В соответствии с подпунктом 48) абзаца второго части второй пункта 19 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией, страховой группой, исламской страховой (перестраховочной) организацией, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан.
2. Признать утратившими силу некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан, а также структурные элементы некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан по перечню согласно приложению к настоящему постановлению.
3. Департаменту статистики финансового рынка Национального Банка Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) совместно с Юридическим департаментом Национального Банка Республики Казахстан государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;
3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент Национального Банка Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан.
5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель Национального Банка
Республики Казахстан
|
Т. Сулейменов
|
"СОГЛАСОВАНО"
Бюро национальной статистики
Агентства по стратегическому
планированию и реформам
Республики Казахстан
"СОГЛАСОВАНО"
Агентство Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
| |
Председатель
Национального Банка
Республики Казахстан
от 2 декабря 2025 года № 85 |
| |
Утверждены
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от "__" ________ 20__ года № __ |
Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией, страховой группой, исламской страховой (перестраховочной) организацией, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Глава 1. Общие положения
1. Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией, страховой группой, исламской страховой (перестраховочной) организацией, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 48) абзаца второго части второй пункта 19 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и определяют порядок представления, включая формы, предназначенные для сбора административных данных, периодичность и сроки представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией, страховой группой, исламской страховой (перестраховочной) организацией, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан (далее – организации) в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк).
Глава 2. Порядок представления отчетности
2. Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов представляется организациями в электронном виде посредством информационной системы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан", представляющей собой единое окно доступа к сервисам представления отчетности в Национальный Банк.
3. Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов, удостоверенная электронной цифровой подписью руководителя организации или лица, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнителя, хранится в электронном формате.
4. Полнота и достоверность данных в отчетности о выполнении пруденциальных нормативов обеспечиваются руководителем организации или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета.
5. К отчету о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы прилагаются сведения о нормативных значениях, методика расчета пруденциальных нормативов участников страховой группы, являющихся нерезидентами Республики Казахстан, установленные нормативными правовыми актами уполномоченного органа соответствующего государства, регулирующего их деятельность в стране их нахождения.
6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности о выполнении пруденциальных нормативов организации, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге в отчете округляется до 0 (нуля), а сумма равная 500 (пятистам) тенге и выше округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.
7. Нормативы достаточности высоколиквидных активов, маржи платежеспособности и нормативы диверсификации активов, покрывающих страховые резервы, округляются до сотых. Если округленное значение нормативов достаточности высоколиквидных активов и маржи платежеспособности менее 1 (единицы) или округленное значение нормативов диверсификации выше значений, установленных пунктом 42 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, перечня облигаций международных финансовых организаций, приобретаемых страховыми холдингами, минимального требуемого рейтинга для облигаций, приобретаемых страховыми холдингами, и перечня рейтинговых агентств, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14794), и пунктом 37 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2019 года № 14 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым исламскими страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями исламских страховых (перестраховочных) организаций акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых исламскими страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18293), то указанные нормативы считаются нарушенными.
8. Организации ежедневно осуществляют мониторинг рейтинговых оценок по каждой ценной бумаге, эмитенту, перестраховочной организации, исламской перестраховочной организации, банку второго уровня, а также категории ценных бумаг акционерного общества "Казахстанская фондовая биржа" и (или) ценных бумаг, допущенных к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана" (далее – фондовые биржи). При осуществлении расчетов и представлении отчетов используется рейтинговая оценка и категория ценных бумаг фондовых бирж по состоянию на конец отчетного периода.
9. Методики расчетов пруденциальных нормативов филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан, филиала исламской страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, определяются в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 17 февраля 2021 года № 32 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан, филиала исламской страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, в том числе порядка формирования активов филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан, филиала исламской страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан, принимаемых в качестве резерва, и их минимального размера" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 22231).
10. В Национальный Банк организации представляют:
1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по форме согласно приложению 1 к Правилам;
2) отчет о расчете резерва непредвиденных рисков страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по форме согласно приложению 2 к Правилам;
3) отчет о расчете стабилизационного резерва страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по форме согласно приложению 3 к Правилам;
4) отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы по форме согласно приложению 4 к Правилам;
5) отчет о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по форме согласно приложению 5 к Правилам;
6) отчет о расчете резерва непредвиденных рисков исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по форме согласно приложению 6 к Правилам;
7) отчет о расчете стабилизационного резерва исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по форме согласно приложению 7 к Правилам.
11. Отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы включает в себя форму согласно приложению 4 к Правилам, а также расчеты минимального размера маржи платежеспособности (собственного капитала) по участникам страховой группы в соответствии с Таблицей активов банка, взвешенных по степени кредитного риска вложений, согласно приложению 4 к Правилам и Таблицей условных и возможных обязательств банка, взвешенных по степени кредитного риска, согласно приложению 6 к Нормативным значениям и методикам расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размер капитала банка на определенную дату, установленным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15886).
12. Страховые (перестраховочные) организации и филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:
1) ежемесячно, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность по форме согласно приложению 1 к Правилам;
2) ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность по форме согласно приложению 2 к Правилам;
3) ежегодно, до 10 (десятого) февраля года, следующего за отчетным годом, отчетность по форме согласно приложению 3 к Правилам.
13. Родительская организация страховой группы представляет в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате отчетность по форме согласно приложению 4 к Правилам:
ежеквартально, не позднее 1 (первого) числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
за четвертый квартал истекшего года, не позднее 1 (первого) апреля года, следующего за отчетным кварталом.
14. Исламские страховые (перестраховочные) организации и филиалы исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:
1) ежемесячно, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность по форме согласно приложению 5 к Правилам;
2) ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность по форме согласно приложению 6 к Правилам;
3) ежегодно, до 10 (десятого) февраля года, следующего за отчетным годом, отчетность по форме согласно приложению 7 к Правилам.
| |
Приложение 1 к Правилам
представления отчетности
о выполнении пруденциальных
нормативов страховой
(перестраховочной)
организацией, страховой
группой, исламской страховой
(перестраховочной)
организацией, филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан и
филиалами исламских
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан |
| |
Форма,
предназначенная для сбора
административных данных |
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Наименование административной формы: отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 1 – PN_SO
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 ___ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: страховая (перестраховочная) организация, филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежемесячно, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
Таблица 1. Сведения о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
№
|
Наименование норматива
|
Значение показателя
|
1
|
2
|
3
|
1
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности (1.1/1.2)
|
|
1.1
|
Фактическая маржа платежеспособности (1.3 + 1.4 или 1.8 наименьшая величина) (в тысячах тенге)
|
|
1.2
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("400") (в тысячах тенге)
|
|
1.3
|
Промежуточный итог расчета фактической маржи платежеспособности ("100") (в тысячах тенге)
|
|
1.4
|
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности ("200") (в тысячах тенге)
|
|
1.5
|
Итого активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности ("12000") (в тысячах тенге)
|
|
1.6
|
Страховые резервы за минусом доли перестраховщика ("13000") (в тысячах тенге)
|
|
1.7
|
Обязательства, за исключением суммы страховых резервов ("14000") (в тысячах тенге)
|
|
1.8
|
Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности (1.5 – 1.6 – 1.7) (в тысячах тенге)
|
|
2
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), вклады и деньги которых в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или являющемся дочерним банком-резидентом Республики Казахстан, родительский банк-нерезидент Республики Казахстан которого имеет долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже "А-" агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка, Банке Развития Казахстана и его аффилированных лицах (норматив диверсификации активов (далее – НД) НД1-1), соответствующих требованиям подпункта 1) пункта 42 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, перечня облигаций международных финансовых организаций, приобретаемых страховыми холдингами, минимального требуемого рейтинга для облигаций, приобретаемых страховыми холдингами, и перечня рейтинговых агентств, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14794) (далее – Нормативы):
с 1 января 2023 года – не более 30 (тридцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2019 года № 13 (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18290) (далее – Требования к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре);
с 1 января 2024 года – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
3
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), вклады и деньги в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг от "В" до "В+" по международной шкале агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка (НД1-2), соответствующих требованиям подпункта 2) пункта 42 Нормативов:
с 1 января 2023 года – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года – не более 15 (пятнадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
4
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), вклады и деньги в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг "В-" по международной шкале агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка (НД1-3), соответствующих требованиям подпункта 3) пункта 42 Нормативов:
с 1 января 2023 года – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
5
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо") и деньги в одном юридическом лице, не являющимся банком второго уровня, за исключением Банка развития Казахстана, и аффилированных лицах данного юридического лица (НД2):
с 1 января 2023 года – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
6
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо") и деньги в одном юридическом лице, входящем в перечень национальных компаний, утвержденный Постановлением Правительства Республики Казахстан от 6 апреля 2011 года № 376 "Об утверждении перечня национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний" и имеющем долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "BBB-" по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного юридического лица (НД3) – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
7
|
Суммарное размещение в аффинированные драгоценные металлы и металлические счета (НД4) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
8
|
Суммарный размер займов страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли "страхование жизни" (НД5) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
9
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства, имеющего рейтинг не ниже "A-" по международной шкале рейтингового агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, (НД6) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
10
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства, имеющего рейтинг ниже "A-" по международной шкале рейтингового агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, (НД6-1) - не более 5 (пяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
11
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо") международной финансовой организации, которая входит в перечень, установленный пунктом 39 Нормативов (НД7) – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
12
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи, соответствующие требованиям подпунктов 23) и 24) пункта 38 Нормативов, за вычетом резерва под обесценение (НД8) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
13
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, за вычетом резерва под обесценение (НД8-1) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
14
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резерва под обесценение (НД9) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
15
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в инструменты исламского финансирования, соответствующие требованиям подпунктов 25) и 26) пункта 38 Нормативов, за вычетом резерва под обесценение (НД10) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре.
|
|
16
|
Информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов ("да" или "нет")
|
|
17
|
Информация о выполнении размера собственного удержания страховой (перестраховочной) организации по договору (договорам) страхования, перестрахования, сострахования (совместного перестрахования) ("да" или "нет")
|
|
Таблица 2. Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности страховой (перестраховочной) организации и филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
(в тысячах тенге)
Наименование перестраховочной организации
|
Рейтинговая оценка перестраховщика по международной или национальной шкале (норматив достаточности маржи платежеспособности)
|
Сумма страховых премий, передаваемых (переданных) в перестрахование по действующим договорам перестрахования, всего (в тысячах тенге)
|
Процент от суммы страховых премий, передаваемых (переданных) в перестрахование по действующим договорам перестрахования
|
Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности (графа 3 х графа 4)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-нерезидентами Республики Казахстан, за исключением перестраховщиков стран-участниц Договора о Евразийском экономическом союзе, ратифицированного Законом Республики Казахстан "О ратификации Договора о Евразийском экономическом союзе" (далее – Договор о ЕАЭС)
|
Группа 1
|
"АА-" или выше
|
|
0%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 2
|
с "А+" по "А-"
|
|
0%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 3
|
с "ВВВ+" по "ВВВ-"
|
|
0,2%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 4
|
с "ВВ+" по "ВВ-"
|
|
0,75%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 5
|
с "В+" по "В-"
|
|
3,8%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 6
|
ниже "В-" или отсутствует
|
|
22%
|
|
|
|
|
|
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-резидентами Республики Казахстан
|
Группа 7
|
не ниже "В" или "kzBB"
|
|
0%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 8
|
"В-", "kzBB-", "kzB+"
|
|
0,2%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 9
|
> 1,75
|
|
0,05%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 10
|
> 1,5
|
|
0,1%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 11
|
> 1,25
|
|
0,2%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 12
|
> 1,1
|
|
0,5%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 13
|
≥ 1,0
|
|
3,8%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 14
|
< 1,0
|
|
5%
|
|
|
|
|
|
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-стран-участниц Договора о ЕАЭС
|
Группа 15
|
с "ВВВ+" по "ВВВ-"
|
|
0%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 16
|
с "ВВ+" по "ВВ-"
|
|
0,2%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 17
|
с "В+" по "В-"
|
|
0,5%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 18
|
ниже "В-" или отсутствует
|
|
22%
|
|
|
|
|
|
|
Договоры перестрахования, заключенные в рамках участия в страховом (перестраховочном) пуле, образованном не менее, чем тремя страховыми организациями-нерезидентами Республики Казахстан, зарегистрированными в разных государствах (странах)
|
Группа 19
|
с "ВВВ+" по "ВВВ-"
|
|
0%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 20
|
с "ВВ+" по "ВВ-"
|
|
0,2%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 21
|
с "В+" по "В-"
|
|
0,5%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 22
|
ниже "В-" или отсутствует
|
|
22%
|
|
|
|
|
|
|
Договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-участниками Международного финансового центра "Астана"
|
Группа 23
|
не ниже "В" или "kzВВ"
|
|
0%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 24
|
"В-", "kzBB-", "kzВ+"
|
|
0,2%
|
|
|
|
|
|
|
Группа 25
|
ниже "В-", "kzBB-", "kzВ+" или отсутствует
|
|
5%
|
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
ххх
|
|
ххх
|
|
Таблица 3. Расчет минимального размера маржи платежеспособности для страховой (перестраховочной) организации, филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих страховую деятельность по отрасли "общее страхование" и перестраховочной организации, осуществляющей перестрахование как исключительный вид деятельности
(в тысячах тенге)
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма
|
1
|
2
|
3
|
Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием "метода премий"
|
Страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего (согласно подпунктам 1) и 2) пункта 12 Нормативов)
|
1110
|
|
Сумма расходов по выплате комиссионного вознаграждения по страховой деятельности за предыдущий финансовый год
|
1120
|
|
Сумма корпоративного подоходного налога за предыдущий финансовый год
|
1130
|
|
Откорректированные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год ("1110" – "1120" – "1130")
|
1100
|
|
Заработанные страховые премии по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего (согласно подпунктам 1) и 2) пункта 12 Нормативов)
|
1210
|
|
Откорректированные совокупные заработанные страховые премии за предыдущий финансовый год ("1210" – "1120" – "1130")
|
1200
|
|
Совокупные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования или совокупные заработанные страховые премии для дальнейшего расчета (если "1100" ≥ "1200", тогда "1100"; если "1100" < "1200", тогда "1200")
|
1010
|
|
Промежуточный итог А:
(если "1010" > 3 500 000, тогда (3 500 000 х 0,18 + ("1010" – 3 500 000) х 0,16); если "1010" < 3 500 000, тогда "1010" х 0,18)
|
1020
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("1311" + "1312" + "1313")
|
1310
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец предыдущего финансового года
|
1311
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
1312
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
1313
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("1321" + "1322" + "1323")
|
1320
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущий финансовый год
|
1321
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
1322
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
1323
|
|
Поправочный коэффициент (если "1310" / "1320" > 0,5, тогда "1310" / "1320"; если "1310" / "1320" ≤ 0,5, тогда 0,5)
|
1300
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом премий") ("1020" х "1300")
|
1000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом премий") в соответствии с пунктом 16-1 Нормативов
|
1000*
|
|
Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием "метода выплат"
|
Совокупные страховые выплаты
|
начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года (с учетом требований подпункта 2) пункта 13 Нормативов) ("2111" + "2112" + "2113")
|
2110
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года
|
2111
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
2112
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2113
|
|
начисленные за предыдущие 7 (семь) финансовых лет для страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности" (далее – Закон) ("2121" +... + "2127"):
|
2120
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года
|
2121
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
2122
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2123
|
|
начисленные на конец года, за 3 (три) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2124
|
|
начисленные на конец года, за 4 (четыре) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2125
|
|
начисленные на конец года, за 5 (пять) лет, предшествующих предыдущему финансовому году
|
2126
|
|
начисленные на конец года, за 6 (шесть) лет, предшествующих предыдущему финансовому году
|
2127
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года
|
2210
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2310
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 6 (шесть) лет, предшествующих предыдущему финансовому году (для страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона)
|
2320
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/3 х ("2110" + "2210" – "2310")
|
2030
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/7 х ("2120" + "2210" - "2320"), для страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона
|
2031
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом выплат"):
(если "2030" > 2 500 000, тогда ((2 500 000 х 0,26 + ("2030" – 2 500 000) х 0,23) х "1300"); если "2030" < 2 500 000, тогда "2030" х 0,26 х "1300")
|
2000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом выплат") в соответствии с пунктом 16-1 Нормативов
|
2000*
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("1000" или "2000", наибольшая величина, либо если "1000*" и "2000*" заполнены, то "1000*" или "2000*", наибольшая величина)
|
3000
|
|
Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности по договорам страхования (перестрахования), указанным в пункте 14 Нормативов
|
3010
|
|
Откорректированный минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период ("3000" + "3010")
|
3100
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год
|
4100
|
|
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков за минусом доли перестраховщика на конец предыдущего финансового года
|
4010
|
|
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков за минусом доли перестраховщика на начало предыдущего финансового года
|
4020
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год, откорректированный на коэффициент резерва (если "4010" / "4020" ≥ 1, тогда "4100", если "4010" / "4020" < 1, тогда "4100" х ("4010" / "4020")
|
4000
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности (если "4000" ≤ "3100", тогда "3100", если "4000" > "3100", тогда "4000")
|
5000
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда
|
6000
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности ("5000" + часть суммы страховых премий, передаваемых (переданных) в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией)
|
7000
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда ("6000" + часть суммы страховых премий, передаваемых (переданных) в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией)
|
8000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период ("7000" или "8000", наибольшая величина)
|
9000
|
|
Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по отрасли "общее страхование"
|
Оплаченный уставный капитал для страховой (перестраховочной) организации
|
111
|
|
Привилегированные акции
|
112
|
|
Нераспределенный доход прошлых лет и текущего года
|
113
|
|
Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв
|
114
|
|
Нематериальные активы, за исключением программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации
|
115
|
|
Непокрытый убыток предыдущих лет
|
116
|
|
Непокрытый убыток отчетного периода
|
117
|
|
Инвестиции в уставный капитал других юридических лиц
|
118
|
|
Субординированные займы, предоставленные лицам, которые в соответствии со статьей 32 Закона являются дочерними организациями страховой (перестраховочной) организации либо лицам, в которых страховая (перестраховочная) организация имеет значительное участие
|
119
|
|
Промежуточный итог А ("111" – "112" + "113" + "114" – "115" – "116" – "117" – "118" – "119")
|
100
|
|
Субординированный долг с фиксированным сроком погашения
|
201
|
|
Субординированный долг без фиксированного срока погашения
|
202
|
|
Привилегированные акции
|
203
|
|
Промежуточный итог Б ("201" + "202" + "203")
|
211
|
|
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности:
если "211" > 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина), тогда 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина);
если "211" ≤ 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина), тогда "211"
|
200
|
|
Фактическая маржа платежеспособности ("100" + "200" или "15000", наименьшая величина)
|
300
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("9000")
|
400
|
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности ("300" / "400")
|
500
|
|
Таблица 4. Расчет минимального размера маржи платежеспособности для страховой (перестраховочной) организации и филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих страховую деятельность по отрасли "страхование жизни"
(в тысячах тенге)
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма
|
1
|
2
|
3
|
Для классов "страхование жизни", "страхование жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы", "пенсионное аннуитетное страхование", "аннуитетное страхование", а также по договорам аннуитетного страхования и предпенсионного аннуитетного страхования, заключенным в рамках класса "обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей"
|
Договоры страхования жизни на случай смерти
|
Совокупный капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти (сроком до 3 (трех) лет), по которым капитал под риском не является отрицательным значением ("1113" – "1111")
|
1110
|
|
Сумма рассчитанных страховых резервов
|
1111
|
|
Доля перестраховщика в страховых резервах
|
1112
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти
|
1113
|
|
Доля перестраховщика в страховой сумме
|
1114
|
|
Совокупный капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти (сроком от 3 (трех) до 5 (пяти) лет), по которым капитал под риском не является отрицательным значением ("1123" – "1121")
|
1120
|
|
Сумма рассчитанных страховых резервов
|
1121
|
|
Доля перестраховщика в страховых резервах
|
1122
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти
|
1123
|
|
Доля перестраховщика в страховой сумме
|
1124
|
|
Совокупный капитал под риском по остальным договорам страхования жизни на случай смерти, по которым капитал под риском не является отрицательным значением ("1133" – "1131")
|
1130
|
|
Сумма рассчитанных страховых резервов
|
1131
|
|
Доля перестраховщика в страховых резервах
|
1132
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам страхования жизни на случай смерти
|
1133
|
|
Доля перестраховщика в страховой сумме
|
1134
|
|
Капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год ("1110" + "1120" + "1130")
|
1140
|
|
Капитал под риском по договорам страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год, за вычетом доли перестраховщика ("1140" + "1112" – "1114" + "1122" – "1124" + "1132" – "1134")
|
1150
|
|
Поправочный коэффициент (если "1150" / "1140" > 0,5, тогда "1150" / "1140"; если "1150" / "1140" <= 0,5, тогда 0,5)
|
1160
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности по договорам страхования жизни на случай смерти ("1110" х 0,001 + "1120" х 0,0015 + "1130" х 0,003) х"1160"))
|
1170
|
|
Прочие договоры страхования жизни
|
Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года по договорам пенсионного аннуитета
|
1210
|
|
Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года по иным договорам страхования
|
1211
|
|
Сумма рассчитанных страховых резервов для расчета: ("1210" х соответствующий размер процента, установленного пунктом 21 Нормативов + "1211" х 0,04)
|
1220
|
|
Сумма сформированных страховых резервов за вычетом доли перестраховщика в страховых резервах на конец предыдущего финансового года
|
1230
|
|
Поправочный коэффициент (если "1230" / ("1210" + "1211") > 0,85, тогда "1230" / ("1210" + "1211"), если "1230" / ("1210 + "1211") <= 0,85, тогда 0,85)
|
1240
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности по прочим договорам страхования жизни ("1220" х "1240")
|
1200
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("1170" + "1200")
|
1000
|
|
Для классов "страхование от несчастных случаев", "страхование на случай болезни", "обязательное страхование туриста" и "обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей"
|
Страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего
|
3110
|
|
Сумма расходов по выплате комиссионного вознаграждения по страховой деятельности за предыдущий финансовый год
|
3120
|
|
Сумма налогообложения страховых премий за предыдущий финансовый год
|
3130
|
|
Откорректированные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год ("3110" – "3120" – "3130")
|
3140
|
|
Заработанные страховые премии по договорам страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего
|
3150
|
|
Откорректированные совокупные заработанные страховые премии за предыдущий финансовый год ("3150" – "3120" – "3130")
|
3160
|
|
Совокупные страховые премии, принятые по договорам страхования и перестрахования, или совокупные заработанные страховые премии для дальнейшего расчета (если "3140" ≥ "3160", тогда "3140"; если "3140" < "3160", тогда "3160")
|
3100
|
|
Промежуточный итог А:
(если "3100" > 3 500 000, тогда (3 500 000 х 0,18 + ("3100" - 3 500 000) х 0,16); если "3100" < 3 500 000, тогда "3100" х 0,18)
|
3200
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("3311" + "3312" + "3313")
|
3310
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец предыдущего финансового года
|
3311
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
3312
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
3313
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("3321" + "3322" + "3323")
|
3320
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущий финансовый год
|
3321
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
3322
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
3323
|
|
Поправочный коэффициент (если "3310" / "3320" > 0,5, тогда "3310" / "3320"; если "3310" / "3320" ≤ 0,5, тогда 0,5)
|
3300
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом премий") ("3200" х "3300")
|
3400
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("3511" + "3512" + "3513"):
|
3510
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года
|
3511
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
3512
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
3513
|
|
Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года
|
3520
|
|
Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
3530
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/3 х ("3510" + "3520" – "3530")
|
3500
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом выплат"):
(если "3500" > 2 500 000, тогда ((2 500 000 х 0,26 + ("3500" – 2 500 000) х 0,23) х "3300"); если "3500" < 2 500 000, тогда "3500" х 0,26 х "3300"
|
3600
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период ("3400" или "3600", наибольшая величина)
|
3000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период ("1000" + "3000")
|
4000
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда
|
5000
|
|
Текущая стоимость активов, созданных (сформированных) за счет части страховых премий (страховых взносов), полученных от страхователей для целей инвестирования, и доходов (убытков), полученных от их инвестирования, по договорам страхования, предусматривающим условие участия страхователя в инвестициях х 0,01
|
4100
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности ("4000" + часть суммы страховых премий, передаваемых (переданных) в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией + "4100")
|
6000
|
|
200 000 (двести тысяч) месячных расчетных показателей – для страховой (перестраховочной) организации, имеющей лицензию по отрасли "страхование жизни" и осуществляющей самостоятельное управление активами, сформированными за счет части страховых премий, полученных от страхователей для целей инвестирования, и доходов (убытков), полученных от их инвестирования, по договорам страхования, предусматривающим условие участия страхователя в инвестициях;
100 000 (сто тысяч) месячных расчетных показателей – для страховой (перестраховочной) организации, имеющей лицензию по отрасли "страхование жизни" и осуществляющей передачу активов, сформированных за счет части страховых премий, полученных от страхователей для целей инвестирования, и доходов (убытков), полученных от их инвестирования, по договорам страхования, предусматривающим условие участия страхователя в инвестициях, в инвестиционное управление управляющему инвестиционным портфелем, не являющемуся страховой организацией.
|
5100
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда ("5000" + часть суммы страховых премий, передаваемых (переданных) в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией + "5100")
|
7000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("6000" или "7000", наибольшая величина)
|
8000
|
|
Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по отрасли "страхование жизни"
|
Оплаченный уставный капитал для страховой (перестраховочной) организации
|
111
|
|
Привилегированные акции
|
112
|
|
Нераспределенный доход прошлых лет и текущего года
|
113
|
|
Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв
|
114
|
|
Нематериальные активы, за исключением программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности страховой (перестраховочной) организации
|
115
|
|
Непокрытый убыток предыдущих лет
|
116
|
|
Непокрытый убыток отчетного периода
|
117
|
|
Инвестиции в уставный капитал других юридических лиц
|
118
|
|
Субординированные займы, предоставленные лицам, которые в соответствии со статьей 32 Закона являются дочерними организациями страховой (перестраховочной) организации либо лицами, в которых страховая (перестраховочная) организация имеет значительное участие
|
119
|
|
Промежуточный итог А ("111" – "112" + "113" + "114" – "115" – "116" – "117" – "118" – "119")
|
100
|
|
Субординированный долг с фиксированным сроком погашения
|
201
|
|
Субординированный долг без фиксированного срока погашения
|
202
|
|
Привилегированные акции
|
203
|
|
Промежуточный итог Б ("201" + "202" + "203")
|
211
|
|
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности:
если "211" > 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина), тогда 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина);
если "211" ≤ 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина), тогда "211"
|
200
|
|
Фактическая маржа платежеспособности ("100" + "200" или "15000", наименьшая величина)
|
300
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("8000")
|
400
|
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности ("300" / "400")
|
500
|
|
Таблица 5. Расчет активов страховой (перестраховочной) организации и филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан с учетом их классификации по качеству и ликвидности
(в тысячах тенге)
№
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма по балансу
|
Учитываемый объем
|
Сумма к расчету
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Деньги – всего, в том числе:
|
11110
|
|
Х
|
|
1.1
|
деньги в кассе в сумме, не превышающей 1 (одного) процента от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования
|
11111
|
|
100%
|
|
1.2
|
деньги в пути в банках второго уровня Республики Казахстан
|
11112
|
|
100%
|
|
1.3
|
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строках 2.1 и 2.2 настоящей таблицы
|
11113
|
|
100%
|
|
1.4
|
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строке 2.3 настоящей таблицы
|
11114
|
|
90%
|
|
1.5
|
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, или зарегистрированной на территории Международного финансового центра "Астана", находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии
|
11115
|
|
100%
|
|
1.6
|
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем на рынке ценных бумаг, или зарегистрированной на территории Международного финансового центра "Астана", находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан
|
11116
|
|
100%
|
|
2
|
Вклады – всего, в том числе:
|
11120
|
|
Х
|
|
2.1
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при условии, что данные банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию "премиум" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи
|
11121
|
|
100%
|
|
2.2
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "B" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzBB+" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже "A-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11122
|
|
100%
|
|
2.3
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от "kzBB" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11123
|
|
90%
|
|
2.4
|
вклады в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже "AA-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан
|
11124
|
|
100%
|
|
2.5
|
вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11125
|
|
100%
|
|
3
|
Долговые ценные бумаги (за исключением долговых ценных бумаг, являющихся предметом операции "обратного репо", заключенной с участием центрального контрагента) – всего, в том числе:
|
11130
|
|
Х
|
|
3.1
|
государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан
|
11131
|
|
100%
|
|
3.2
|
долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан
|
11132
|
|
100%
|
|
3.3
|
долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан
|
11133
|
|
100%
|
|
3.4
|
долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами "Банк Развития Казахстана", "Фонд национального благосостояния "Самрук-Қазына", "Национальный управляющий холдинг "Байтерек", "Фонд проблемных кредитов" в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств
|
11134
|
|
100%
|
|
3.5
|
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Aстана", соответствующие требованиям фондовой биржи для включения в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи
|
11135
|
|
90%
|
|
3.6
|
негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные субъектами, отнесенными к малому или среднему предпринимательству согласно Предпринимательскому кодексу Республики Казахстан, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Основная" либо "Альтернативная" официального списка фондовой биржи, и имеющие гарантию акционерного общества "Фонд развития предпринимательства "Даму" и (или) акционерного общества "Банк Развития Казахстана", сумма которой покрывает не менее 50 (пятидесяти) процентов номинальной стоимости данных негосударственных долговых ценных бумаг
|
11136
|
|
95%
|
|
3.7
|
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Aльтернативная" официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Aстана", соответствующие требованиям фондовой биржи для включения в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Aльтернативная" официального списка фондовой биржи
|
11137
|
|
60%
|
|
3.8
|
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже "kzA-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11138
|
|
100%
|
|
3.9
|
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzBBB+" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11139
|
|
90%
|
|
3.10
|
негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже "AA-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан
|
11140
|
|
100%
|
|
3.11
|
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11141
|
|
100%
|
|
3.12
|
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11142
|
|
90%
|
|
3.13
|
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11143
|
|
80%
|
|
3.14
|
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного из других рейтинговых агентств
|
11144
|
|
100%
|
|
3.15
|
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного их других рейтинговых агентств
|
11145
|
|
85%
|
|
3.16
|
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного их других рейтинговых агентств
|
11146
|
|
70%
|
|
4
|
Акции и депозитарные расписки (за исключением акций и депозитарных расписок, являющихся предметом операции "обратного репо", заключенной с участием центрального контрагента) – всего, в том числе:
|
11150
|
|
Х
|
|
4.1
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11151
|
|
100%
|
|
4.2
|
акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории "премиум" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции
|
11152
|
|
100%
|
|
4.3
|
акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, включенные в категорию "стандарт" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, функционирующей на территории Международного финансового центра "Aстана", допущенные к публичным торгам, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции, за исключением акций и депозитарных расписок, базовым активом которых являются данные акции, указанных в строке 4.4 настоящей таблицы
|
11153
|
|
80%
|
|
4.4
|
акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в сектор "акции" площадки "Aльтернативная" официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в подраздел официального списка "Сегмент регионального рынка акций" фондовой биржи, функционирующей на территории Международного финансового центра "Aстана", допущенные к публичным торгам, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11154
|
|
60%
|
|
4.5
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11155
|
|
100%
|
|
4.6
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11156
|
|
85%
|
|
4.7
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11157
|
|
60%
|
|
5
|
Иные ценные бумаги – всего, в том числе:
|
11160
|
|
Х
|
|
5.1
|
ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан или функционирующих на территории Международного финансового центра "Астана"
|
11161
|
|
70%
|
|
5.2
|
паи Эксчейндж Трэйдэд Фандс (Exchange Traded Funds), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам
|
11162
|
|
90%
|
|
5.3
|
паи Эксчейндж Трэйдэд Фандс (Exchange Traded Funds), Эксчейндж Трэйдэд Коммодитис (Exchange Traded Commodities), Эксчейндж Трэйдэд Ноутс (Exchange Traded Notes), имеющие рейтинговую оценку не ниже "3 звезды" рейтингового агентства Морнинстар (Morningstar)
|
11163
|
|
80%
|
|
5.4
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже "kzAAA" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11164
|
|
100%
|
|
5.5
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтингов оценку от "BB+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzAA+" до "kzA-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11165
|
|
90%
|
|
5.6
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzBBB+" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11166
|
|
80%
|
|
5.7
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11167
|
|
90%
|
|
5.8
|
ценные бумаги, являющиеся предметом операции "обратного репо", заключенной с участием центрального контрагента
|
11168
|
|
100%
|
|
6
|
Иные активы – всего, в том числе:
|
11170
|
|
Х
|
|
6.1
|
аффинированные драгоценные металлы и металлические счета
|
11171
|
|
100%
|
|
6.2
|
займы страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли "страхование жизни", в объеме 100 (ста) процентов от суммы основного долга
|
11172
|
|
100%
|
|
6.3
|
основные средства в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей 5 (пяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации
|
11173
|
|
100%
|
|
6.4
|
суммы к получению от перестраховщиков, страховые премии к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников в сумме, не превышающей 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации, за исключением страховых премий к получению от юридических лиц, указанных в подпункте 10) пункта 34 Нормативов
|
11175
|
|
100%
|
|
6.5
|
требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг)
|
11176
|
|
100%
|
|
6.6
|
страховые премии к получению в сумме, не превышающей 15 (пятнадцати) процентов от суммы высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации, когда страхователем является:
юридическое лицо, более 50 (пятидесяти) процентов голосующих акций (долей участия в уставном капитале) которого прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу, либо;
юридическое лицо с рейтингом не ниже "ВВ+" рейтингового агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или других рейтинговых агентств, либо;
крупное системообразующее предприятие, соответствующее следующим критериям:
выручка от реализации продукции (оказания услуг) составляет не менее 50 (пятидесяти) миллиардов тенге ежегодно за последние 2 (два) года;
налоговые отчисления составляют не менее 3 (трех) миллиардов тенге ежегодно за последние 2 (два) года
|
11177
|
|
100%
|
|
7
|
Итого активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности – А – ("11110" + "11120" + "11130" + "11150" + "11160" + "11170")
|
12000
|
Х
|
Х
|
|
8
|
Страховые резервы за минусом доли перестраховщика – СР
|
13000
|
|
Х
|
|
9
|
Обязательства, за исключением суммы страховых резервов
|
14000
|
|
|
|
10
|
Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности ("12000" – "13000" – "14000")
|
15000
|
Х
|
Х
|
|
11
|
Сумма активов за минусом активов перестрахования
|
16000
|
|
Х
|
|
12
|
Сумма общих страховых резервов в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
17000
|
Х
|
Х
|
|
Расчет нормативов диверсификации активов
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), вклады и деньги которых в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или являющемся дочерним банком-резидентом Республики Казахстан, родительский банк-нерезидент Республики Казахстан которого имеет долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже "А-" агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка, Банке Развития Казахстана и его аффилированных лицах, соответствующих требованиям подпункта 1) пункта 42 Нормативов (НД1-1):
с 1 января 2023 года – не более 30 (тридцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория рейтинг эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы общих страховых резервов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Банк второго уровня
|
|
|
|
1.1.
|
наименование банка второго уровня
|
|
|
|
1.1.1.
|
акции
|
|
|
|
1.1.2.
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
1.1.3.
|
вклады в банке
|
|
|
|
1.1.4.
|
деньги в банке
|
|
|
|
1.1.5.
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
2.
|
Аффилированные лица банка
|
|
|
|
2.1.
|
наименование аффилированного лица банка
|
|
|
|
2.1.1.
|
акции
|
|
|
|
2.1.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
2.1.3.
|
вклады
|
|
|
|
2.1.4.
|
деньги
|
|
|
|
2.1.5.
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
…
|
…
|
|
|
|
n.
|
…
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк 1-n)
|
|
|
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), вклады и деньги в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг от "В" до "В+" по международной шкале агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка, соответствующих требованиям подпункта 2) пункта 42 Нормативов (НД1-2):
с 1 января 2023 года – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года – не более 15 (пятнадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория рейтинг эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы общих страховых резервов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Банк второго уровня
|
|
|
|
1.1
|
наименование банка второго уровня
|
|
|
|
1.1.1
|
акции
|
|
|
|
1.1.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
1.1.3
|
вклады в банке
|
|
|
|
1.1.4
|
деньги в банке
|
|
|
|
1.1.5
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
2
|
Аффилированные лица банка
|
|
|
|
2.1
|
наименование аффилированного лица банка
|
|
|
|
2.1.1
|
акции
|
|
|
|
2.1.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
2.1.3
|
вклады
|
|
|
|
2.1.4
|
деньги
|
|
|
|
2.1.5
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
…
|
…
|
|
|
|
n.
|
…
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк 1-n)
|
|
|
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), вклады и деньги в одном банке второго уровня, имеющем долгосрочный кредитный рейтинг "В-" по международной шкале агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного банка, соответствующих требованиям подпункта 3) пункта 42 Нормативов (НД1-3):
с 1 января 2023 года – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория рейтинг эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы общих страховых резервов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Банк второго уровня
|
|
|
|
1.1
|
наименование банка второго уровня
|
|
|
|
1.1.1
|
акции
|
|
|
|
1.1.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
1.1.3
|
вклады в банке
|
|
|
|
1.1.4
|
деньги в банке
|
|
|
|
1.1.5
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
2
|
Аффилированные лица банка
|
|
|
|
2.1
|
наименование аффилированного лица банка
|
|
|
|
2.1.1
|
акции
|
|
|
|
2.1.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
2.1.3
|
вклады
|
|
|
|
2.1.4
|
деньги
|
|
|
|
2.1.5
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
…
|
…
|
|
|
|
n.
|
…
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк 1-n)
|
|
|
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо") и деньги в одном юридическом лице, не являющимся банком второго уровня, за исключением Банка развития Казахстана, и аффилированных лицах данного юридического лица (НД2):
с 1 января 2023 года – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре;
с 1 января 2024 года – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория рейтинг эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы общих страховых резервов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Юридическое лицо
|
|
|
|
1
|
Наименование юридического лица
|
|
|
|
1.1
|
акции
|
|
|
|
1.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
1.3
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
1.4
|
деньги
|
|
|
|
2
|
Наименование аффилированного лица
|
|
|
|
2.1
|
акции
|
|
|
|
2.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
2.3
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
2.4
|
деньги
|
|
|
|
…
|
…
|
|
|
|
n.
|
…
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк 1-n)
|
|
|
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо") и деньги в одном юридическом лице, входящем в перечень национальных компаний, утвержденный Постановлением Правительства Республики Казахстан от 6 апреля 2011 года № 376 "Об утверждении перечня национальных управляющих холдингов, национальных холдингов, национальных компаний" и имеющем долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "BBB-" по международной шкале рейтингового агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и аффилированных лицах данного юридического лица (НД3) – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория рейтинг эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы общих страховых резервов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Юридическое лицо
|
|
|
|
1
|
Наименование юридического лица
|
|
|
|
1.1
|
акции
|
|
|
|
1.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
1.3
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
1.4
|
деньги
|
|
|
|
2
|
Наименование аффилированного лица
|
|
|
|
2.1
|
акции
|
|
|
|
2.2
|
долговые ценные бумаги
|
|
|
|
2.3
|
операции "обратное репо"
|
|
|
|
2.4
|
деньги
|
|
|
|
…
|
…
|
|
|
|
n.
|
…
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк 1-n)
|
|
|
|
№
|
Наименование показателя
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы общих страховых резервов
|
1
|
Суммарное размещение в аффинированные драгоценные металлы и металлические счета (НД4) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
2
|
Суммарный размер займов страхователям страховой (перестраховочной) организации, осуществляющей деятельность по отрасли "страхование жизни" (НД5) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
3
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства, имеющего рейтинг не ниже "A-" по международной шкале рейтингового агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, (НД6) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
4
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо"), имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства, имеющего рейтинг ниже "A-" по международной шкале рейтингового агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, (НД 6-1) - не более 5 (пяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
5
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в ценные бумаги (с учетом операций "обратное репо") международной финансовой организации, которая входит в перечень, установленный пунктом 39 Нормативов (НД7) – не более 20 (двадцати) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
6
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи, соответствующие требованиям подпунктов 23) и 24) пункта 38 Нормативов, за вычетом резерва под обесценение (НД8) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
7
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, за вычетом резерва под обесценение (НД8-1) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
8
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения, за вычетом резерва под обесценение (НД9) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
9
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в инструменты исламского финансирования, соответствующие требованиям подпунктов 25) и 26) пункта 38 Нормативов, за вычетом резерва под обесценение (НД10) – не более 10 (десяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
10
|
Суммарная балансовая стоимость операций "РЕПО" – не превышает 35 (тридцати пяти) процентов от суммы общих страховых резервов, рассчитанных в соответствии с Требованиями к формированию, методике расчета страховых резервов и их структуре
|
|
|
Таблица 6. Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации и филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
№
|
Наименование показателя
|
Сумма по балансу
|
Учитываемый объем
|
Сумма к расчету
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Деньги – всего, в том числе:
|
|
Х
|
|
1.1
|
деньги в кассе в сумме, не превышавшей 1 (одного) процента от суммы активов страховой (перестраховочной) организации за минусом активов перестрахования
|
|
100%
|
|
1.2
|
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, или зарегистрированной на территории Международного финансового центра "Астана", находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии
|
|
100%
|
|
1.3
|
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строках 2.1 и 2.2 настоящей таблицы
|
|
100%
|
|
1.4
|
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строке 2.3 настоящей таблицы
|
|
90%
|
|
1.5
|
деньги страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем на рынке ценных бумаг, или зарегистрированной на территории Международного финансового центра "Астана", находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
2
|
Вклады – всего, в том числе:
|
|
Х
|
|
2.1
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при условии, что данные банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию "премиум" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи
|
|
100%
|
|
2.2
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований: имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "B" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzBB+" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств; являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже "А-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
2.3
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от "kzBB" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
2.4
|
вклады в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
2.5
|
вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
3
|
Долговые ценные бумаги (за исключением долговых ценных бумаг, являющихся предметом операции "обратного репо", заключенной с участием центрального контрагента) – всего, в том числе:
|
|
Х
|
|
3.1
|
государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
3.2
|
долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
3.3
|
долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
3.4
|
долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами "Банк Развития Казахстана", "Фонд национального благосостояния "Самрук-Қазына", "Национальный управляющий холдинг "Байтерек", "Фонд проблемных кредитов" в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств
|
|
100%
|
|
3.5
|
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана", соответствующие требованиям фондовой биржи для включения в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи
|
|
90%
|
|
3.6
|
негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные субъектами, отнесенными к малому или среднему предпринимательству согласно Предпринимательскому кодексу Республики Казахстан, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Основная" либо "Альтернативная" официального списка фондовой биржи, и имеющие гарантию акционерного общества "Фонд развития предпринимательства "Даму" и (или) акционерного общества "Банк Развития Казахстана", сумма которой покрывает не менее 50 (пятидесяти) процентов номинальной стоимости данных негосударственных долговых ценных бумаг
|
|
95%
|
|
3.7
|
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Альтернативная" официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана", соответствующие требованиям фондовой биржи для включения в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Альтернативная" официального списка фондовой биржи
|
|
60%
|
|
3.8
|
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже "kzA-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
3.9
|
негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzBBB+" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
3.10
|
негосударственные долговые ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
3.11
|
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
3.12
|
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
3.13
|
долговые ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
80%
|
|
3.14
|
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
3.15
|
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного их других рейтинговых агентств
|
|
85%
|
|
3.16
|
негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного их других рейтинговых агентств
|
|
70%
|
|
4
|
Акции и депозитарные расписки (за исключением акций и депозитарных расписок, являющихся предметом операции "обратного репо", заключенной с участием центрального контрагента) – всего, в том числе:
|
|
Х
|
|
4.1
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
100%
|
|
4.2
|
акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории "премиум" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи и депозитарные расписки, базовым активов которых являются данные акции
|
|
100%
|
|
4.3
|
акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, включенные в категорию "стандарт" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц – резидентов Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана", допущенные к публичным торгам, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции, за исключением акций и депозитарных расписок, базовым активом которых являются данные акции, указанных в строке 4.4 настоящей таблицы
|
|
80%
|
|
4.4
|
акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в сектор "акции" площадки "Альтернативная" официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в подраздел официального списка "Сегмент регионального рынка акций" фондовой биржи, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана", допущенные к публичным торгам, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
60%
|
|
4.5
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
100%
|
|
4.6
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
85%
|
|
4.7
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
60%
|
|
5
|
Иные ценные бумаги – всего, в том числе:
|
|
Х
|
|
5.1
|
ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан или функционирующих на территории Международного финансового центра "Астана"
|
|
70%
|
|
5.2
|
паи Эксчейндж Трэйдэд Фандс (Exchange Traded Funds), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам
|
|
90%
|
|
5.3
|
паи Эксчейндж Трэйдэд Фандс (Exchange Traded Funds), Эксчейндж Трэйдэд Коммодитис (Exchange Traded Commodities), Эксчейндж Трэйдэд Ноутс (Exchange Traded Notes), имеющие рейтинговую оценку не ниже "3 звезды" рейтингового агентства Морнинстар (Morningstar)
|
|
80%
|
|
5.4
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже "kzAAA" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
5.5
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтингов оценку от "BB+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzAA+" до "kzA-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
5.6
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzBBB+" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
80%
|
|
5.7
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
5.8
|
ценные бумаги, являющиеся предметом операции "обратного репо", заключенной с участием центрального контрагента
|
|
100%
|
|
6
|
Иные активы – всего, в том числе:
|
|
Х
|
|
6.1
|
аффинированные драгоценные металлы и металлические счета
|
|
100%
|
|
6.2
|
требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг)
|
|
100%
|
|
7
|
Итого высоколиквидных активов – ВА
|
|
|
|
8
|
Обязательства по операциям репо
|
|
|
|
9
|
Страховые резервы за минусом доли перестраховщика – СР
|
|
|
|
10
|
Норматив достаточности высоколиквидных активов
|
|
|
|
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан"
| |
Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной
основе, "Отчет о выполнении
пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организацией и филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан" |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
"Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (индекс – 1 – PN_SO, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (далее – Форма).
2. Форма составляется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.
3. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
4. Для целей заполнения Формы, помимо рейтинговых оценок рейтингового агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), под рейтинговыми оценками других рейтинговых агентств признаются оценки агентств Мудис Инвесторс Сервис (Moody's Investors Service), Фитч (Fitch), Эй. Эм. Бэст (A.M. Best) и Морнинстар (Morningstar), а также их дочерних рейтинговых организаций в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, перечня облигаций международных финансовых организаций, приобретаемых страховыми холдингами, минимального требуемого рейтинга для облигаций, приобретаемых страховыми холдингами, и перечня рейтинговых агентств, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14794) (далее – Постановление № 304).
5. По Таблице 1:
1) в строке 1 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности;
2) в строках 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7 и 1.8 указываются значения для расчета норматива достаточности маржи платежеспособности;
3) в строке 16 указывается информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов ("да" или "нет"). Норматив достаточности высоколиквидных активов составляет не менее 1 (единицы). В случае несоблюдения страховой (перестраховочной) организацией норматива достаточности высоколиквидных активов, значение норматива ставится "нет".
6. При увеличении минимального размера маржи платежеспособности на сумму страховых премий, передаваемых (переданных) в перестрахование страховым (перестраховочным) организациям-резидентам и нерезидентам Республики Казахстан по действующим договорам перестрахования при заполнении Таблицы 2 используется минимальный рейтинг из имеющихся рейтинговых оценок по международной или национальной шкале рейтинговых агентств Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), Мудис Инвесторс Сервис (Moody's Investors Service), Фитч (Fitch) и Эй. Эм. Бэст (А.М. Best), а также их дочерних рейтинговых организаций в соответствии с Постановлением № 304.
В Таблице 2 указываются:
договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-нерезидентами Республики Казахстан, за исключением перестраховщиков стран-участниц Договора о Евразийском экономическом союзе, ратифицированного Законом Республики Казахстан "О ратификации Договора о Евразийском экономическом союзе" (далее – Договор о ЕАЭС);
договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-резидентами Республики Казахстан;
договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-стран-участниц Договора о ЕАЭС;
договоры перестрахования, заключенные в рамках участия в страховом (перестраховочном) пуле, образованном не менее, чем тремя страховыми организациями-нерезидентами Республики Казахстан, зарегистрированными в разных государствах (странах);
договоры перестрахования, заключенные с перестраховщиками-участниками Международного финансового центра "Астана".
7. По Таблице 3:
1) в строке 1000 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности "методом премий";
2) в строке 2110 указывается сумма страховых выплат, начисленных за предыдущие 3 (три) финансовых года, согласно значениям строк 2111, 2112 и 2113;
3) в строках 2210, 2310 и 2320 указывается сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков;
4) в строке 2000 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности "методом выплат";
5) в строке 3000 указывается наибольшая величина из значений, указанных в строках 1000 и 2000;
6) в строке 9000 указывается минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период;
7) в строке 500 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальному размеру маржи платежеспособности (строка 300/строка 400).
8. По Таблице 4:
1) в строке 1000 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности для классов "страхование жизни, за исключением класса страхование жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы" и "аннуитетное страхование, за исключением класса пенсионное аннуитетное страхование";
2) в строке 3000 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности по данным классам страхования;
3) в строке 8000 указывается минимальный размер маржи платежеспособности;
4) в строке 500 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальному размеру маржи платежеспособности (строка 300/ строка 400).
9. По Таблице 5:
1) при соответствии финансового инструмента двум или более критериям, установленным в Таблице 5, категория финансового инструмента устанавливается страховой (перестраховочной) организацией самостоятельно;
2) в графе 4 указывается балансовая стоимость по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода;
3) в строке 12000 указывается сумма активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности страховой (перестраховочной) организации, рассчитанная в соответствии с пунктом 34 Нормативов;
4) в строке 13000 указывается сумма страховых резервов страховой (перестраховочной) организации за минусом доли перестраховщика;
5) в строке 15000 указывается фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности, соответствующая требованиям пункта 33 Нормативов.
10. По Таблице 6:
1) при соответствии финансового инструмента двум или более критериям, установленных в Таблице 6, категория финансового инструмента устанавливается страховой (перестраховочной) организацией самостоятельно;
2) в графе 3 указывается балансовая стоимость по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода;
3) в строке 9 указывается сумма страховых резервов страховой (перестраховочной) организации за минусом доли перестраховщика;
4) в строке 10 указывается норматив достаточности высоколиквидных активов, равный отношению высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации (за вычетом обязательств по операциям репо) к страховым резервам за минусом доли перестраховщика.
| |
Приложение 2
к Правилам представления
отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организацией, страховой
группой, исламской страховой
(перестраховочной)
организацией, филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан и
филиалами исламских
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан |
Форма,
предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Наименование административной формы: Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 2 – RNR-SO
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 ___ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: страховая (перестраховочная) организация, филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
(в тысячах тенге)
№
|
Класс страхования
|
Доля чистых страховых премий
|
Чистые страховые выплаты
|
Сумма расходов страховщика по урегулированию страховых убытков
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Обязательное страхование
|
|
|
|
1.1
|
гражданско-правовая ответственность владельцев транспортных средств
|
|
|
|
1.2
|
гражданско-правовая ответственность перевозчика перед пассажирами
|
|
|
|
1.3
|
страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов
|
|
|
|
1.4
|
экологическое страхование
|
|
|
|
1.5
|
гражданско-правовая ответственность аудиторских организаций
|
|
|
|
1.6
|
страхование туриста
|
|
|
|
1.7
|
гражданско-правовая ответственность владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам
|
|
|
|
1.8
|
страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, в том числе:
|
|
|
|
1.8.1
|
аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей
|
x
|
x
|
x
|
1.8.2
|
предпенсионное аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей
|
x
|
x
|
x
|
1.9
|
иные виды (классы) страхования
|
|
|
|
2
|
Добровольное личное страхование
|
|
|
|
2.1
|
страхование жизни, за исключением класса, указанного в строке 2.3 настоящей таблицы, в том числе:
|
x
|
x
|
x
|
2.1.1
|
накопительное
|
x
|
x
|
x
|
2.1.2
|
ненакопительное
|
x
|
x
|
x
|
2.2
|
аннуитетное страхование, за исключением класса, указанного в строке 2.4 настоящей таблицы
|
x
|
x
|
x
|
2.3
|
страхование жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы
|
x
|
x
|
x
|
2.4
|
пенсионное аннуитетное страхование
|
x
|
x
|
x
|
2.5
|
страхование от несчастных случаев
|
|
|
|
2.6
|
страхование на случай болезни, в том числе:
|
|
|
|
2.6.1
|
выезжающие за рубеж
|
|
|
|
2.7
|
иные виды (классы) страхования
|
|
|
|
3
|
Добровольное имущественное страхование
|
|
|
|
3.1
|
страхование автомобильного транспорта
|
|
|
|
3.2
|
страхование железнодорожного транспорта
|
|
|
|
3.3
|
страхование воздушного транспорта
|
|
|
|
3.4
|
страхование водного транспорта
|
|
|
|
3.5
|
страхование космических объектов
|
|
|
|
3.6
|
страхование грузов
|
|
|
|
3.7
|
страхование имущества, за исключением классов, указанных в строках 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 и 3.6 настоящей таблицы
|
|
|
|
3.8
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта
|
|
|
|
3.9
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта
|
|
|
|
3.10
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта
|
|
|
|
3.11
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев космических объектов
|
|
|
|
3.12
|
страхование профессиональной ответственности
|
|
|
|
3.13
|
страхование гражданско-правовой ответственности, за исключением классов, указанных в строках 3.8, 3.9, 3.10, 3.11 и 3.12 настоящей таблицы
|
|
|
|
3.14
|
страхование займов юридических лиц
|
|
|
|
3.15
|
ипотечное страхование
|
|
|
|
3.16
|
страхование гарантий и поручительств
|
|
|
|
3.17
|
страхование от прочих финансовых убытков
|
|
|
|
3.18
|
страхование убытков финансовых организаций, за исключением классов, указанных в строках 3.14, 3.15, 3.16 и 3.17 настоящей таблицы
|
|
|
|
3.19
|
титульное страхование
|
|
|
|
3.20
|
страхование судебных расходов
|
|
|
|
3.21
|
иные виды (классы) страхования
|
|
|
|
4
|
Всего
|
|
|
|
продолжение таблицы:
Чистые подписанные страховые премии
|
Изменение резерва незаработанных премий без учета доли перестраховщика
|
Изменение резервов убытков без учета доли перестраховщика
|
Резерв непредвиденных рисков
|
6
|
7
|
8
|
9
|
…
|
|
|
|
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель_______________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
__________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан"
| |
Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной
основе, "Отчет о расчете резерва
непредвиденных рисков
страховой (перестраховочной)
организацией и филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан" |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
"Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (индекс – 2 – RNR-SO, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (далее – Форма).
2. Форма составляется ежеквартально страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.
3. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
4. Форма заполняется по каждому классу страхования, за исключением классов страхования в строках 1.8.1, 1.8.2, 2.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.2, 2.3, 2.4.
5. В графе 3 указывается доля чистых страховых премий по действующим договорам страхования по классу страхования в общем объеме чистых страховых премий по действующим договорам страхования на отчетную дату.
6. В графах 4, 5, 6, 7 и 8 указываются данные за последние 12 (двенадцать) месяцев, предшествующих отчетной дате.
| |
Приложение 3
к Правилам представления
отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организацией, страховой
группой, исламской страховой
(перестраховочной)
организацией, филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан
и филиалами исламских
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан |
| |
Форма,
предназначенная для сбора
административных данных |
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Наименование административной формы: отчет о расчете стабилизационного резерва страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 3 – SR-SO
Периодичность: ежегодная
Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 ___ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: страховая (перестраховочная) организация, филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежегодно, не позднее 10 (десятого) февраля года, следующего за отчетным годом
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
(в тысячах тенге)
№
|
Класс страхования
|
Коэффициент убыточности без учета доли перестраховщика за первый финансовый год
|
Коэффициент убыточности без учета доли перестраховщика за второй финансовый год
|
Коэффициент убыточности без учета доли перестраховщика за третий финансовый год
|
Коэффициент убыточности без учета доли перестраховщика за четвертый финансовый год
|
Коэффициент убыточности без учета доли перестраховщика за пятый финансовый год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1
|
Обязательное страхование
|
|
|
|
|
|
1.1
|
гражданско-правовая ответственность владельцев транспортных средств
|
|
|
|
|
|
1.2
|
гражданско-правовая ответственность перевозчика перед пассажирами
|
|
|
|
|
|
1.3
|
страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов
|
|
|
|
|
|
1.4
|
экологическое страхование
|
|
|
|
|
|
1.5
|
гражданско-правовая ответственность аудиторских организаций
|
|
|
|
|
|
1.6
|
страхование туриста
|
|
|
|
|
|
1.7
|
гражданско-правовая ответственность владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам
|
|
|
|
|
|
1.8
|
страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, в том числе:
|
|
|
|
|
|
1.8.1
|
аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
1.8.2
|
предпенсионное аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
1.9
|
иные виды (классы) страхования
|
|
|
|
|
|
2
|
Добровольное личное страхование
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.1
|
страхование жизни, за исключением класса, указанного в строке 2.3 настоящей таблицы, в том числе:
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.1.1
|
накопительное
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.1.2
|
ненакопительное
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.2
|
аннуитетное страхование, за исключением класса, указанного в строке 2.4 настоящей таблицы
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.3
|
страхование жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.4
|
пенсионное аннуитетное страхование
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.5
|
страхование от несчастных случаев
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.6
|
страхование на случай болезни, в том числе:
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.6.1
|
выезжающие за рубеж
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.7
|
иные виды (классы) страхования
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
3
|
Добровольное имущественное страхование
|
|
|
|
|
|
3.1
|
страхование автомобильного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.2
|
страхование железнодорожного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.3
|
страхование воздушного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.4
|
страхование водного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.5
|
страхование космических объектов
|
|
|
|
|
|
3.6
|
страхование грузов
|
|
|
|
|
|
3.7
|
страхование имущества, за исключением классов, указанных в строках 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 и 3.6 настоящей таблицы
|
|
|
|
|
|
3.8
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.9
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.10
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.11
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев космических объектов
|
|
|
|
|
|
3.12
|
страхование профессиональной ответственности
|
|
|
|
|
|
3.13
|
страхование гражданско-правовой ответственности, за исключением классов, указанных в строках 3.8, 3.9, 3.10, 3.11 и 3.12 настоящей таблицы
|
|
|
|
|
|
3.14
|
страхование займов юридических лиц
|
|
|
|
|
|
3.15
|
ипотечное страхование
|
|
|
|
|
|
3.16
|
страхование гарантий и поручительств
|
|
|
|
|
|
3.17
|
страхование от прочих финансовых убытков
|
|
|
|
|
|
3.18
|
страхование убытков финансовых организаций, за исключением классов, указанных в строках 3.14, 3.15, 3.16 и 3.17 настоящей таблицы
|
|
|
|
|
|
3.19
|
титульное страхование
|
|
|
|
|
|
3.20
|
страхование судебных расходов
|
|
|
|
|
|
3.21
|
иные виды (классы) страхования
|
|
|
|
|
|
4
|
Всего
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
Среднее значение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика
|
Среднеквадратическое отклонение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика
|
Сумма чистых заработанных страховых премий за последний финансовый год
|
Стабилизационный резерв за предыдущий финансовый год
|
Коэффициент убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика за вычетом средней величины коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли перестраховщика
|
Стабилизационный резерв на отчетную дату
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
…
|
|
|
|
|
|
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель______________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о расчете стабилизационного резерва страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан"
| |
Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной
основе, "Отчет о расчете
стабилизационного резерва
страховой (перестраховочной)
организацией и филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан" |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
"Отчет о расчете стабилизационного резерва страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (индекс – 3 – SR-SO, периодичность – ежегодная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о расчете стабилизационного резерва страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (далее – Форма).
2. Форма составляется ежегодно страховой (перестраховочной) организацией и филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.
3. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
4. В Форме стабилизационный резерв рассчитывается в соответствие с параграфом 2 главы 7 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, перечня облигаций международных финансовых организаций, приобретаемых страховыми холдингами, минимального требуемого рейтинга для облигаций, приобретаемых страховыми холдингами, и перечня рейтинговых агентств, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14794).
5. Форма заполняется по каждому классу страхования, за исключением всех классов "добровольное личное страхование" и договоров "аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей", "предпенсионное аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей".
| |
Приложение 4
к Правилам представления
отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организацией, страховой
группой, исламской страховой
(перестраховочной)
организацией, филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан и
филиалами исламских
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан |
| |
Форма,
предназначенная для сбора
административных данных |
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Наименование административной формы: отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 4 – SGMP
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 ___ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: родительская организация страховой группы
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:
ежеквартально, не позднее 1 (первого) числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
за четвертый квартал истекшего года, не позднее 1 (первого) апреля года, следующего за отчетным кварталом.
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
(в тысячах тенге)
№
|
Наименования участников страховой группы
|
Сумма
|
1
|
2
|
3
|
1
|
Фактическая маржа платежеспособности страховой группы (1.1 + 1.2 + 1.3 + … + 1.n)
|
|
1.1
|
родительская организация страховой группы
|
|
1.2
|
участник страховой группы
|
|
1.3
|
участник страховой группы
|
|
…
|
|
|
1.n
|
участник страховой группы
|
|
2
|
Инвестиции
|
|
3
|
Фактическая маржа платежеспособности страховой группы за вычетом инвестиций (1-2)
|
|
4
|
Минимальный размер маржи платежеспособности страховой группы (4.1 + 4.2 + 4.3 + … + 4.n)
|
|
4.1
|
родительская организация страховой группы
|
|
4.2
|
участник страховой группы
|
|
4.3
|
участник страховой группы
|
|
…
|
|
|
4.n
|
участник страховой группы
|
|
5
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы (3 / 4)
|
|
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель_______________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы"
| |
Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной
основе, "Отчет о выполнении
норматива достаточности маржи
платежеспособности
страховой группы" |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы" (индекс – 4 – SGMP, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о выполнении норматива достаточности маржи платежеспособности страховой группы" (далее – Форма).
2. Форма составляется ежеквартально родительской организацией страховой группы. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.
3. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
4. Форма заполняется в соответствии с требованиями пунктов 59, 60, 61, 62, 63, 64 и 65 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 304 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями страховых (перестраховочных) организаций или страховых холдингов акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, перечня облигаций международных финансовых организаций, приобретаемых страховыми холдингами, минимального требуемого рейтинга для облигаций, приобретаемых страховыми холдингами, и перечня рейтинговых агентств, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14794).
5. В строке 1 графы 3 указывается сумма фактической маржи платежеспособности страховой группы.
6. В строке 4 графы 3 указывается сумма минимального размера маржи платежеспособности страховой группы.
7. В строке 5 графы 3 указывается норматив достаточности маржи платежеспособности страховой группы равный отношению фактической маржи платежеспособности страховой группы за вычетом инвестиций к минимальному размеру маржи платежеспособности страховой группы.
| |
Приложение 5
к Правилам представления
отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организацией, страховой
группой, исламской страховой
(перестраховочной)
организацией, филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан и
филиалами исламских
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан |
| |
Форма,
предназначенная для сбора
административных данных |
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Наименование административной формы: отчет о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 5 – PN_ISO
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 ___ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: исламская страховая (перестраховочная) организация, филиалы исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежемесячно, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
Таблица 1. Сведения о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалов исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
№
|
Наименование норматива
|
Значение показателя
|
1
|
2
|
3
|
1
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности (1.1/1.2)
|
|
1.1
|
Фактическая маржа платежеспособности (1.3 + 1.4 или 1.8 наименьшая величина) (в тысячах тенге)
|
|
1.2
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("400") (в тысячах тенге)
|
|
1.3
|
Промежуточный итог расчета фактической маржи платежеспособности ("100") (в тысячах тенге)
|
|
1.4
|
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности ("200") (в тысячах тенге)
|
|
1.5
|
Итого активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности ("12000") (в тысячах тенге)
|
|
1.6
|
Страховые резервы за минусом доли исламского перестраховщика ("13000") (в тысячах тенге)
|
|
1.7
|
Обязательства, за исключением суммы страховых резервов ("14000") (в тысячах тенге)
|
|
1.8
|
Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности (1.5 - 1.6 - 1.7) (в тысячах тенге)
|
|
2
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги, вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лиц данного банка, соответствующим требованиям подпункта 1) пункта 37 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2019 года № 14 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым исламскими страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями исламских страховых (перестраховочных) организаций акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых исламскими страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18293) (далее – Нормативы) – не более 20 (двадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
3
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги, вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лиц данного банка, соответствующим требованиям подпункта 2) пункта 37 Нормативов, – не более 15 (пятнадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
4
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги, вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лиц данного банка, соответствующим требованиям подпункта 3) пункта 37 Нормативов, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
5
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги и деньги в одном юридическом лице, не являющимся банком второго уровня, и аффилированных лицах данного юридического лица – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
6
|
Суммарное размещение в аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты на срок не более 12 (двенадцати) месяцев – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
7
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
8
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги международной финансовой организации, которая входит в перечень, установленный пунктом 35 Нормативов, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
9
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи, соответствующие требованиям подпунктов 23) и 24) пункта 34 Нормативов, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
10
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов – не более 5 (пяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
11
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
12
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в инструменты исламского финансирования, соответствующие требованиям подпунктов 25) и 26) пункта 34 Нормативов – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов (в процентах)
|
|
13
|
Информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов ("да" или "нет")
|
|
Таблица 2. Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности исламской страховой (перестраховочной) организации и филиалов исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
(в тысячах тенге)
Наименование исламской перестраховочной организации
|
Рейтинговая оценка исламского перестраховщика по международной или национальной шкале (норматив достаточности маржи платежеспособности)
|
Объем обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование по действующим договорам исламского перестрахования, всего
|
Процент от объема обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование по действующим договорам исламского перестрахования
|
Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности (графа 3 х графа 4)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Договоры исламского перестрахования, заключенные с исламскими перестраховщиками-нерезидентами Республики Казахстан, за исключением исламских перестраховщиков стран-участниц Договора о Евразийском экономическом союзе, ратифицированного Законом Республики Казахстан "О ратификации Договора о Евразийском экономическом союзе" (далее – Договор о ЕАЭС)
|
Группа 1
|
"АА-" или выше
|
|
0%
|
|
Группа 2
|
с "А+" по "А-"
|
|
0%
|
|
Группа 3
|
с "ВВВ+" по "ВВВ-"
|
|
0,2%
|
|
Группа 4
|
с "ВВ+" по "ВВ-"
|
|
0,75%
|
|
Группа 5
|
с "В+" по "В-"
|
|
3,8%
|
|
Группа 6
|
ниже "В- " или отсутствует
|
|
22%
|
|
Договоры исламского перестрахования, заключенные с исламскими перестраховщиками-резидентами Республики Казахстан
|
Группа 7
|
не ниже "В" или "kzBB"
|
|
0%
|
|
Группа 8
|
"В-", "kzBB-", "kzB+"
|
|
0,2%
|
|
Группа 9
|
> 1,75
|
|
0,05%
|
|
Группа 10
|
> 1,5
|
|
0,1%
|
|
Группа 11
|
> 1,25
|
|
0,2%
|
|
Группа 12
|
> 1,1
|
|
0,5%
|
|
Группа 13
|
>= 1,0
|
|
3,8%
|
|
Группа 14
|
1,0
|
|
5%
|
|
Договоры исламского перестрахования, заключенные с исламскими перестраховщиками-стран-участниц Договора о ЕАЭС
|
Группа 15
|
с "ВВВ+" по "ВВВ-"
|
|
0%
|
|
Группа 16
|
с "ВВ+" по "ВВ-"
|
|
0,2%
|
|
Группа 17
|
с "В+" по "В-"
|
|
0,5%
|
|
Группа 18
|
ниже "В- " или отсутствует
|
|
22%
|
|
Итого:
|
ххх
|
|
ххх
|
|
Таблица 3. Расчет минимального размера маржи платежеспособности для исламской страховой (перестраховочной) организации и филиалов исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих исламскую страховую деятельность по отрасли "общее страхование" и исламской перестраховочной организации, осуществляющей перестрахование как исключительный вид деятельности
(в тысячах тенге)
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма
|
1
|
2
|
3
|
Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием "метода премий"
|
Страховые премии, принятые по договорам исламского страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего (согласно подпунктам 1), 2) и 3) пункта 12 Нормативов
|
1110
|
|
Сумма расходов по выплате вознаграждения исламской страховой (перестраховочной) организации за управление исламским страховым фондом за предыдущий финансовый год
|
1120
|
|
Сумма корпоративного подоходного налога за предыдущий финансовый год
|
1130
|
|
Откорректированные страховые премии, принятые по договорам исламского страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год ("1110" - "1120" - "1130")
|
1100
|
|
Заработанные страховые премии по договорам исламского страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего (согласно подпунктам 1), 2) и 3) пункта 12 Нормативов
|
1210
|
|
Откорректированные совокупные заработанные страховые премии за предыдущий финансовый год ("1210" - "1120" - "1130")
|
1200
|
|
Совокупные страховые премии, принятые по договорам исламского страхования и перестрахования или совокупные заработанные страховые премии для дальнейшего расчета (если "1100" ≥ "1200", тогда "1100"; если "1100" "1200", тогда "1200")
|
1010
|
|
Промежуточный итог А:
(если "1010" > 3 500 000, тогда (3 500 000 х 0,18 + ("1010" - 3 500 000) х 0,16); если "1010" 3 500 000, тогда "1010" х 0,18)
|
1020
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых выплатах, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("1311" + "1312" + "1313")
|
1310
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец предыдущего финансового года
|
1311
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
1312
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
1313
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("1321" + "1322" + "1323")
|
1320
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущий финансовый год
|
1321
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
1322
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
1323
|
|
Поправочный коэффициент (если "1310" / "1320" > 0,5, тогда "1310" / "1320"; если "1310" / "1320" ≤ 0,5, тогда 0,5)
|
1300
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом премий") ("1020" х "1300")
|
1000
|
|
Расчет минимального размера маржи платежеспособности с использованием "метода выплат" (в тысячах тенге)
|
Совокупные страховые выплаты
|
начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года (с учетом требований подпункта 2) пункта 13 Нормативов ("2111" + "2112" + "2113")
|
2110
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года
|
2111
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
2112
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2113
|
|
начисленные за предыдущие 7 (семь) финансовых лет для исламских страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности" (далее – Закон) ("2121" +... + "2127"):
|
2120
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года
|
2121
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
2122
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2123
|
|
начисленные на конец года, за 3 (три) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2124
|
|
начисленные на конец года, за 4 (четыре) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2125
|
|
начисленные на конец года, за 5 (пять) лет, предшествующих предыдущему финансовому году
|
2126
|
|
начисленные на конец года, за 6 (шесть) лет, предшествующих предыдущему финансовому году
|
2127
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года
|
2210
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
2310
|
|
Сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 6 (шесть) лет, предшествующих предыдущему финансовому году (для исламских страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона)
|
2320
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/3 х ("2110" + "2210" - "2310"))
|
2030
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/7 х ("2120" + "2210" - "2320")), для исламских страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих страхование рисков, указанных в подпунктах 13) и 14) пункта 3 статьи 6 Закона
|
2031
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом выплат"):
(если "2030" > 2 500 000, тогда ((2 500 000 х 0,26 + ("2030" – 2 500 000) х 0,23) х "1300"); если "2030" 2 500 000, тогда "2030" х 0,26 х "1300")
|
2000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("1000" или "2000", наибольшая величина)
|
3000
|
|
Сумма увеличения минимального размера маржи платежеспособности по договорам исламского страхования (перестрахования), указанным в пункте 14 Нормативов
|
3010
|
|
Откорректированный минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период ("3000" + "3010")
|
3100
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год
|
4100
|
|
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков за минусом доли исламского перестраховщика на конец предыдущего финансового года
|
4010
|
|
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков за минусом доли исламского перестраховщика на начало предыдущего финансового года
|
4020
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за предыдущий финансовый год, откорректированный на коэффициент резерва (если "4010" / "4020" > 1, тогда "4100", если "4010" / "4020" 1, тогда "4100" х ("4010" / "4020"))
|
4000
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности (если "4000" ≤ "3100", тогда "3100", если "4000" > "3100", тогда "4000")
|
5000
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда
|
6000
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности ("5000" + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией)
|
7000
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда ("6000" + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией)
|
8000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период ("7000" или "8000", наибольшая величина)
|
9000
|
|
Расчет фактической маржи платежеспособности для исламских страховых (перестраховочных) организаций по отрасли "общее страхование"
|
Оплаченный уставный капитал для исламской страховой (перестраховочной) организации
|
111
|
|
Нераспределенный доход предыдущих периодов
|
112
|
|
Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв
|
113
|
|
Нематериальные активы, за исключением программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности исламской страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 (десять) процентов от активов исламской страховой (перестраховочной) организации)
|
114
|
|
Непокрытый убыток предыдущих лет
|
115
|
|
Непокрытый убыток отчетного периода
|
116
|
|
Инвестиции в уставный капитал других юридических лиц
|
117
|
|
Промежуточный итог А ("111" + "113" + "114" - "115" - "116" - "117" - "118")
|
118
|
|
Субординированный долг с фиксированным сроком погашения
|
119
|
|
Субординированный долг без фиксированного срока погашения
|
100
|
|
Промежуточный итог Б ("201" + "202")
|
201
|
|
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности:
если "211" > 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина), тогда 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина);
если "211" 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина), тогда "211"
|
202
|
|
Фактическая маржа платежеспособности ("100" + "200" или "15000", наименьшая величина)
|
203
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("9000")
|
211
|
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности ("300" / "400")
|
200
|
|
Оплаченный уставный капитал для исламской страховой (перестраховочной) организации
|
300
|
|
Нераспределенный доход предыдущих периодов
|
400
|
|
Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв
|
500
|
|
Таблица 4. Расчет минимального размера маржи платежеспособности для исламской страховой (перестраховочной) организации и филиалов исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих исламскую страховую деятельность по отрасли "страхование жизни"
(в тысячах тенге)
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма
|
1
|
2
|
3
|
Для классов "страхование жизни", "аннуитетное страхование", "страхование жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы", "пенсионное аннуитетное страхование"
|
Договоры исламского страхования жизни на случай смерти
|
Совокупный капитал под риском по договорам исламского страхования жизни на случай смерти (сроком до 3 (трех) лет), по которым капитал под риском не является отрицательным значением ("1113" - "1111")
|
1110
|
|
Сумма сформированных страховых резервов
|
1111
|
|
Доля исламского перестраховщика в страховых резервах
|
1112
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам исламского страхования жизни на случай смерти
|
1113
|
|
Доля исламского перестраховщика в страховой сумме
|
1114
|
|
Совокупный капитал под риском по договорам исламского страхования жизни на случай смерти (сроком от 3 (трех) до 5 (пяти) лет), по которым капитал под риском не является отрицательным значением ("1123" - "1121")
|
1120
|
|
Сумма сформированных страховых резервов
|
1121
|
|
Доля исламского перестраховщика в страховых резервах
|
1122
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам исламского страхования жизни на случай смерти
|
1123
|
|
Доля исламского перестраховщика в страховой сумме
|
1124
|
|
Совокупный капитал под риском по остальным договорам исламского страхования жизни на случай смерти, по которым капитал под риском не является отрицательным значением ("1133" - "1131")
|
1130
|
|
Сумма сформированных страховых резервов
|
1131
|
|
Доля исламского перестраховщика в страховых резервах
|
1132
|
|
Совокупная страховая сумма по договорам исламского страхования жизни на случай смерти
|
1133
|
|
Доля исламского перестраховщика в страховой сумме
|
1134
|
|
Капитал под риском по договорам исламского страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год ("1110" + "1120" + "1130")
|
1140
|
|
Капитал под риском по договорам исламского страхования жизни на случай смерти, заключенным за предыдущий финансовый год, за вычетом доли исламского перестраховщика ("1140" + "1112" - "1114" + "1122" - "1124" + "1132" - "1134")
|
1150
|
|
Поправочный коэффициент (если "1150" / "1140" > 0,5, тогда "1150" / "1140"; если "1150" / "1140" ≤ 0,5, тогда 0,5)
|
1160
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности по договорам исламского страхования жизни на случай смерти ("1110" х 0,001 + "1120" х 0,0015 + "1130" х 0,003) х "1160"))
|
1170
|
|
Прочие договоры исламского страхования жизни
|
Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года по исламским договорам пенсионного аннуитета
|
1210
|
|
Сумма сформированных страховых резервов на конец предыдущего финансового года по иным договорам исламского страхования
|
1211
|
|
Сумма сформированных страховых резервов для расчета ("1210" х соответствующий размер процента, установленного пунктом 21 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов +"1211" х 0,04)
|
1220
|
|
Сумма сформированных страховых резервов за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых резервах на конец предыдущего финансового года
|
1230
|
|
Поправочный коэффициент (если "1230" / ("1210+1211") > 0,85, тогда "1230" / ("1210+1211"), если "1230" / ("1210+1211") ≤ 0,85, тогда 0,85)
|
1240
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности по прочим договорам исламского страхования жизни ("1220" х "1240")
|
1200
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("1170" + "1200")
|
1000
|
|
Для классов "страхование от несчастных случаев", "страхование на случай болезни" и "обязательное страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей"
|
Страховые премии, принятые по договорам исламского страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего (с учетом требований части второй пункта 22 Нормативов)
|
3110
|
|
Сумма расходов по выплате вознаграждения исламской страховой (перестраховочной) организации за управление исламским страховым фондом за предыдущий финансовый год
|
3120
|
|
Откорректированные страховые премии, принятые по договорам исламского страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год ("3110" - "3120")
|
3140
|
|
Заработанные страховые премии по договорам исламского страхования и перестрахования за предыдущий финансовый год, всего
|
3150
|
|
Откорректированные совокупные заработанные страховые премии за предыдущий финансовый год ("3150" - "3120")
|
3160
|
|
Совокупные страховые премии, принятые по договорам исламского страхования и перестрахования, или совокупные заработанные страховые премии для дальнейшего расчета (если "3140" ≥ "3160", тогда "3140"; если "3140" "3160", тогда "3160")
|
3100
|
|
Промежуточный итог А:
(если "3100" > 3 500 000, тогда (3 500 000 х 0,18 + ("3100" - 3 500 000) х 0,16); если "3100" 3 500 000, тогда "3100" х 0,18)
|
3200
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых выплатах, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("3311" + "3312" + "3313")
|
3310
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец предыдущего финансового года
|
3311
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
3312
|
|
Совокупные страховые выплаты за вычетом доли исламского перестраховщика в страховых выплатах, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
3313
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("3321" + "3322" + "3323")
|
3320
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущий финансовый год
|
3321
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
3322
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
3323
|
|
Поправочный коэффициент (если "3310" / "3320" > 0,5, тогда "3310" / "3320"; если "3310" / "3320" ≤ 0,5, тогда 0,5)
|
3300
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом премий") ("3200" х "3300")
|
3400
|
|
Совокупные страховые выплаты, начисленные за предыдущие 3 (три) финансовых года ("3511" + "3512" + "3513"):
|
3510
|
|
начисленные на конец предыдущего финансового года
|
3511
|
|
начисленные на конец года, за 1 (один) год, предшествующий предыдущему финансовому году
|
3512
|
|
начисленные на конец года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
3513
|
|
Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец предыдущего финансового года
|
3520
|
|
Сумма резерва, заявленных, но неурегулированных убытков на конец финансового года, за 2 (два) года, предшествующие предыдущему финансовому году
|
3530
|
|
Совокупные страховые выплаты для дальнейшего расчета (1/3 х ("3510" + "3520" - "3530"))
|
3500
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("методом выплат"):
(если "3500" > 2 500 000, тогда ((2 500 000 х 0,26 + ("3500" - 2 500 000) х 0,23) х "3300"); если "3500" 2 500 000, тогда "3500" х 0,26 х "3300"
|
3600
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период ("3400" или "3600", наибольшая величина)
|
3000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности
|
Минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период ("1000" + "3000")
|
4000
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда
|
5000
|
|
Рассчитанный минимальный размер маржи платежеспособности ("4000" + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией)
|
6000
|
|
Минимальный размер гарантийного фонда ("5000" + часть суммы обязательств, передаваемых в перестрахование, рассчитанных в соответствии с таблицей 2 настоящего Отчета о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией)
|
7000
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("6000" или "7000", наибольшая величина)
|
8000
|
|
Расчет фактической маржи платежеспособности для страховых (перестраховочных) организаций по отрасли "страхование жизни"
|
Оплаченный уставный капитал для исламской страховой (перестраховочной) организации
|
111
|
|
Нераспределенный доход предыдущих периодов
|
113
|
|
Резервный капитал, Резерв непредвиденных рисков и Стабилизационный резерв
|
114
|
|
Нематериальные активы, за исключением программного обеспечения, приобретенного для целей основной деятельности исламской страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 (десяти) процентов от активов исламской страховой (перестраховочной) организации)
|
115
|
|
Непокрытый убыток предыдущих лет
|
116
|
|
Непокрытый убыток отчетного периода
|
117
|
|
Инвестиции в уставный капитал других юридических лиц
|
118
|
|
Промежуточный итог А ("111" + "113" + "114" - "115" - "116" - "117" - "118")
|
100
|
|
Субординированный долг с фиксированным сроком погашения
|
201
|
|
Субординированный долг без фиксированного срока погашения
|
202
|
|
Промежуточный итог Б ("201" + "202")
|
211
|
|
Сумма, включаемая в расчет фактической маржи платежеспособности:
если "211" > 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина), тогда 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина);
если "211" ≤ 0,5 х ("100" или "400", наименьшая величина), тогда "211"
|
200
|
|
Фактическая маржа платежеспособности ("100" + "200" или "15000", наименьшая величина)
|
300
|
|
Минимальный размер маржи платежеспособности ("8000")
|
400
|
|
Норматив достаточности маржи платежеспособности ("300" / "400")
|
500
|
|
Таблица 5. Расчет активов исламской страховой (перестраховочной) организации и филиалов исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан с учетом их классификации по качеству и ликвидности
(в тысячах тенге)
№
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма по балансу
|
Учитываемый объем
|
Сумма к расчету
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Деньги – всего, в том числе:
|
11110
|
|
х
|
|
1.1
|
деньги в кассе в сумме, не превышающей 1 (один) процент от суммы активов исламской страховой (перестраховочной) организации за минусом активов исламского перестрахования
|
11111
|
|
100%
|
|
1.2
|
деньги в пути в банках второго уровня Республики Казахстан
|
11112
|
|
100%
|
|
1.3
|
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строках 2.1 и 2.2 настоящего приложения
|
11113
|
|
100%
|
|
1.4
|
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строке 2.3 настоящего приложения
|
11114
|
|
90%
|
|
1.5
|
деньги исламской страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан, и в центральном депозитарии
|
11115
|
|
100%
|
|
1.6
|
деньги исламской страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан
|
11116
|
|
100%
|
|
2
|
Вклады – всего, в том числе:
|
11120
|
|
х
|
|
2.1
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при условии, что данные банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию "премиум" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи
|
11121
|
|
100%
|
|
2.2
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований:
имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "B" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzBB+" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже "А-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11122
|
|
100%
|
|
2.3
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от "kzBB" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11123
|
|
90%
|
|
2.4
|
вклады в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан
|
11124
|
|
100%
|
|
2.5
|
вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11125
|
|
100%
|
|
3
|
Долговые ценные бумаги – всего, в том числе:
|
11130
|
|
х
|
|
3.1
|
государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан
|
11131
|
|
100%
|
|
3.2
|
долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан
|
11132
|
|
100%
|
|
3.3
|
долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан
|
11133
|
|
100%
|
|
3.4
|
долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами "Банк Развития Казахстана", "Фонд национального благосостояния "Самрук-Қазына", "Национальный управляющий холдинг "Байтерек", "Фонд проблемных кредитов" в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств
|
11134
|
|
100%
|
|
3.5
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте и допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана"
|
11135
|
|
90%
|
|
3.6
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Альтернативная" официального списка фондовой биржи
|
11136
|
|
60%
|
|
3.7
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтингов оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже "kzA-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11137
|
|
100%
|
|
3.8
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzBBB+" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11138
|
|
85%
|
|
3.9
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими международный рейтинг не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые исламские ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан
|
11139
|
|
100%
|
|
3.10
|
долговые исламские ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11140
|
|
100%
|
|
3.11
|
долговые исламские ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11141
|
|
90%
|
|
3.12
|
долговые исламские ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11142
|
|
80%
|
|
3.13
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного из других рейтинговых агентств
|
11143
|
|
100%
|
|
3.14
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного их других рейтинговых агентств
|
11144
|
|
85%
|
|
3.15
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного их других рейтинговых агентств
|
11145
|
|
70%
|
|
4
|
Акции и депозитарные расписки – всего, в том числе:
|
11150
|
|
х
|
|
4.1
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11151
|
|
100%
|
|
4.2
|
акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории "премиум" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11152
|
|
100%
|
|
4.3
|
акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, включенные в категорию "стандарт" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана", и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11153
|
|
80%
|
|
4.4
|
акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в сектор "акции" площадки "Альтернативная" официального списка фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11154
|
|
60%
|
|
4.5
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11155
|
|
100%
|
|
4.6
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11156
|
|
80%
|
|
4.7
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
11157
|
|
60%
|
|
4.8
|
акции акционерного общества "Фонд гарантирования страховых выплат"
|
11158
|
|
100%
|
|
5
|
Иные ценные бумаги – всего, в том числе:
|
11160
|
|
х
|
|
5.1
|
ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи
|
11161
|
|
70%
|
|
5.2
|
паи Эксчейндж Трэйдэд Фандс (Exchange Traded Funds), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам
|
11162
|
|
90%
|
|
5.3
|
паи Эксчейндж Трэйдэд Фандс (Exchange Traded Funds), Эксчейндж Трэйдэд Коммодитис (Exchange Traded Commodities), Эксчейндж Трэйдэд Ноутс (Exchange Traded Notes), имеющие рейтинговую оценку не ниже "3 звезды" рейтингового агентства Морнинстар (Morningstar)
|
11163
|
|
80%
|
|
5.4
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже "kzAAA" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11164
|
|
100%
|
|
5.5
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтингов оценку от "BB+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzAA+" до "kzA-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11165
|
|
90%
|
|
5.6
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzBBB+" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
11166
|
|
80%
|
|
5.7
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
11167
|
|
90%
|
|
6
|
Иные активы – всего, в том числе:
|
11170
|
|
х
|
|
6.1
|
аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты
|
11171
|
|
100%
|
|
6.2
|
основные средства в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей 5 (пяти) процентов от суммы высоколиквидных активов исламской страховой (перестраховочной) организации, в объеме 100 (ста) процентов от наименьшей величины из балансовой и рыночной стоимостей
|
11173
|
|
100%
|
|
6.3
|
программное обеспечение, приобретенное для целей основной деятельности исламской страховой (перестраховочной) организации (в размере себестоимости с учетом накопленной амортизации и не превышающем 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов исламской страховой (перестраховочной) организации)
|
11174
|
|
100%
|
|
6.4
|
суммы к получению от исламских перестраховщиков, страховые премии к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников в сумме, не превышающей 10 (десяти) процентов от суммы высоколиквидных активов исламской страховой (перестраховочной) организации за минусом активов исламского перестрахования
|
11175
|
|
100%
|
|
6.5
|
требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг)
|
11176
|
|
100%
|
|
7
|
Итого активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности - А - ("11110" + "11120" + "11130" + "11150" + "11160" + "11170")
|
12000
|
х
|
х
|
|
8
|
Страховые резервы за минусом доли исламского перестраховщика - СР
|
13000
|
|
х
|
|
9
|
Обязательства, за исключением суммы страховых резервов
|
14000
|
|
|
|
10
|
Фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности ("12000" - "13000" - "14000")
|
15000
|
х
|
х
|
|
11
|
Сумма активов за минусом активов исламского перестрахования
|
16000
|
|
х
|
|
Расчет нормативов диверсификации активов
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги, вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лицах данного банка, соответствующего требованиям подпункта 1) пункта 37 Нормативов, – не более 20 (двадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория рейтинг эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы активов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Банк второго уровня
|
|
|
|
1.1.
|
наименование банка второго уровня
|
|
|
|
1.1.1.
|
акции
|
|
|
|
1.1.2.
|
долговые исламские ценные бумаги
|
|
|
|
1.1.3.
|
вклады в банке
|
|
|
|
1.1.4.
|
деньги в банке
|
|
|
|
2.
|
Аффилированные лица банка
|
|
|
|
2.1.
|
наименование аффилированного лица банка
|
|
|
|
2.1.1.
|
акции
|
|
|
|
2.1.2
|
долговые исламские ценные бумаги
|
|
|
|
2.1.3.
|
вклады
|
|
|
|
2.1.4.
|
деньги
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк)
|
|
|
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги, вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лицах данного банка, соответствующего требованиям подпункта 2) пункта 37 Нормативов, – не более 15 (пятнадцати) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория рейтинг эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы активов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Банк второго уровня
|
|
|
|
1.1.
|
наименование банка второго уровня
|
|
|
|
1.1.1.
|
акции
|
|
|
|
1.1.2.
|
долговые исламские ценные бумаги
|
|
|
|
1.1.3.
|
вклады в банке
|
|
|
|
1.1.4.
|
деньги в банке
|
|
|
|
2.
|
Аффилированные лица банка
|
|
|
|
2.1.
|
наименование аффилированного лица банка
|
|
|
|
2.1.1.
|
акции
|
|
|
|
2.1.2.
|
долговые исламские ценные бумаги
|
|
|
|
2.1.3.
|
вклады
|
|
|
|
2.1.4.
|
деньги
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк)
|
|
|
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги, вклады и деньги в одном банке второго уровня и аффилированных лицах данного банка, соответствующего требованиям подпункта 3) пункта 37 Нормативов, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория рейтинг эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы активов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Банк второго уровня
|
|
|
|
1.1.
|
наименование банка второго уровня
|
|
|
|
1.1.1.
|
акции
|
|
|
|
1.1.2.
|
долговые исламские ценные бумаги
|
|
|
|
1.1.3.
|
вклады в банке
|
|
|
|
1.1.4.
|
деньги в банке
|
|
|
|
2.
|
Аффилированные лица банка
|
|
|
|
2.1.
|
наименование аффилированного лица банка
|
|
|
|
2.1.1.
|
акции
|
|
|
|
2.1.2.
|
долговые исламские ценные бумаги
|
|
|
|
2.1.3.
|
вклады
|
|
|
|
2.1.4.
|
деньги
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк)
|
|
|
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги и деньги в одном юридическом лице, не являющимся банком второго уровня и аффилированных лицах данного юридического лица, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
№
|
Наименование эмитента
|
Категория эмитента
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы активов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Юридическое лицо
|
|
|
|
1.
|
Наименование юридического лица
|
|
|
|
1.1.
|
акции
|
|
|
|
1.2.
|
долговые исламские ценные бумаги
|
|
|
|
1.3.
|
деньги
|
|
|
|
2.
|
Наименование аффилированного лица
|
|
|
|
2.1.
|
акции
|
|
|
|
2.2.
|
долговые исламские ценные бумаги
|
|
|
|
2.3.
|
деньги
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего (сумма строк)
|
|
|
|
№
|
Наименование показателя
|
Сумма по балансу
|
Процент от суммы активов
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
Суммарное размещение в аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты на срок не более 12 (двенадцати) месяцев – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
|
|
2
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральным правительством иностранного государства, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
|
|
3
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в исламские ценные бумаги международной финансовой организации, которая входит в перечень, определенный пунктом 35 Нормативов, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
|
|
4
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи, соответствующие требованиям подпунктов 23) и 24) пункта 34 Нормативов, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
|
|
5
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, за вычетом резерва по сомнительным долгам, – не более 5 (пяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
|
|
6
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
|
|
7
|
Суммарная балансовая стоимость инвестиций в инструменты исламского финансирования, соответствующие требованиям подпунктов 25) и 26) пункта 34 Нормативов, – не более 10 (десяти) процентов от суммы активов, рассчитанных в соответствии с пунктом 32 Нормативов
|
|
|
Таблица 6. Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов исламской страховой (перестраховочной) организации и филиалов исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
(в тысячах тенге)
№
|
Наименование показателя
|
Сумма по балансу
|
Учитываемый объем
|
Сумма к расчету
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Деньги – всего, в том числе:
|
|
х
|
|
1.1
|
деньги в кассе в сумме, не превышавшей 1 (один) процент от суммы активов исламской страховой (перестраховочной) организации за минусом активов исламского перестрахования
|
|
100%
|
|
1.2
|
деньги исламской страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии
|
|
100%
|
|
1.3
|
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строках 2.1 и 2.2 настоящего приложения
|
|
100%
|
|
1.4
|
деньги на текущих счетах в банках второго уровня Республики Казахстан, указанных в строке 2.3 настоящего приложения
|
|
90%
|
|
1.5
|
деньги исламской страховой (перестраховочной) организации на счетах у организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем, находящиеся в банках второго уровня Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
2
|
Вклады – всего, в том числе:
|
|
х
|
|
2.1
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан при условии, что данные банки являются эмитентами, акции которых включены в категорию "премиум" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи или находятся в представительском списке индекса фондовой биржи
|
|
100%
|
|
2.2
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, соответствующих одному из следующих требований:
имеют долгосрочный кредитный рейтинг не ниже "B" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку не ниже "kzBB+" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств;
являются дочерними банками-резидентами Республики Казахстан, родительские банки-нерезиденты Республики Казахстан которых имеют долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте не ниже "А-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
2.3
|
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинговую оценку от "kzBB" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
2.4
|
вклады в международных финансовых организациях, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, вклады в Евразийском Банке Развития в национальной валюте Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
2.5
|
вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
3
|
Долговые ценные бумаги – всего, в том числе:
|
|
х
|
|
3.1
|
государственные ценные бумаги Республики Казахстан, включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств, выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
3.2
|
долговые ценные бумаги, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, осуществляющей деятельность на территории Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
3.3
|
долговые ценные бумаги, выпущенные юридическим лицом, осуществляющим выкуп ипотечных займов физических лиц, не связанных с предпринимательской деятельностью, сто процентов акций которого принадлежат Национальному Банку Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
3.4
|
долговые ценные бумаги, выпущенные акционерными обществами "Банк Развития Казахстана", "Фонд национального благосостояния "Самрук-Қазына", "Национальный управляющий холдинг "Байтерек", "Фонд проблемных кредитов" в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств
|
|
100%
|
|
3.5
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи, или негосударственные долговые ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте и допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана"
|
|
90%
|
|
3.6
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, включенные в сектор "долговые ценные бумаги" площадки "Альтернативная" официального списка фондовой биржи
|
|
60%
|
|
3.7
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzAA+" до "kzA-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
3.8
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги юридических лиц Республики Казахстан, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzBBB+" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
85%
|
|
3.9
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги, выпущенные международными финансовыми организациями, имеющими международный рейтинг не ниже "АА-" агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, а также долговые исламские ценные бумаги, выпущенные Евразийским Банком Развития и номинированные в национальной валюте Республики Казахстан
|
|
100%
|
|
3.10
|
долговые исламские ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
3.11
|
долговые исламские ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
3.12
|
долговые исламские ценные бумаги иностранных государств, имеющих суверенный рейтинг от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
80%
|
|
3.13
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
3.14
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного их других рейтинговых агентств
|
|
85%
|
|
3.15
|
негосударственные долговые исламские ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг одного их других рейтинговых агентств
|
|
70%
|
|
4
|
Акции и депозитарные расписки – всего, в том числе:
|
|
х
|
|
4.1
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, входящих в состав основных фондовых индексов, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
100%
|
|
4.2
|
акции юридических лиц, включенные в официальный список фондовой биржи, соответствующие требованиям категории "премиум" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
100%
|
|
4.3
|
акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, включенные в категорию "стандарт" сектора "акции" площадки "Основная" официального списка фондовой биржи, или акции юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, номинированные в иностранной валюте, допущенные к публичным торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра "Астана", и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
80%
|
|
4.4
|
акции юридических лиц Республики Казахстан, включенные в сектор "акции" площадки "Альтернативная" официального списка фондовой биржи, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
60%
|
|
4.5
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
100%
|
|
4.6
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от "ВВ+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
80%
|
|
4.7
|
акции юридических лиц Республики Казахстан и иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и депозитарные расписки, базовым активом которых являются данные акции
|
|
60%
|
|
5
|
Иные ценные бумаги – всего, в том числе:
|
|
х
|
|
5.1
|
ценные бумаги инвестиционных фондов, включенные в официальный список фондовой биржи
|
|
70%
|
|
5.2
|
паи Эксчейндж Трэйдэд Фандс (Exchange Traded Funds), структура активов которых повторяет структуру одного из основных фондовых индексов, или ценообразование по паям которых привязано к основным фондовым индексам
|
|
90%
|
|
5.3
|
паи Эксчейндж Трэйдэд Фандс (Exchange Traded Funds), Эксчейндж Трэйдэд Коммодитис (Exchange Traded Commodities), Эксчейндж Трэйдэд Ноутс (Exchange Traded Notes), имеющие рейтинговую оценку не ниже "3 звезды" рейтингового агентства Морнинстар (Morningstar)
|
|
80%
|
|
5.4
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг не ниже "kzAAA" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
100%
|
|
5.5
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "BB+" до "ВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzAA+" до "kzA-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
5.6
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, имеющие (эмитент которых имеет) рейтинговую оценку от "В+" до "В-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, или рейтинг от "kzBBB+" до "kzBB-" по национальной шкале Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), или рейтинг аналогичного уровня по национальной шкале одного из других рейтинговых агентств
|
|
80%
|
|
5.7
|
инструменты исламского финансирования юридических лиц Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, родительские организации которых имеют рейтинговую оценку не ниже "ВВВ-" по международной шкале агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's) или рейтинговой оценкой аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств
|
|
90%
|
|
6
|
Иные активы – всего, в том числе:
|
|
х
|
|
6.1
|
аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты
|
|
100%
|
|
6.2
|
требования к эмитентам ценных бумаг по выплате номинальной стоимости ценных бумаг, возникшие в связи с истечением срока их обращения, предусмотренного проспектом выпуска ценных бумаг (не просроченные по условиям проспекта выпуска ценных бумаг)
|
|
100%
|
|
7
|
Итого высоколиквидных активов – ВА
|
|
|
|
8
|
Страховые резервы за минусом доли исламского перестраховщика – СР
|
|
|
|
9
|
Норматив достаточности высоколиквидных активов
|
|
|
|
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель_______________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан"
| |
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных
данных на безвозмездной
основе, "Отчет о выполнении
пруденциальных нормативов
исламской страховой
(перестраховочной)
организацией и филиалами
исламских страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан" |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
"Отчет о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (индекс – 5 – PN_ISO, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (далее – Форма).
2. Форма составляется ежемесячно исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.
3. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
4. Для целей заполнения Формы, помимо рейтинговых оценок рейтингового агентства Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), под рейтинговыми оценками других рейтинговых агентств признаются оценки агентств Мудис Инвесторс Сервис (Moody's Investors Service), Фитч (Fitch), Эй. Эм. Бэст (A.M. Best) и Морнинстар (Morningstar), а также их дочерних рейтинговых организаций в соответствии с пунктом 10 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организации и страховой группы и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2019 года № 14 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым исламскими страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями исламских страховых (перестраховочных) организаций акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых исламскими страховыми (перестраховочными) организациями" (далее – Нормативы), (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18293).
5. По Таблице 1:
1) в строке 1 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности;
2) в строках 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6, 1.7 и 1.8 указываются значения для расчета норматива достаточности маржи платежеспособности;
3) в строке 13 указывается информация о выполнении норматива достаточности высоколиквидных активов ("да" или "нет"). Норматив достаточности высоколиквидных активов составляет не менее 1 (единицы). В случае несоблюдения исламской страховой (перестраховочной) организацией норматива достаточности высоколиквидных активов, значение норматива ставится "нет".
6. При увеличении минимального размера маржи платежеспособности на сумму обязательств, переданных (передаваемых) в перестрахование страховым (перестраховочным) организациям - резидентам и нерезидентам Республики Казахстан по действующим договорам исламского перестрахования, при заполнении Таблицы 2 используется минимальный рейтинг из имеющихся рейтинговых оценок по международной или национальной шкале рейтинговых агентств Стандард энд Пурс (Standard & Poor's), Мудис Инвесторс Сервис (Moody's Investors Service), Фитч (Fitch) и Эй. Эм. Бэст (А.М. Best), а также их дочерних рейтинговых организаций в соответствии с пунктом 10 Нормативов.
7. По Таблице 3:
1) в строке 1000 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности "методом премий";
2) в строке 2110 указывается сумма страховых выплат, начисленных за предыдущие 3 (три) финансовых года, согласно значениям строк 2111, 2112 и 2113;
3) в строках 2210, 2310 и 2320 указывается сумма резерва заявленных, но неурегулированных убытков;
4) в строке 2000 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности "методом выплат";
5) в строке 3000 указывается наибольшая величина из значений, указанных в строках 1000 и 2000.
6) в строке 9000 указывается минимальный размер маржи платежеспособности за отчетный период;
7) в строке 200 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальному размеру маржи платежеспособности (строка 300/строка 400).
8. По Таблице 4:
1) в строке 1000 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности для классов "страхование жизни", "аннуитетное страхование", "страхование жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы", "пенсионное аннуитетное страхование";
2) в строке 3000 указывается рассчитанное значение минимального размера маржи платежеспособности по данным классам исламского страхования;
3) в строке 8000 указывается минимальный размер маржи платежеспособности;
4) в строке 500 указывается значение норматива достаточности маржи платежеспособности равное отношению фактической маржи платежеспособности к минимальному размеру маржи платежеспособности (строка 300/строка 400).
9. По Таблице 5:
1) при соответствии финансового инструмента двум или более критериям, установленным в Таблице 5, категория финансового инструмента устанавливается исламской страховой (перестраховочной) организацией самостоятельно;
2) в графе 4 указывается балансовая стоимость по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода;
3) в строке 12000 указывается сумма активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности исламской страховой (перестраховочной) организации, рассчитанная в соответствии с пунктом 32 Нормативов;
4) в строке 13000 указывается сумма страховых резервов исламской страховой (перестраховочной) организации за минусом доли исламского перестраховщика;
5) в строке 15000 указывается фактическая маржа платежеспособности, рассчитанная с учетом классификации активов по качеству и ликвидности, соответствующая требованиям пункта 31 Нормативов.
10. По Таблице 6:
1) при соответствии финансового инструмента двум или более критериям, установленным в Таблице 6, категория финансового инструмента устанавливается исламской страховой (перестраховочной) организацией самостоятельно;
2) в графе 3 указывается балансовая стоимость по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода;
3) в строке 8 указывается сумма страховых резервов исламской страховой (перестраховочной) организации за минусом доли исламского перестраховщика;
4) в строке 9 указывается норматив достаточности высоколиквидных активов, равный отношению высоколиквидных активов исламской страховой (перестраховочной) организации к страховым резервам за минусом доли исламского перестраховщика.
| |
Приложение 6
к Правилам представления
отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организацией, страховой
группой, исламской страховой
(перестраховочной)
организацией, филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан и
филиалами исламских
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан |
| |
Форма,
предназначенная для сбора
административных данных |
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Наименование административной формы: отчет о расчете резерва непредвиденных рисков исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 6 – RNR – ISO
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 ___ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: исламская страховая (перестраховочная) организация, филиалы исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
(в тысячах тенге)
№
|
Класс исламского страхования
|
Доля чистых страховых премий
|
Чистые страховые выплаты
|
Сумма расходов страховщика по урегулированию страховых убытков
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
Обязательное страхование
|
|
|
|
1.1
|
гражданско-правовая ответственность владельцев транспортных средств
|
|
|
|
1.2
|
гражданско-правовая ответственность перевозчика перед пассажирами
|
|
|
|
1.3
|
страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов
|
|
|
|
1.4
|
экологическое страхование
|
|
|
|
1.5
|
гражданско-правовая ответственность аудиторских организаций
|
|
|
|
1.6
|
страхование туриста
|
|
|
|
1.7
|
гражданско-правовая ответственность владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам
|
|
|
|
1.8
|
страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, в том числе:
|
|
|
|
1.8.1
|
аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей
|
|
|
|
1.8.2
|
предпенсионное аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей
|
|
|
|
1.9
|
иные виды (классы) исламского страхования
|
|
|
|
2
|
Добровольное личное страхование
|
|
|
|
2.1
|
страхование жизни, за исключением класса, указанного в строке 2.3 настоящей таблицы, в том числе:
|
|
|
|
2.1.1
|
накопительное
|
|
|
|
2.1.2
|
ненакопительное
|
|
|
|
2.2
|
аннуитетное страхование, за исключением класса, указанного в строке 2.4 настоящей таблицы
|
|
|
|
2.3
|
страхование жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы
|
|
|
|
2.4
|
пенсионное аннуитетное страхование
|
|
|
|
2.5
|
страхование от несчастных случаев
|
|
|
|
2.6
|
страхование на случай болезни, в том числе:
|
|
|
|
2.6.1
|
выезжающие за рубеж
|
|
|
|
2.7
|
иные виды (классы) исламского страхования
|
|
|
|
3
|
Добровольное имущественное страхование
|
|
|
|
3.1
|
страхование автомобильного транспорта
|
|
|
|
3.2
|
страхование железнодорожного транспорта
|
|
|
|
3.3
|
страхование воздушного транспорта
|
|
|
|
3.4
|
страхование водного транспорта
|
|
|
|
3.5
|
страхование космических объектов
|
|
|
|
3.6
|
страхование грузов
|
|
|
|
3.7
|
страхование имущества, за исключением классов, указанных в строках 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 и 3.6 настоящей таблицы
|
|
|
|
3.8
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта
|
|
|
|
3.9
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта
|
|
|
|
3.10
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта
|
|
|
|
3.11
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев космических объектов
|
|
|
|
3.12
|
страхование профессиональной ответственности
|
|
|
|
3.13
|
страхование гражданско-правовой ответственности, за исключением классов, указанных в строках 3.8, 3.9, 3.10, 3.11 и 3.12 настоящей таблицы
|
|
|
|
3.14
|
ипотечное страхование
|
|
|
|
3.15
|
страхование гарантий и поручительств
|
|
|
|
3.16
|
страхование от прочих финансовых убытков
|
|
|
|
3.17
|
страхование убытков финансовых организаций, за исключением классов, указанных в строках 3.14, 3.15, 3.16 и 3.17 настоящей таблицы
|
|
|
|
3.18
|
титульное страхование
|
|
|
|
3.19
|
страхование судебных расходов
|
|
|
|
3.20
|
иные виды (классы) исламского страхования
|
|
|
|
4
|
Всего
|
|
|
|
продолжение таблицы:
Чистые подписанные страховые премии
|
Изменение резерва незаработанных премий без учета доли исламского перестраховщика
|
Изменение резервов убытков без учета доли исламского перестраховщика
|
Резерв непредвиденных рисков
|
6
|
7
|
8
|
9
|
…
|
|
|
|
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель_______________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан"
| |
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных
данных на безвозмездной
основе, "Отчет о расчете резерва
непредвиденных рисков
исламской страховой
(перестраховочной)
организацией и филиалами
исламских страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан" |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
"Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (индекс – 6 – RNR – ISO, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о расчете резерва непредвиденных рисков исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (далее – Форма).
2. Форма составляется ежеквартально исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге и в процентах (до второго знака после запятой). Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.
3. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
4. Форма заполняется по каждому классу исламского страхования.
5. В графе 3 указывается доля чистых страховых премий по действующим договорам исламского страхования по классу исламского страхования в общем объеме чистых страховых премий по действующим договорам исламского страхования на отчетную дату.
6. В графах 4, 5, 6, 7 и 8 указываются данные за последние 12 (двенадцать) месяцев, предшествующих отчетной дате.
| |
Приложение 7
к Правилам представления
отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов
страховой (перестраховочной)
организацией, страховой
группой, исламской страховой
(перестраховочной)
организацией, филиалами
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан и
филиалами исламских
страховых (перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан |
| |
Форма,
предназначенная для сбора
административных данных |
Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан
Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Наименование административной формы: отчет о расчете стабилизационного резерва исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: 7 – SR – ISO
Периодичность: ежегодная
Отчетный период: по состоянию на "____" ____________ 20 ___ года
Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: исламская страховая (перестраховочная) организация, филиалы исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан
Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: ежегодно, не позднее 10 (десятого) февраля года, следующего за отчетным годом
БИН: _______________________
Метод сбора: в электронном виде
(в тысячах тенге)
№
|
Класс исламского страхования
|
Коэффициент убыточности без учета доли исламского перестраховщика за первый финансовый год
|
Коэффициент убыточности без учета доли исламского перестраховщика за второй финансовый год
|
Коэффициент убыточности без учета доли исламского перестраховщика за третий финансовый год
|
Коэффициент убыточности без учета доли исламского перестраховщика за четвертый финансовый год
|
Коэффициент убыточности без учета доли исламского перестраховщика за пятый финансовый год
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1
|
Обязательное страхование
|
|
|
|
|
|
1.1
|
гражданско-правовая ответственность владельцев транспортных средств
|
|
|
|
|
|
1.2
|
гражданско-правовая ответственность перевозчика перед пассажирами
|
|
|
|
|
|
1.3
|
страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов
|
|
|
|
|
|
1.4
|
экологическое страхование
|
|
|
|
|
|
1.5
|
гражданско-правовая ответственность аудиторских организаций
|
|
|
|
|
|
1.6
|
страхование туриста
|
|
|
|
|
|
1.7
|
гражданско-правовая ответственность владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам
|
|
|
|
|
|
1.8
|
страхование работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, в том числе:
|
|
|
|
|
|
1.8.1
|
аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
1.8.2
|
предпенсионное аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
1.9
|
иные виды (классы) исламского страхования
|
|
|
|
|
|
2
|
Добровольное личное страхование
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.1
|
страхование жизни, за исключением класса, указанного в строке 2.3 настоящей таблицы, в том числе:
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.1.1
|
накопительное
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.1.2
|
ненакопительное
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.2
|
аннуитетное страхование, за исключением класса, указанного в строке 2.4 настоящей таблицы
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.3
|
страхование жизни в рамках государственной образовательной накопительной системы
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.4
|
пенсионное аннуитетное страхование
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.5
|
страхование от несчастных случаев
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.6
|
страхование на случай болезни, в том числе:
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.6.1
|
выезжающие за рубеж
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.7
|
иные виды (классы) исламского страхования
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
3
|
Добровольное имущественное страхование
|
|
|
|
|
|
3.1
|
страхование автомобильного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.2
|
страхование железнодорожного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.3
|
страхование воздушного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.4
|
страхование водного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.5
|
страхование космических объектов
|
|
|
|
|
|
3.6
|
страхование грузов
|
|
|
|
|
|
3.7
|
страхование имущества, за исключением классов, указанных в строках 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 и 3.6 настоящей таблицы
|
|
|
|
|
|
3.8
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.9
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.10
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта
|
|
|
|
|
|
3.11
|
страхование гражданско-правовой ответственности владельцев космических объектов
|
|
|
|
|
|
3.12
|
страхование профессиональной ответственности
|
|
|
|
|
|
3.13
|
страхование гражданско-правовой ответственности, за исключением классов, указанных в строках 3.8, 3.9, 3.10, 3.11 и 3.12 настоящей таблицы
|
|
|
|
|
|
3.14
|
ипотечное страхование
|
|
|
|
|
|
3.15
|
страхование гарантий и поручительств
|
|
|
|
|
|
3.16
|
страхование от прочих финансовых убытков
|
|
|
|
|
|
3.17
|
страхование убытков финансовых организаций, за исключением классов, указанных в строках 3.14, 3.15, 3.16 и 3.17 настоящей таблицы
|
|
|
|
|
|
3.18
|
титульное страхование
|
|
|
|
|
|
3.19
|
страхование судебных расходов
|
|
|
|
|
|
3.20
|
иные виды (классы) исламского страхования
|
|
|
|
|
|
4
|
Всего
|
|
|
|
|
|
продолжение таблицы:
Среднее значение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли исламского перестраховщика
|
Среднеквадратическое отклонение коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли исламского перестраховщика
|
Сумма чистых заработанных страховых премий за последний финансовый год
|
Стабилизационный резерв за предыдущий финансовый год
|
Коэффициент убыточности за отчетный период без учета доли исламского перестраховщика за вычетом средней величины коэффициента убыточности за отчетный период без учета доли исламского перестраховщика
|
Стабилизационный резерв на отчетную дату
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
…
|
|
|
|
|
|
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель_______________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_________________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата "____" ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе, "Отчет о расчете стабилизационного резерва исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан"
| |
Приложение
к форме, предназначенной для
сбора административных
данных на безвозмездной
основе, "Отчет о расчете
стабилизационного резерва
исламской страховой
(перестраховочной)
организацией и филиалами
исламских страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан" |
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе
"Отчет о расчете стабилизационного резерва исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (индекс – 7 – SR – ISO, периодичность – ежегодная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о расчете стабилизационного резерва исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан" (далее – Форма).
2. Форма составляется ежегодно исламской страховой (перестраховочной) организацией и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.
3. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
4. В Форме стабилизационный резерв рассчитывается в соответствие с параграфом 2 главы 7 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2019 года № 14 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов исламской страховой (перестраховочной) организации и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, требований к приобретаемым исламскими страховыми (перестраховочными) организациями, дочерними организациями исламских страховых (перестраховочных) организаций акциям (долям участия в уставном капитале) юридических лиц, а также перечня финансовых инструментов (за исключением акций и долей участия в уставном капитале), приобретаемых исламскими страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 18293).
5. Форма заполняется по каждому классу исламского страхования, за исключением всех классов "добровольное личное страхование" и договоров "аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей", "предпенсионное аннуитетное страхование, осуществляемое в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей".
| |
Приложение
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 2 декабря 2025 года № 85 |
Перечень утративших силу некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, а также структурных элементов некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан
1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 223 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией, страховой группой и исламской страховой (перестраховочной) организацией и Правил ее представления" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19701).
2. Пункт 3 Перечня некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам осуществления валютных операций в Республике Казахстан и представления отчетности страховыми (перестраховочными) организациями, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 20 июля 2020 года № 93 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам осуществления валютных операций в Республике Казахстан и представления отчетности страховыми (перестраховочными) организациями" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 21014).
3. Пункт 7 Перечня некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам представления отчетности, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 февраля 2021 года № 11 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам представления отчетности и приостановлении действия отдельных норм некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 22309).
4. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 марта 2021 года № 25 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалами исламских страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и Правил ее представления" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 22330).
5. Пункт 3 Перечня некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам сбора административных данных и представления отчетности, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19 апреля 2021 года № 37 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам сбора административных данных и представления отчетности" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 22596).
6. Пункт 2 Перечня некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнение по вопросам представления отчетности участниками страхового рынка и рынка ценных бумаг, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 февраля 2022 года № 15 "О внесении изменений и дополнения в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам представления отчетности участниками страхового рынка и рынка ценных бумаг" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 27129).
7. Пункт 1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 января 2023 года № 3 "О внесении изменений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам представления отчетности участниками страхового рынка" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 31798).
8. Пункт 2 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 декабря 2023 года № 99 "О внесении изменений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам представления отчетности участниками страхового рынка" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 33849).
9. Пункт 1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2024 года № 81 "О внесении изменений и дополнения в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам представления отчетности участниками страхового рынка" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 35561).