requesting funding (name, resident's BIN, non-resident's country)
15.2	information on the financed contract (financed contracts) (name, number, date, amount in currency of the currency agreement, currency, accounting number of the contract, number of the transaction passport (if any))
15.3	information on the beneficiary participating in the contract (name, BIN of the resident, country of the non-resident)
15.4	form of financing a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan by a creditor (receipt of funds to the account of a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, payment by a creditor to a beneficiary, other (to decipher))
16	Schedule of funds receipt and debt repayment (thousands of units of contract currency)
17	Note

Name of the bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Address _______________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Phone number _____________________________________________________________

Email address ______________________________________________

Executor

_____________________________________________________________________
surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone number

Manager or a person authorized to sign the report

_____________________________________________________________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone number

Date of ____ report signing ______________ ___ 20

Note: the form shall be completed in accordance with the explanation for completing the form intended for collecting administrative data free of charge "Report on the conditions for attracting financial credits from non-residents by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, in the reporting period."

Annex to the form, intended for collection administrative data on free of charge "On conditions of attraction in in the reporting period, the Bank, branch of the non-resident bank of the Republic of Kazakhstan, carrying out activities in the territory of the Republic Kazakhstan, financial credits from non-residents"

Explanation
completing the form for collecting administrative data free of charge Report on the conditions for attracting financial credits from non-residents in the reporting period by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan (index - ПР-7, frequency - monthly)

Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define unified requirements for completing a form intended for collecting administrative data free of charge, "Report on the conditions for attracting financial credits from non-residents in the reporting period by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan" (hereinafter referred to as the Form).

2. The form shall be submitted monthly by banks, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan, carrying out activities in the territory of the Republic of Kazakhstan on financial credits attracted by them in the reporting period from non-residents, and on financial credits booklined by them from non-residents previously, for which information has changed, specified in subclauses 1), 2), 3), 4) and 6) of paragraph 15 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64 "On approval of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan," (registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 18544), (hereinafter referred to as the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan).

3. The form shall be signed by the manager or a person authorized to sign the report and the executor.

Chapter 2. Completing the form

4. The form shall be drawn up by the bank for each financial credit as a whole according to the bank system, by a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, for each financial credit as a whole for a branch of a foreign bank in Kazakhstan.

5. The Form shall reflect information on financial credits attracted by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents for a period of more than 180 (one hundred and eighty) days if the amount of debt of a bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan under a currency agreement exceeds or will exceed 500,000 (five hundred thousand) United States dollars in equivalent:

1) conditions for attracting such financial credits in the reporting period;

2) on changes in the reporting period of the information specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 6) of paragraph 15 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, on such financial credits booklined earlier.

Line with code 6 shall be filled in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan НК РК 07 ISO 4217 "Codes for the presentation of currencies and funds."

Line with code 7 shall reflect the framework agreement (general agreement, credit line, etc.) that shall define the framework conditions for crediting individual transactions, including the currency agreement specified in line with code 1.

6. Line with code 8 shall reflect the ratio of a non-resident creditor to a bank (a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan shall not be completed):

1) direct ownership by a non-resident of 10 (ten) percent or more of the bank's voting shares;

2) indirect ownership by a non-resident of 10 (ten) percent or more of the bank's voting shares;

3) direct ownership by the resident of 10 (ten) percent or more of the voting shares of the bank;

4) indirect ownership by the resident of 10 (ten) percent or more of the voting shares of the bank;

5) the bank and non-resident have no control or influence over each other, but are under the control or influence of the same investor, directly or indirectly owning at least 10 (ten) percent of the bank's voting shares;

6) cases not specified in subparagraphs 1), 2), 3), 4) and 5) of this paragraph of the Form.

7. Line with code 16 shall reflect information on the receipt of funds to a bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, and repayment by a bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, of debt under a currency agreement: actual or expected (in the future) date of receipt of funds (in the form of money, goods (works, services), other) or the date of repayment of the principal debt and payment of remuneration, the amount of receipts (payments), in thousands of units of the contract currency. If the amount of the contract is not provided for by the currency contract, only information about the actual receipt of funds shall be reflected. In the case of a floating interest rate, the estimated amount of remuneration is calculated based on the base rate at the end of the reporting period, unless otherwise established by a currency agreement.

8. If in a currency contract the amount consists of several amounts in different currencies, then shall separate columns of the Form shall be completed for each amount and currency of the contract.

9. The sequential number shall be assigned by the National Bank of the Republic of Kazakhstan to reflect information on the actual fulfilment of obligations for each financial credit in the Form on the development and servicing of financial credits attracted by the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, from non-residents for which there shall be outstanding obligations at the beginning and (or) the end of the reporting period in the form in accordance with Annex 8 to the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

The sequence number shall not be assigned to a framework agreement establishing the principles of cooperation, but not defining certain essential conditions for financing a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, by a non-resident.

10. In the absence of information for the reporting period, the Form shall not be submitted.

11. Adjustments (amendments, additions) to the Form shall be made within 6 (six) months after the deadline for submission established by the paragraph 32 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

	Annex 8 to the Rules for monitoring of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form intended for the collection of administrative data

Footnote. Annex 8 – in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

Submitted: to the central office of the National Bank of the Republic of Kazakhstan.

The form intended for collecting administrative data free of charge shall be posted on the Internet resource: www.nationalbank.kz.

Name of the administrative form: Report on the development and servicing of financial credits attracted by the bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, from non-residents for whom there shall be outstanding obligations at the beginning and (or) end of the reporting period.

Index of the form intended for collecting administrative data free of charge: 11-ОБ.

Frequency: quarterly.

Reporting period: __________ quarter of ____20_.

Group of people submitting a form intended for collecting administrative data free of charge: a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan.

Submission period: until the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period.

BIN: _______________________

Collection method: electronic

Table 1. Development and servicing of financial credits, about the National Bank of the Republic of Kazakhstan has submitted a report in accordance with paragraph 32 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64 "On approval of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan" (registered in the Register of state registration of regulatory legal acts under № 18544)

Reference number	Name of lender	Credit currency name
А	Б	В

table continued

Principal debt
Balance at the beginning of the reporting period, thousand units of the contract currency	Transactions in the reporting period, thousand units of agreement currency					Balance at the end of the reporting period
	Increase			Decrease
	Total	of them at the expense of		Total	of them through reorganization	Amount, thousand units of contract currency	Balance sheet account number
		reorganization	capitalized remuneration
1	2	3	4	5	6	7	8

table continued

Reward					Credit status	Note
Balance at the beginning of the reporting period, thousand units of the contract currency	Transactions in the reporting period, thousand units of contract currency		Balance at the end of the reporting period
	Charge	Paid	Amount, thousand units of contract currency	Balance sheet account number
9	10	11	12	13	14	15

Table 2. Disbursement and servicing of other financial credits

Reference number	Reference number from previous period report	Name of lender	Credit currency name	Credit amount
А	B	C	D	E

table continued

Credit agreement (contract) number	Validity period		Lender country name
	Development start date	Expiry date
F	G	H	I

table continued

Principal debt
Balance at the beginning of the reporting period, thousand units of the agreement currency	Transactions in the reporting period, thousand units of contract currency					Balance at the end of the reporting period
	Increase			Decrease		Amount, thousand units of contract currency	Balance sheet account number
	Total	of these, at the expense of		Total	of them through reorganization
		reorganization	capitalized remuneration
1	2	3	4	5	6	7	8

table continued

Remuneration					Credit status	Note
Balance at the beginning of the reporting period, thousand units of the contract currency	Transactions in the reporting period, thousand units of contract currency		Balance at the end of the reporting period
	Charge	Paid	Amount, thousand units of agreement currency	Balance sheet account number
9	10	11	12	13	14	15

Name of the bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Address _______________________________________________________________

_____________________________________________________________________

Telephone number________________________________________________________

Email address _________________________________________

Executor

_____________________________________________________________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone number

Manager or a person authorized to sign the report

_____________________________________________________________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone number

Date of ____ report signing ______________ 20___

Note: the form shall be completed in accordance with the explanation for completing the form intended for collecting administrative data on a gratuitous basis "Report on the development and maintenance of financial loans attracted by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, from non-residents for which there are outstanding obligations at the beginning and (or) end of the reporting period."

Annex to the form, intended for collection administrative data on free of charge “Report on the development and maintenance of financial credits attracted by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, from non- resident for which there are outstanding obligations at the beginning and (or) end of the reporting period”

Explanation
on completing the form, intended for the collection of administrative data on free of charge

Report on disbursement and servicing of financial loans raised by a bank, branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, from non-residents with outstanding liabilities at the beginning and (or) end of the reporting period (index - 11-ОБ, frequency - quarterly) Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define unified requirements for completing a form intended for collecting administrative data free of charge, "Report on the development and servicing of financial loans attracted by a bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, from non-residents for which there shall be outstanding obligations at the beginning and (or) end of the reporting period" (hereinafter referred to as the Form).

2. The form shall be submitted quarterly by the bank, a branch of a non-resident bank of the Republic of Kazakhstan operating in the Republic of Kazakhstan, for financial loans attracted by them from non-residents.

3. The form shall be signed by the manager or a person authorized to sign the report and the executor.

Chapter 2. Completing the form

4. The Form shall reflect information separately for each financial loan for which there shall be obligations to non-residents outstanding at the beginning and (or) end of the reporting period in the bank's system as a whole, and for the branch of the bank – a non-resident of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan.

5. Table 1 shall reflect information on the development, repayment and servicing of financial loans, about which the bank, branch of the bank - a non-resident of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan submitted a report on the conditions of attraction in the reporting period by the bank, a branch of the bank - non-resident of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, financial loans from non-residents in the form established by Annex 7 to the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated April 10, 2019 № 64 "On approval of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 18544), (hereinafter referred to as the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan).

6. Table 2 shall reflect information on the development, repayment and servicing of other financial loans.

7. Amounts shall be reflected in thousands of units of the agreement currency.

8. In Table 1:

column A shall reflect the sequence number assigned by the National Bank of the Republic of Kazakhstan to a financial loan in the report on the conditions of attraction in the reporting period by the bank, a branch of the bank - non-resident of the Republic of Kazakhstan operating in the territory of the Republic of Kazakhstan, financial loans from non-residents in the form in accordance with Annex 7 to the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan or the number of the notification certificate issued to the bank before the implementation of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan for a financial loan from a non-resident;

column 14 shall reflect the status of the loan agreement at the end of the reporting period from the list: "current," "full performance of obligations by the parties." The Facility agreement shall remain in force until the parties have fully discharged their obligations, including obligations on remuneration or overdue payments.

9. In Table 2, column B shall indicate the sequence number of the financial loan from the Form submitted for the previous period.

10. In Tables 1 and 2:

column 1 shall reflect the principal debt outstanding at the beginning of the reporting period, including overdue debt;

column 2 shall reflect the increase in the principal debt for the reporting period due to the receipt of credit funds, debt reorganization and capitalization of remuneration;

column 3 shall reflect the increase in debt due to reorganization upon assignment of the claim (transfer of debt);

column 4 shall reflect the capitalization of remuneration (assignment of remuneration to the principal debt);

column 5 shall reflect the decrease in the principal debt for the reporting period, including overdue debt, due to repayment and reorganization;

column 6 shall reflect the decrease in debt due to reorganization. The main types of reorganization shall be early repayment, debt forgiveness, assignment of claims (transfer of debt), exchange of debt for equity instruments (borrower and (or) third parties), real estate and other assets of the borrower, debt securities of the borrower, supply of goods and other debt obligations of the borrower;

columns 7 and 8 shall reflect the principal debt outstanding at the end of the reporting period, including overdue debt, and the number of the balance sheet account in which the balance of the debt shall be recorded;

column 9 shall reflect remuneration arrears, including overdue arrears, at the beginning of the reporting period;

column 10 shall reflect the remuneration accrued in the reporting period;

column 11 shall reflect the decrease in remuneration in the reporting period, including overdue remuneration, due to payment, reorganization and capitalization of remuneration;

columns 12 and 13 shall reflect the arrears at the end of the reporting period on remuneration, including overdue, and the number of the balance sheet account in which these arrears shall be taken into account.

11. Column 15 of Table 1 and Table 2 shall reflect (if any) the type of collateral and the amount of collateral in thousands of currency units, indicating the currency. If there are several types of collateral, all types of collateral and the total market value of collateral in thousands of KZT shall be indicated.

Column C of Table 1 and column D of Table 2 shall be filled in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan НК РК 07 ISO 4217 "Codes for the presentation of currencies and funds."

Column I of Table 2 shall be filled in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan НК РК ISO 3166-1 "Codes for representing the names of countries and units of their administrative-territorial divisions. Part 1. Country codes."

12. Arithmetic and logical control in Tables 1 and 2:

column 1 = column 7 of the Form submitted for the previous quarter;

column 2> = column 3 + column 4;

column 5> = column 6;

column 7 = column 1 + column 2 - column 5;

column 9 = column 12 of the Form submitted for the previous quarter;

column 12 = column 9 + column 10 - column 11.

13. In the absence of information for the reporting period, the Form shall not be submitted.

14. Adjustments (amendments, additions) to the Form shall be introduced within 6 (six) months after the deadline for submission established by the paragraph 33 of the Rules for monitoring foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

	Annex 9 to the Rules on the monitoring of foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan
	Form intended for the collection of administrative data

Footnote. Annex 9 – in the wording of the Resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated 24.12.2025 № 99 (shall enter into force dated 01.01.2026).

Submitted: to the central office of the National Bank of the Republic of Kazakhstan

The form intended for collecting administrative data free of charge is posted on the Internet resource: www.nationalbank.kz

Name of the administrative form: report on conducted currency transactions

Index of the form intended for collecting administrative data free of charge: ПР-9

Frequency: monthly

Reporting period: _______ month of ____

Group of people submitting a form intended for collecting administrative data free of charge: authorized bank

The deadline for submitting the form intended for collecting administrative data free of charge: monthly until the 10th (tenth) day (inclusive) of the month following the reporting period

BIN: _______________________

Collection method: Electronic

1. Details of the currency agreement
Currency agreement number	Currency agreement date	Accounting number of the currency agreement
1.1	1.2	1.3

table continued

2. Sender of money according to the payment document
Name or surname, first name, patronymic (if any)	Business identification number (hereinafter referred to as the BIN), individual identification number (hereinafter referred to as the IIN)	Country code	Sign of residency	Economy sector code
2.1	2.2	2.3	2.4	2.5

table continued

3. Beneficiary under the payment document
Name or surname, first name, patronymic (if any)	BIN, IIN	Country code	Sign of residency	Economy sector code
3.1	3.2	3.3	3.4	3.5

table continued

4. Currency transaction information
Date	Currency transaction reference	Currency transaction code	Purpose of payment code (PPC)	Amount in currency units	Payment currency code	Payment characteristic	Sign of internal corporate money transfer	Type of transaction related to withdrawal of money, evasion of compliance with the requirements of the currency legislation of the Republic of Kazakhstan
4.1	4.2	4.3	4.4	4.5	4.6	4.7	4.8	4.9

table continued

5. Information on the organization (bank) of the counterparty for a foreign exchange transaction
Organization (bank) identification code (BIC)	Name	Country code	Cross-border payment sign
5.1	5.2	5.3	5.4

table continued

6. Sender of money under a currency agreement
Name or surname, first name, patronymic (if any)	BIN, IIN	Country code	Sign of residency	Economy sector code
6.1	6.2	6.3	6.4	6.5

table continued

7. Recipient of money under a currency agreement
Name or surname, first name, patronymic (if any)	BIN, IIN	Country code	Sign of residency	Economy sector code
7.1	7.2	7.3	7.4	7.5

table continued

8.Note

Name _________________ Address __________________________

Telephone _______________________________

Email address _______________________________________

Executor ____________________________ ______________________

surname, first name and patronymic (if any) signature, telephone

Manager or an individual authorized to sign the report

_______________________________________ _______________________

surname, first name and patronymic (if any) signature

"____" date ______________ ___ 20

Note: the form shall be filled in accordance with the explanation for completing the form intended for collecting administrative data free of charge "Report on foreign exchange transactions."

Annex

to the form intended for the collection of administrative data free of charge "Report on conducted currency transactions"

Explanation
on completing the form intended the collection
of administrative data free of charge Report on posted currency transactions (index - ПР-9, frequency - monthly)

Chapter 1. General provisions

1. This explanation shall define unified requirements for completing the form intended for collecting administrative data free of charge, "Report on conducted foreign exchange transactions" (hereinafter referred to as the Form).

2. The form shall be submitted by the authorized bank on a monthly basis and shall include information on foreign exchange transactions carried out by it, including on instructions from clients.

3. The form shall be signed by the manager or an individual authorized to sign the report and the executor.

Chapter 2. Completing the form

4. The Form shall include information on foreign exchange transactions for the reporting period in an amount equal to or exceeding the threshold value determined by the Rules for foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated March 30, 2019 № 40 "On approval of the Rules for foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under №. 18512), (hereinafter referred to as the Rules for foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan).

5. Currency transactions shall be reflected in the Form:

for payments and (or) money transactions on the clients’ orders (including those made using payment cards) - on the date of crediting money to the client's bank account with an authorized bank (debiting money from the client's bank account with an authorized bank);

for own payments and (or) transfers of money of the authorized bank - on the date of crediting money to the correspondent account of the authorized bank (debiting money from the correspondent account of the authorized bank);

for other currency transactions - at the date of the transaction.

Information on payments and (or) money transfers on foreign exchange transactions made using payment cards shall be corrected by the authorized bank as soon as information on such payments and (or) money transfers shall be received from a resident or non-resident.

6. Parts 1, 6 and 7 of the Form shall be filled in case of currency transactions on the basis of a currency agreement.

7. Part 1 of the Form shall contain details of the currency agreement. Column 1.3 shall be completed in if an accounting number is assigned to the currency agreement.

8. Parts 2 and 3 of the Form shall contain information about the sender of money and the beneficiary in accordance with the payment document.

Columns 2.3 and 3.3 shall indicate the two-letter code of the country of registration (for a legal entity, a branch (representative office) of a legal entity) or a country of permanent residence (for an individual on the basis of citizenship or a right granted in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan or a foreign state) sender of money, beneficiary in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan НК РК ISO 3166--1 "Codes for representing the names of countries and units of their administrative-territorial subdivisions. Part 1. Country codes." If the authorized bank does not have reliable information about the country of registration or the country of permanent residence of the sender of money or the beneficiary, these columns shall be completed in based on the data of the payment document.

Columns 2.4, 2.5, 3.4 and 3.5 shall be completed in accordance with the Rules for the application of codes of sectors of the economy and the purpose of payments, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated August 31, 2016 № 203 "On approval of the Rules for the application of codes of sectors of the economy and the purpose of payments" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under №14365), (hereinafter referred to as the Rules for the application of codes of economic sectors and the purpose of payments), which shall be consistent with the national Classifier of Economic Sectors (CES).

When depositing (withdrawing) cash from a bank account in parts 2 and 3 of the Form, information about the account holder is completed in, except for cases of depositing (withdrawing) cash by a third party to the bank account of an individual. When cash is deposited by a third party into the bank account of an individual in part 2 of the Form, information about the individual who deposits the money shall be completed in part 3 of the Form - about the account holder.

When cash is withdrawn by a third party from the bank account of an individual, information about the account holder shall be completed in part 2 of the Form, information about the individual who withdraws money shall be completed in part 3 of the Form.

When an authorized bank sells foreign currency, checks, bills of exchange, other payment documents or other currency values, part 2 of the Form shall contain information about the authorized bank, part 3 of the Form shall contain information about the customer-buyer.

When an authorized bank purchases foreign currency, checks, bills of exchange, other payment documents or other currency values, part 2 of the Form shall contain information about the selling customer, part 3 of the Form shall contain information about the authorized bank.

9. part 4 of the Form shall contain information about the currency transaction.

In column 4.1. the date of the currency transaction must correspond to the reporting period.

Column 4.2 shall specify the currency transaction reference consisting of four parts:

1) the first part shall indicate the three-digit code of the authorized bank assigned by the National Bank of the Republic of Kazakhstan in accordance with the Assignment Instruction, use and cancellation by the National Bank of the Republic of Kazakhstan of bank identification codes, as well as assignment and cancellation of codes of banks, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and organizations, carrying out certain types of banking operations, and codes of branches of banks and organizations, carrying out certain types of banking operations, their structure, formation and maintenance of the Bank Directory, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and organizations carrying out certain types of banking operations, approved by the resolution of the Board of the National Bank of the Republic of Kazakhstan dated October 27, 2020 № 128 "On approval of the Assignment Instruction, use and cancellation by the National Bank of the Republic of Kazakhstan of bank identification codes, as well as assignment and cancellation of codes of banks, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and organizations, carrying out certain types of banking operations, and codes of branches of banks and organizations, carrying out certain types of banking operations, their structure, formation and maintenance of the Bank Directory, branches of non-resident banks of the Republic of Kazakhstan and organizations performing certain types of banking operations" (registered in the Register of State Registration of Regulatory Legal Acts under № 21593), (hereinafter referred to as the Instruction № 128);

2) in the second part, the code of the branch of the authorized bank shall be indicated in accordance with Instruction № 128, consisting of three digits;

3) the third part shall specify the sequence number of the currency transaction in the report;

4) the fourth part shall specify the reporting date in the format "DDMMYYYY."

For professional participants of the securities market, the codes for the first and second parts of the reference shall be put in accordance with the codes assigned by “Kazakhstan Stock Exchange” JSC to professional participants of the securities market as members of “Kazakhstan Stock Exchange” JSC.

The reference of each currency transaction must be unique.

Column 4.3 shall be completed in accordance with Annex 2 to the Rules for foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan.

Column 4.4 3 shall be completed in accordance with the Rules for the application of codes of sectors of the economy and the purpose of payments.

In column 4.5, the amount shall be indicated in currency units and rounded to an integer value by mathematical rounding.

Column 4.6 shall indicate the three-digit alphabetic code of the currency in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan НК РК 07 ISO 4217 "Codes for the presentation of currencies and funds”.

Column 4.7 shall be indicated "01" - for sent payments or money transfers, operations to withdraw cash foreign currency or sell foreign currency by an authorized bank, checks, bills of exchange, other payment documents or other currency values, "02" - for incoming payments or money transfers, transactions on crediting cash foreign currency or purchase by an authorized bank of foreign currency, checks, bills of exchange, other payment documents or other currency values.

Column 4.8 shall indicate "1" if the payment and (or) transfer of money is made between a legal entity and its structural subdivisions or between structural subdivisions of one legal entity, in other cases "0" is indicated.

Column 4.9 shall be completed in accordance with Paragraphs 16-1 and 16-2 of the Rules for foreign exchange transactions in the Republic of Kazakhstan as follows:

"1.1" - a financial loan providing for the provision of money by a non-resident to a resident (with the exception of an authorized bank), if the terms of the relevant currency agreement (initially or after introduction of amendments and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the transfer of money to be received from a non-resident to the resident's bank accounts in authorized banks;

"1.2" - a financial loan that shall provide for the resident (with the exception of an authorized bank) to have requirements for a non-resident to return money, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after introduction of amendments and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the transfer of money to be received from a non-resident to the resident's bank accounts in authorized banks;

"1.3" - a financial loan that shall provide for the provision of money by a resident to a non-resident who shall not be an affiliate, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after introduction of amendments and (or) additions to the currency agreement) do not provide for the payment of remuneration for using the subject of the financial loan;

"1.4" - export operations, if the terms of the relevant currency agreement (initially or after introduction of amendments and (or) additions to the currency agreement) provide that the period for fulfilling obligations by a non-resident to pay for exports exceeds seven hundred and twenty days from the date of fulfillment of obligations by the resident;

"1.5" - import operations, if the terms of the corresponding currency agreement (initially or after introduction of amendments and/or additions to the currency agreement) it is stipulated that the deadline for the fulfillment of obligations by a non-resident for the supply of goods (performance of works, provision of services) or return of money, including advance payment or prepayment in full (in case of non-resident's failure to fulfill its import obligations), exceeds seven hundred and twenty days from the date of resident's fulfillment of obligations;

"1.6" – a transfer of money by a resident to a non-resident professional participant of the securities market carrying out foreign exchange transactions on behalf of clients for an amount exceeding fifty thousand US dollars in equivalent;

"1.7" - a transfer by a resident of money to his own account abroad in an amount exceeding fifty thousand US dollars in equivalent;

"1.8" - a gratuitous transfer of money made by a resident in favor of a non-resident in an amount exceeding fifty thousand US dollars in equivalent;

"2.1" - payments and (or) transfers of money of one person for a calendar month under two or more currency agreements concluded with the same non-resident for a total amount exceeding the threshold value above which such currency agreements shall be subject to assignment of an accounting number;

"2.2" - transactions of a non-resident for the purchase of non-cash foreign currency in one authorized bank for one working day for the national currency for an amount exceeding fifty thousand US dollars in equivalent, if the source of money in the national currency is not related to the receipt of money by a non-resident from the sale of goods (performance of work, provision of services) to a resident, sale of other financial assets for the national currency, receipt of dividends in the national currency from activities in the territory of the Republic of Kazakhstan, return by state revenues of taxes previously paid by a non-resident and other mandatory payments to the budget and other economically justified sources of origin of the national currency;

"0" - in other cases.

10. Part 5 of the Form shall contain information on the organization (bank) of the counterparty to the currency transaction - the organization (bank) of the sender of money for the payments and (or) money transfers received, the organization (bank) of the beneficiary for the payments sent and (or) money transfers. For intra-bank currency transactions, information about the reporting authorized bank shall be indicated. If there is no information about the organization (bank) of the sender of money in the documents on the basis of which the payment and (or) transfer of money is made, part 5 of the Form shall not be completed out.

Column 5.3 shall indicate the two-letter code of the country of the organization (bank) of the sender of money or beneficiary in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan НК РК ISO 3166-1 "Codes for representing the names of countries and units of their administrative-territorial subdivisions. Part 1. Country codes." The code "KZ" shall be specified for intra-bank currency transactions.

Column 5.4 shall indicate "1" under the following conditions:

1) if the country from which the payment and (or) money transfer is initiated (the country where the bank account of the primary sender of money is opened, from which the payment and (or) money transfer is sent, is different from the Republic of Kazakhstan;

2) if the country where the payment and (or) money transfer is sent (the country where the bank account of the final beneficiary is opened, to which the money is credited, is different from the Republic of Kazakhstan.

In other cases, "2" shall be indicated.

11. Parts 6 and 7 of the Form shall contain information about the sender of money or the recipient of money under a currency agreement. If the sender (recipient) of money under a currency agreement coincides with the sender (beneficiary) of money under a payment document, then information in part 6 (7) of the Form shall be completed in similar to part 2 (3) of the Form.

Columns 6.3 and 7.3 shall indicate the two-letter code of the country of registration (for a legal entity, a branch (representative office) of a legal entity) or a country of permanent residence (for an individual on the basis of citizenship or a right granted in accordance with the legislation of the Republic of Kazakhstan or a foreign state) sender or recipient of money under a currency agreement in accordance with the national classifier of the Republic of Kazakhstan НК РК ISO 3166-1 "Codes for representing the names of countries and units of their administrative-territorial subdivisions. Part 1. Country codes. "If the authorized bank does not have reliable information about the country of registration or the country of permanent residence of the sender of money or the beneficiary, these columns shall be completed based on the data of the payment document.

Columns 6.4, 6.5, 7.4 and 7.5 shall be completed in accordance with the Rules for the application of codes of economic sectors and the purpose of payments, which shall be consistent with the national classifier of economic sectors (CES).

12. Part 8 of the Form shall contain additional information not included in Parts 1, 2, 3, 4, 5, 6 and 7 of the Form: information about the investment entity, the issuer of securities, the country of the real estate object, special payment conditions, the date of crediting the money to the sender's storage account under currency legislation.

13. The lack of clarifying information in Part 8 of the Form shall not be a violation. It is not a violation to include currency transactions in the Form for an amount below a threshold.

14. In the absence of information for the reporting period, the Form shall be submitted with zero values.

15. Adjustments (introduction of amendments, additions) to the Form shall be introduced before the 20th (twentieth) day (inclusive) of the month following the reporting month.

16. The form shall not include the following currency transactions on behalf of customers:

1) foreign exchange transactions of participants of the “Astana” International Financial Center;

2) purchase (sale) of cash foreign currency through exchange offices;

3) customer transfers on their accounts within one authorized bank (including internal corporate transfers);

4) withdrawal (crediting) by a non-resident of cash KZT from his own account (to his own account) with an authorized bank;

5) operations related to obtaining a loan from a reporting authorized bank (issuance, repayment, payment of interest and commissions);

6) payment of salaries by a legal entity under a salary project (for clients of residents and non-residents);

7) operations on “Loro” accounts on behalf of clients of other banks;

8) transactions of individuals using payment cards in the amount of less than fifty thousand US dollars in equivalent;

9) transactions without opening and using a bank account;

10) deposits of clients of the reporting authorized bank (opening, closing, payment of remuneration to the account in the reporting authorized bank);

11) non-cash purchase and (or) sale of foreign currency by clients of authorized banks, which shall be professional participants of the securities market, which shall be authorized banks.

17. The form shall not include the following authorized bank's own currency transactions:

1) payments and transfers to the authorized bank's own accounts, including internal corporate transfers;

2) transactions related to the issuance/receipt of loans by a reporting authorized bank (issuance, repayment, receipt of interest and commissions);

3) over-the-counter transactions with foreign currency (except for transactions carried out by professional securities market participants who shall be authorized banks);

4) transactions related to interbank loans and deposits, including overnight loans, of the reporting authorized bank;

5) transactions with derivative financial instruments and debt securities (except for transactions of issuers of debt securities);

6) netting for settlements within payment systems, money transfer systems;

7) operations within the framework of custody service;

8) transit account transactions;

9) operations with cash foreign currency (import, export, crediting or withdrawal from accounts);

10) payments and (or) money transfers of professional securities market participants who shall be authorized banks, including in fulfilment of customer orders.