ИПС "Әділет"

      Сноска. Заголовок - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.12.2025 № 104 (вводится в действие с 01.01.2026).
      Примечание ИЗПИ!
      Сроки представления отчетности продлеваются в период действия чрезвычайного положения, введенного Указом Президента РК от 15.03.2020 № 285 "О введении чрезвычайного положения в Республике Казахстан" в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.03.2020 № 42 (вводится в действие со дня его первого официального опубликования).

В соответствии с подпунктом 47) абзаца второго части второй пункта 19 Положения Национального Банка Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Сноска. Преамбула - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.12.2025 № 104 (вводится в действие с 01.01.2026).

1. Утвердить прилагаемые Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан.

Сноска. Пункт 1 - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.12.2025 № 104 (вводится в действие с 01.01.2026).

2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Департаменту бухгалтерского учета (Рахметова С.К.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Сарсенова Н.В.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) направление настоящего постановления в республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан":

на официальное опубликование в информационно-правовой системе "Әділет" в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Республики Казахстан, Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан в течение десяти календарных дней со дня его получения Национальным Банком Республики Казахстан после государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.

4. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Галиеву Д.Т.

6. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.


Председатель Национального Банка	Д. Акишев

"СОГЛАСОВАНО"

Комитет по статистике

Министерство национальной экономики

Республики Казахстан

И.о. Председателя Иманалиев Б.З. _________

16 февраля 2016 года

Утверждены
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 января 2016 года № 41

Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

Сноска. Правила - в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.12.2025 № 104 (вводится в действие с 01.01.2026).

Глава 1. Общие положения

1. Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями и отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан (далее – Правила) разработаны в соответствии с подпунктом 47) абзаца второго части второй пункта 19 Положения Национального Банка Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 "Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан", подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и определяют порядок представления:

1) финансовой отчетности финансовыми организациями, включая формы, перечень, периодичность и сроки ее представления;

2) отчетности по данным бухгалтерского учета филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров - нерезидентов Республики Казахстан (далее – филиалы организаций-нерезидентов), включая формы, перечень, периодичность и сроки ее представления.

2. Финансовая отчетность и отчетность по данным бухгалтерского учета представляются в электронном формате.

3. Финансовая отчетность финансовых организаций (за исключением единого накопительного пенсионного фонда) и отчетность по данным бухгалтерского учета филиалов организаций-нерезидентов на бумажном носителе подписывается первым руководителем финансовой организации и (или) филиала организаций-нерезидентов или лицом, исполняющим его обязанности, главным бухгалтером, исполнителем и хранится у финансовой организации и (или) филиала организации-нерезидента.

Финансовая организация (за исключением единого накопительного пенсионного фонда) и (или) филиал организации-нерезидента по требованию Национального Банка и (или) территориального филиала Национального Банка и (или) уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – уполномоченный орган) не позднее 2 (двух) рабочих дней со дня получения запроса представляет отчетность на бумажном носителе, которая не содержит исправлений и подчисток.

Финансовая отчетность финансовых организаций (за исключением единого накопительного пенсионного фонда) и (или) отчетность по данным бухгалтерского учета филиалов организаций-нерезидентов, представленная в электронном формате, соответствует отчетности на бумажном носителе. Идентичность данных, представляемых в электронном формате, данным на бумажном носителе обеспечивается первым руководителем финансовой организации и (или) филиала организации-нерезидента или лицом, исполняющим его обязанности.

В годовой финансовой отчетности и (или) отчетности по данным бухгалтерского учета на бумажном носителе допускается наличие 2 (двух) или более сравнительных периодов.

4. Финансовая отчетность единого накопительного пенсионного фонда в электронном формате, удостоверенная посредством электронной цифровой подписи первого руководителя или лица, исполняющего его обязанности, и главного бухгалтера, хранится в автоматизированной информационной системе единого накопительного пенсионного фонда. По требованию Национального Банка и (или) уполномоченного органа единый накопительный пенсионный фонд не позднее 2 (двух) рабочих дней со дня получения запроса представляет финансовую отчетность в электронном формате, выгруженную из автоматизированной информационной системы единого накопительного пенсионного фонда.

Полнота и достоверность данных финансовой отчетности, хранящейся в автоматизированной информационной системе единого накопительного пенсионного фонда, обеспечивается первым руководителем единого накопительного пенсионного фонда или лицом, исполняющим его обязанности.

5. В случае выявления ошибок в ранее представленной в Национальный Банк и (или) территориальный филиал Национального Банка финансовой отчетности и (или) отчетности по данным бухгалтерского учета финансовая организация и (или) филиал организации-нерезидента обеспечивает исправление ошибок путем осуществления следующих мероприятий в указанной последовательности:

1) исправляет обнаруженную ошибку путем осуществления в бухгалтерском учете бухгалтерской записи в момент обнаружения ошибки. Осуществляет ретроспективную корректировку в финансовой отчетности в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности;

2) финансовая организация и (или) филиал организации-нерезидента направляет в уполномоченный орган и (или) Управлений региональных представителей уполномоченного органа, в Национальный Банк и (или) территориальный филиал Национального Банка письменное уведомление с указанием описания выявленной ошибки в ранее представленной отчетности.

6. Финансовые организации представляют в Национальный Банк, в территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения совместно с ежемесячной, ежеквартальной и ежегодной финансовой отчетностью пояснительную записку в электронном формате, в которой финансовые организации осуществляют детализацию по статьям бухгалтерского баланса "прочие активы" и "прочие обязательства", а также по статьям отчета о прибылях и убытках/отчета о совокупном доходе "прочие доходы" и "прочие расходы".

Банки второго уровня в пояснительной записке осуществляют дополнительно детализацию или в финансовой отчетности раскрывают суммы по статьям "денежные потоки от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах", "корпоративный подоходный налог уплаченный", "процентные доходы" в том числе "процентные доходы, начисленные по займам клиентам", "процентные доходы, полученные от займов клиентам" и "процентные расходы" отчета о прибылях и убытках/отчета о совокупном доходе и отчета о движении денежных средств. Отчеты о движении денежных средств банков второго уровня составляются в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности по прямому методу.

Филиалы организаций-нерезидентов представляют в Национальный Банк совместно с ежемесячной, ежеквартальной и ежегодной отчетностью по данным бухгалтерского учета пояснительную записку в электронном формате, в которой раскрываются детализация и расшифровка счетов по статьям отчета об активах и обязательствах "прочие активы" и "прочие обязательства", а также по статьям отчета о доходах и расходах "прочие доходы" и "прочие расходы".

Филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан дополнительно представляют в пояснительной записке детализацию или в финансовой отчетности раскрывают суммы по статьям "денежные потоки от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах", "корпоративный подоходный налог уплаченный", "процентные доходы" в том числе "процентные доходы, начисленные по займам клиентам", "процентные доходы, полученные от займов клиентам" и "процентные расходы" отчета о доходах и расходах и отчета о движении денежных средств. Отчеты филиалов о движении денежных средств составляются в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности по прямому методу.

Глава 2. Порядок представления годовой финансовой отчетности и годовой отчетности по данным бухгалтерского учета

7. В Национальный Банк ежегодно в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, представляют годовую финансовую отчетность, а в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – отдельную и консолидированную годовую финансовую отчетность в электронном формате, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, и в случаях, предусмотренных законами Республики Казахстан, подтвержденные аудиторской организацией, которые включают бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 1 к Правилам, отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе по форме согласно приложению 2 к Правилам, отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 3 к Правилам и отчет об изменениях в капитале по форме согласно приложению 4 к Правилам, следующие финансовые организации:

1) банки второго уровня;

2) страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры;

3) единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам;

4) добровольные накопительные пенсионные фонды по собственным активам;

5) организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг;

6) управляющие инвестиционным портфелем;

7) организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг;

8) организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей);

9) общества взаимного страхования;

10) организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций;

11) организаторы торгов и клиринговые организации.

8. Организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом, представляют в территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения годовую финансовую отчетность в электронном формате, а в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – отдельную и консолидированную годовую финансовую отчетность в электронном формате, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности или международными стандартами финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса, которая включает:

1) бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 1 к Правилам;

2) отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе по форме согласно приложению 2 к Правилам;

3) отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 3 к Правилам;

4) отчет об изменениях в капитале по форме согласно приложению 4 к Правилам.

9. Единый накопительный пенсионный фонд представляют годовую финансовую отчетность по пенсионным активам в Национальный Банк ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом в электронном формате, подтвержденную аудиторской организацией в соответствии с пунктом 3 статьи 60 Социального кодекса Республики Казахстан, которая включает:

1) отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 10 к Правилам;

2) отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя по форме согласно приложению 11 к Правилам;

3) отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений по форме согласно приложению 12 к Правилам;

4) отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 13 к Правилам;

5) отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя по форме согласно приложению 14 к Правилам.

Добровольные накопительные пенсионные фонды представляют годовую финансовую отчетность по пенсионным активам в Национальный Банк ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом в электронном формате, подтвержденную аудиторской организацией в соответствии с пунктом 3 статьи 60 Социального кодекса Республики Казахстан, которая включает:

2) отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 13 к Правилам.

10. Финансовые организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств, представляют в Национальный Банк годовую финансовую отчетность, а в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – отдельную и консолидированную годовую финансовую отчетность в электронном формате, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и подтвержденные аудиторской организацией, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств, в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, которая включает:

1) бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 1 к Правилам;

2) отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе по форме согласно приложению 2 к Правилам;

3) отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 3 к Правилам;

4) отчет об изменениях в капитале по форме согласно приложению 4 к Правилам.

11. Филиалы организаций-нерезидентов ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом, представляют в Национальный Банк в электронном формате годовую отчетность по данным бухгалтерского учета, составленную в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, по следующим формам:

1) отчет об активах и обязательствах по форме согласно приложению 5 к Правилам;

2) отчет о доходах и расходах по форме согласно приложению 6 к Правилам;

3) отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 7 к Правилам.

Дополнительно филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях, представляют в Национальный Банк ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом:

1) отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 8 к Правилам;

2) отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 9 к Правилам.

Глава 3. Порядок представления ежеквартальной и ежемесячной финансовой отчетности, ежеквартальной и ежемесячной отчетности по данным бухгалтерского учета

12. В Национальный Банк ежеквартальную финансовую отчетность:

1) банки второго уровня представляют не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 1 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе по форме согласно приложению 2 к Правилам;

отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 3 к Правилам;

отчет об изменениях в капитале по форме согласно приложению 4 к Правилам.

Банки второго уровня в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельную ежеквартальную финансовую отчетность и консолидированную ежеквартальную финансовую отчетность, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, заверенные аудиторской организацией (при наличии), в срок, установленный частью первой настоящего подпункта, и по формам, указанным в части первой настоящего подпункта;

2) страховые брокеры представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 16 к Правилам;

3) организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка на обменные операции с наличной иностранной валютой, юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа, представляют не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 16 к Правилам.

13. В территориальный филиал Национального Банка по месту своего нахождения представляют ежеквартальную финансовую отчетность:

1) по формам согласно приложениям 15 и 16 к Правилам:

организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

2) по формам согласно приложениям 17 и 18 к Правилам:

организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

14. В Национальный Банк ежеквартальную отчетность по данным бухгалтерского учета:

1) филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан представляют не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом, по следующим формам:

отчет об активах и обязательствах по форме согласно приложению 5 к Правилам;

отчет о доходах и расходах по форме согласно приложению 6 к Правилам;

отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 7 к Правилам;

2) филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, по следующим формам:

отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 7 к Правилам;

отчет об активах и обязательствах по форме согласно приложению 21 к Правилам;

отчет о доходах и расходах по формам согласно приложению 22 к Правилам.

15. В Национальный Банк ежемесячную финансовую отчетность:

1) страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации представляют не позднее 10 (десятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 19 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 20 к Правилам

2) единый накопительный пенсионный фонд представляет не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 23 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 24 к Правилам;

отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов, по форме согласно приложению 25 к Правилам;

отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя, по форме согласно приложению 26 к Правилам;

отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений по форме согласно приложению 27 к Правилам;

отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов, по форме согласно приложению 28 к Правилам;

отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя, по форме согласно приложению 29 к Правилам;

3) добровольные накопительные пенсионные фонды представляют не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 23 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 24 к Правилам;

отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 25 к Правилам;

отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 28 к Правилам;

4) организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, представляют не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 30 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 31 к Правилам;

5) управляющие инвестиционным портфелем представляют не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 30 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 31 к Правилам;

отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 8 к Правилам;

отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 9 к Правилам;

отчет о чистых пенсионных активах по форме согласно приложению 32 к Правилам;

отчет об изменениях в чистых пенсионных активах по форме согласно приложению 33 к Правилам;

6) страховые организации, имеющие лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика, представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 8 к Правилам;

7) Национальный оператор почты представляет не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 34 к Правилам;

8) центральный депозитарий представляет не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 16 к Правилам;

9) организатор торгов, клиринговая организация представляют не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 15 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 16 к Правилам;

10) организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям), в случае ликвидации страховых организаций представляет не позднее 5 (пятого) рабочего дня (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

бухгалтерский баланс по форме согласно приложению 35 к Правилам;

отчет о прибылях и убытках по форме согласно приложению 36 к Правилам.

16. В Национальный Банк ежемесячную отчетность по данным бухгалтерского учета:

1) филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

отчет о движении денежных средств по форме согласно приложению 7 к Правилам;

отчет об активах и обязательствах по форме согласно приложению 37 к Правилам;

отчет о доходах и расходах по форме согласно приложению 38 к Правилам;

2) филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях, представляют не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, по следующим формам:

отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 8 к Правилам;

отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов) по форме согласно приложению 9 к Правилам.

Приложение 1
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

Форма, предназначенная для сбора административных данных на безвозмездной основе размещена на официальном интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz.

Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1.

Периодичность: ежегодная/ежеквартальная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

1) банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования, организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций – ежегодно в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом;

2) организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность – ежегодно в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

3) банки второго уровня – ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

4) организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств – в срок до 31 (тридцать первого) мая (включительно) года, следующего за отчетным годом, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

БИН: ________________________
Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3
…
…
Итого активы
…
….
Итого обязательства
…
…
Итого капитал
Итого обязательства и капитал

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ___________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Бухгалтерский баланс".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Бухгалтерский баланс"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс" (индекс – Ф1, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Бухгалтерский баланс" (далее – форма).

2. Форма представляется ежегодно и ежеквартально по состоянию на конец отчетного периода.

В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования представляют отдельный бухгалтерский баланс и консолидированный бухгалтерский баланс.

Организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельный бухгалтерский баланс и консолидированный бухгалтерский баланс, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Заполненную форму подписывают руководитель или лицо, исполняющее его обязанности, главный бухгалтер и исполнитель.

5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций организации.

6. В графе 2 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

7. В графе 3 указываются данные на конец предыдущего года.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная и консолидированная.

Приложение 2
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2.

Периодичность: ежегодная/ежеквартальная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3
…
…
…
…
Чистая прибыль/чистый убыток до налогообложения
…
Расходы по подоходному налогу
…
Чистая прибыль/чистый убыток
…

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ___________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных данных
на безвозмездной основе
"Отчет о прибылях и убытках/
отчет о совокупном доходе"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе"
(индекс – Ф2, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе" (далее – форма).

2. Форма представляется ежегодно и ежеквартально за отчетный период с нарастающим итогом и за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования представляют отдельный отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе и консолидированный отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе.

Организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельный отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе и консолидированный отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций организации.

6. В графе 2 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 3 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

8. Вид финансовой отчетности: отдельная и консолидированная.

Приложение 3
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Наименование административной формы: отчет о движении денежных средств.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф3.

Периодичность: ежегодная/ежеквартальная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

	(в тысячах тенге)
Наименование статьи	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3
…
Чистые потоки денежных средств от операционной деятельности до уплаты подоходного налога
…
Итого денежных средств от операционной деятельности
…
Чистые потоки денежных средств от инвестиционной деятельности
…
Потоки денежных средств от финансовой деятельности
…
Денежные средства и их эквиваленты по состоянию на конец года

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ____________________________ __________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о движении денежных средств".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной
основе "Отчет о движении
денежных средств"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о движении денежных средств"
(индекс – Ф3, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о движении денежных средств" (далее – форма).

В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) – банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования представляют отдельный отчет о движении денежных средств и консолидированный отчет о движении денежных средств.

Организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельный отчет о движении денежных средств и консолидированный отчет о движении денежных средств, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций организации.

6. В графе 2 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

7. В графе 3 указываются данные на конец аналогичного периода предыдущего года.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная и консолидированная.

Приложение 4
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Наименование административной формы: отчет об изменениях в капитале.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф4.

Периодичность: ежеквартальная/ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Уставный капитал	Наименование компонента собственного капитала	Итого капитал
1	2	3	4
На конец предыдущего отчетного года
…
Прочий совокупный доход
…
Общий совокупный доход/убыток за период
…
Остаток на отчетную дату

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес _______________________ _____________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет об изменениях в капитале"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об изменениях в капитале"
(индекс – Ф4, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об изменениях в капитале" (далее – форма).

В случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций), банки второго уровня, страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации и страховые брокеры, единый накопительный пенсионный фонд по собственным активам, добровольный накопительный пенсионный фонд по собственным активам, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, организаторы торгов, клиринговые организации, управляющие инвестиционным портфелем, организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, организации, осуществляющие трансфер-агентскую деятельность на рынке ценных бумаг, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), общества взаимного страхования отдельно представляют отдельный отчет об изменениях в капитале и консолидированный отчет об изменениях в капитале.

Организации, принявшие активы и обязательства в результате операции по одновременной передаче активов и обязательств в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляют отдельный отчет об изменениях в капитале и консолидированный отчет об изменениях в капитале, за отчетный год, в котором произошла операция по одновременной передаче активов и обязательств.

5. Наименования статей графы 1 заполняются произвольно, исходя из операций организации.

6. Количество граф "Наименование компонента собственного капитала" в форме определяется организацией самостоятельно исходя из операций организации. Наименование граф "Наименование компонента собственного капитала", включенных в форму, указывается организацией исходя из специфики деятельности и операций организации и заполняются произвольно с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

7. Вид финансовой отчетности: отдельная и консолидированная.

Приложение 5
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет об активах и обязательствах.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФН.

Периодичность: ежеквартальная/ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___"___________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

1) филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан:

ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

2) филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан – ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3
Активы, принятые в качестве резерва
…
…
Итого активы
…
…
Итого обязательства
Счет головного офиса
…
Резервы
…
Результаты деятельности филиала
...
Итого обязательства, счет головного офиса, резервы и результаты деятельности филиала

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об активах и обязательствах".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной
основе "Отчет об активах
и обязательствах"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об активах и обязательствах"
(индекс – Ф1-ФН, периодичность: ежеквартальная/ежегодная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об активах и обязательствах" (далее – форма).

2. Форма представляется ежеквартально и ежегодно филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, ежегодно филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

3. Единица измерения, используемая при заполнении формы, устанавливается в 1000 (тысячах) тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан, филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан.

6. В графе 2 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

7. В графе 3 указываются данные на конец предыдущего года.

Приложение 6
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о доходах и расходах.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФН.

Периодичность: ежеквартальная/ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

1) филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан:

ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3
...
...
...
...
Итого доходов
...
...
...
...
Итого расходов
Чистый доход (расход) до уплаты корпоративного подоходного налога
Корпоративный подоходный налог
...
Итого чистый доход (расход) за период

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ______________________________ ____________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о доходах и расходах".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет о доходах и расходах"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о доходах и расходах"
(индекс – Ф2-ФН, периодичность: ежеквартальная/ежегодная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о доходах и расходах" (далее – форма).

5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций филиала банка - нерезидента Республики Казахстан, филиала страховой (перестраховочной) организации - нерезидента Республики Казахстан, филиала страхового брокера - нерезидента Республики Казахстан.

6. В графе 2 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 3 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

Приложение 7
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о движении денежных средств.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф3-ФН.

Периодичность: ежемесячная/ежеквартальная/ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

1) филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан:

ежеквартально не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом;

2) филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан:

ежемесячно не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом

3) филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан:

ежеквартально не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3
…
Чистые потоки денежных средств от операционной деятельности до уплаты подоходного налога
…
Итого денежных средств от операционной деятельности
…
Чистые потоки денежных средств от инвестиционной деятельности
…
Потоки денежных средств от финансовой деятельности
…
Денежные средства и их эквиваленты по состоянию на конец года

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ______________________________ ____________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о движении денежных средств"
(индекс – Ф3-ФН, периодичность: ежемесячная/ежеквартальная/ежегодная)

2. Форма представляется ежеквартально и ежегодно филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан, ежемесячно и ежегодно филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 2 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

7. В графе 3 указываются данные на конец аналогичного периода предыдущего года.

Приложение 8
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов).

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФСОНУИП.

Периодичность: ежемесячная/ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: управляющие инвестиционным портфелем, страховые организации и филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

1) управляющие инвестиционным портфелем ежемесячно не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

2) страховые организации, имеющие лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика ежемесячно – не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

3) филиалы страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющие лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях:

ежемесячно не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
1	2	3	4
Активы
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	1
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады в банках	3
Ценные бумаги	4
в том числе:
государственные ценные бумаги Республики Казахстан	4.1
ценные бумаги международных финансовых организаций	4.2
негосударственные ценные бумаги иностранных эмитентов	4.3
ценные бумаги иностранных государств	4.4
негосударственные ценные бумаги эмитентов Республики Казахстан	4.5
прочие ценные бумаги	4.6
Депозитарные расписки	5
Паи паевых инвестиционных фондов	6
Инвестиции в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами	7
Требования по операциям "обратное РЕПО"	8
Дебиторская задолженность	9
Производные финансовые инструменты	10
Нематериальные активы	11
Основные средства	12
в том числе:
земельные участки	12.1
здания и сооружения	12.2
прочие основные средства	12.3
Прочие активы	13
Итого активы	14
Обязательства
Выкуп ценных бумаг инвестиционного фонда	15
Дивиденды к выплате	16
Займы полученные	17
Производные финансовые инструменты	18
Кредиторская задолженность	19
Обязательства по операциям "РЕПО"	20
Прочие обязательства	21
Итого обязательства	22
Итого чистые активы	23

Наименование _______________________________ ____________________________________________	Адрес ________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов)".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной
основе "Отчет по активам
инвестиционного фонда
(клиентов)"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов)"
(индекс – Ф1-ФСОНУИП, периодичность: ежемесячная/ежегодная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов)" (далее – форма).

2. Форма заполняется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем и страховыми организациями, имеющими лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика в разрезе каждого клиента, ежемесячно и ежегодно филиалами страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющих лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях, в разрезе каждого клиента по состоянию на конец отчетного периода.

5. В графе 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на начало отчетного периода.

7. В строках с 1 по 23 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

Приложение 9
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов).

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФСОНУИП.

Периодичность: ежемесячная/ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

ежемесячно не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

ежегодно в срок до 30 апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	За период с начала года по отчетную дату	За отчетный период
1	2	3	4
Чистые активы инвестиционного фонда на начало периода	1
Поступления активов клиента	2
Поступления от размещения ценных бумаг (паев) инвестиционного фонда	3
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	4
Доходы в виде вознаграждения (купона и (или) дисконта) по ценным бумагам	5
в том числе:
государственным ценным бумагам Республики Казахстан	5.1
ценным бумагам международных финансовых организаций	5.2
негосударственным ценным бумагам иностранных эмитентов	5.3
ценным бумагам иностранных государств	5.4
негосударственным ценным бумагам эмитентов Республики Казахстан	5.5
прочим ценным бумагам	5.6
Доходы по операциям "обратное РЕПО"	6
Доходы в виде дивидендов по акциям	7
Доходы от купли-продажи ценных бумаг	8
Доходы от инвестиций в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами	9
Доходы от переоценки	10
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг	10.1
от переоценки иностранной валюты	10.2
прочие доходы от переоценки	10.3
Доходы от купли-продажи иностранной валюты	11
Доходы от сдачи имущества в аренду	12
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам	13
Прочие доходы	14
Итого доходов	15
Выкупленные ценные бумаги (паи) инвестиционного фонда	16
Расходы по выплаченным дивидендам по акциям инвестиционного фонда	17
Изъятие активов клиента	18
Расходы от купли-продажи ценных бумаг	19
Расходы от инвестиций в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами	20
Расходы от переоценки	21
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг	21.1
от переоценки иностранной валюты	21.2
прочие расходы от переоценки	21.3
Расходы от купли-продажи иностранной валюты	22
Комиссионные расходы	23
в том числе:
управляющему инвестиционным портфелем	23.1
брокеру и дилеру	23.2
кастодиану и центральному депозитарию	23.3
прочим лицам	23.4
Прочие расходы	24
Итого расходов	25
Невыясненные (ошибочно зачисленные) суммы	26
Возврат невыясненных (ошибочно) зачисленных сумм	27
Чистые активы на конец периода	28
Изменения в чистых активах	29

Наименование ___________________________ ________________________________________	Адрес __________________________ __________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет о доходах и расходах
по активам инвестиционного
фонда (клиентов)"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов)"
(индекс – Ф2-ФСОНУИП, периодичность: ежемесячная/ежегодная)

2. Форма заполняется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем и страховыми организациями, имеющими лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющие заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях страховщика в разрезе каждого клиента, ежемесячно и ежегодно филиалом страховых организаций-нерезидентов Республики Казахстан, имеющим лицензию в отрасли "страхование жизни" и осуществляющим заключение договоров страхования, предусматривающих условия участия страхователя в инвестициях, в разрезе каждого клиента по состоянию на конец отчетного периода.

5. В графе 3 указываются данные за период с начала года по отчетную дату, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

7. В строках с 1 по 29 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

8. В строке 1:

в графе 3 указываются данные по состоянию на 1 января соответствующего года;

в графе 4 указываются данные по состоянию на первое число каждого отчетного периода.

Приложение 10
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1ПА1-ЕиДНПФ.

Периодичность: ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд, добровольный накопительный пенсионный фонд.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 30 (тридцатого) апреля (включительно) года, следующего за отчетным годом.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

	(в тысячах тенге)
Наименование статьи	На конец отчетного года	На конец предыдущего года
1	2	3
…
…
Итого активы
…
….
Итого обязательства
Чистые пенсионные активы

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ____________________________ __________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет о чистых пенсионных
активах, сформированных
за счет обязательных
пенсионных взносов,
обязательных профессиональных
пенсионных взносов,
добровольных пенсионных взносов"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов"
(индекс – Ф1ПА1-ЕиДНПФ, периодичность: ежегодная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов" (далее – форма).

2. Форма представляется ежегодно единым накопительным пенсионном фондом и добровольными накопительными пенсионными фондами по состоянию на конец отчетного года.

5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов.

6. В графе 2 указываются данные на конец отчетного года, включая последний день отчетного года.

7. В графе 3 указываются данные на конец предыдущего года.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 11
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1ПА1-ЕНПФ.

Периодичность: ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

	(в тысячах тенге)
Наименование статьи	На конец отчетного года	На конец предыдущего года
1	2	3
…
…
Итого активы
…
….
Итого обязательства
Чистые пенсионные активы

Наименование _____________________ ________________________________	Адрес ______________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя"
(индекс – Ф1ПА1-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя" (далее – форма).

2. Форма представляется ежегодно единым накопительным пенсионном фондом по состоянию на конец отчетного года.

6. В графе 2 указываются данные на конец отчетного года, включая последний день отчетного года.

7. В графе 3 указываются данные на конец предыдущего года.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 12
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-1ЦА-ЕНПФ.

Периодичность: ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного года	На конец предыдущего года
1	2	3	4
….
….
Итого активы
….
….
Итого обязательства
Итого чистые активы

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес _______________ ____________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений".

Приложение к форме,
предназначенной для сбора
административных данных
на безвозмездной основе
"Отчет о целевых активах,
сформированных за счет
целевых накоплений"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений"
(индекс – Ф1-1ЦА-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений" (далее – форма).

2. Форма заполняется ежегодно единым накопительным пенсионным фондом по целевым активам по состоянию на конец отчетного периода.

5. В графе 3 указываются данные на конец отчетного года, включая последний день отчетного года.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 13
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2ПА1-ЕиДНПФ.

Периодичность: ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3

…
…
…
Итого доходов
…
Итого расходов
Чистая прибыль за год
…
Изменения в чистых пенсионных активах
Чистые пенсионные активы на начало периода
Чистые активы на конец периода

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес _______________________ _____________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов".

Приложение к форме,
предназначенной для сбора
административных данных
на безвозмездной основе
"Отчет об изменениях в чистых
пенсионных активах,
сформированных за счет
обязательных пенсионных
взносов, обязательных
профессиональных пенсионных
взносов и добровольных
пенсионных взносов"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов"
(индекс – Ф2ПА1-ЕиДНПФ, периодичность: ежегодная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и добровольных пенсионных взносов" (далее – форма).

2. Форма представляется ежегодно единым накопительным пенсионным фондом и добровольными накопительными пенсионными фондами по состоянию на конец отчетного периода.

5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций единого накопительного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов.

6. В графе 2 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 3 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 14
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2ПА1-ЕНПФ.

Периодичность: ежегодная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)		За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2		3

…
…
…
Итого доходов
…
Итого расходов
Чистая прибыль за год
…
Изменения в чистых пенсионных активах
Чистые пенсионные активы на начало периода
Чистые активы на конец периода

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес _______________________________ _____________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет об изменениях в чистых
пенсионных активах,
сформированных за счет
обязательных пенсионных
взносов работодателя"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя"
(индекс – Ф2ПА1-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя" (далее – форма).

2. Форма представляется ежегодно единым накопительным пенсионным фондом по состоянию на конец отчетного периода.

5. При заполнении графы 1 наименования статей заполняются произвольно, исходя из операций единого накопительного фонда.

6. В графе 2 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 3 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 15
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-МФОиСБ.

Периодичность: ежеквартальная/ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: Национальный оператор почты, центральный депозитарий, организатор торгов, клиринговая организация, страховые брокеры, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа), организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

1) страховые брокеры – ежеквартально, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

2) организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа) – ежеквартально, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

3) организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности – ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

4) Национальный оператор почты – ежемесячно, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

5) центральный депозитарий, организатор торгов и клиринговая организация – ежемесячно, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3	4
Активы
Денежные средства	1
в том числе:
наличные деньги в кассе	1.1
деньги на счетах в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций	1.2
эквиваленты денежных средств	1.3
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады размещенные	3
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	5
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	6
Производные финансовые инструменты	7
Операция "обратное РЕПО"	8
Займы (микрокредиты), оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	9
Займы (микрокредиты), оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	10
Займы (микрокредиты), оцениваемые по амортизированной стоимости	11
Страховые премии к получению	12
Авансы выданные	13
Дебиторская задолженность	14
Запасы	15
Комиссионные вознаграждения	16
Финансовая аренда предоставленная	17
Инвестиционное имущество	18
Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг	19
Долгосрочные активы (выбывающие группы), предназначенные для продажи	20
Активы в форме права пользования	21
Нематериальные активы	22
Основные средства	23
Расходы будущих периодов	24
Текущий налоговый актив	25
Отложенный налоговый актив	26
Прочая дебиторская задолженность	27
Прочие активы	28
Итого активы	29
Обязательства
Банковские счета клиентов	30
Вклады привлеченные	31
Производные финансовые инструменты	32
Выпущенные долговые ценные бумаги	33
Операция "РЕПО"	34
Займы полученные	35
Кредиторская задолженность	36
Авансы полученные	37
Обязательства по аренде	38
Резервы	39
Расчеты с акционерами (по дивидендам)	40
Субординированный долг	41
Расчеты с перестраховщиками	42
Расчеты с посредниками по страховой (перестраховочной) деятельности	43
Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	44
Отложенное налоговое обязательство	45
Счета к уплате по договорам страхования (перестрахования)	46
Прочие обязательства	47
Итого обязательства	48
Собственный капитал
Уставный капитал	49
в том числе:
простые акции	49.1
привилегированные акции	49.2
Дополнительный оплаченный капитал	50
Изъятый капитал	51
Резервный капитал	52
Резерв переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	53
Резерв обесценения ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	54
Резерв переоценки займов (микрокредитов), оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	55
Резерв обесценения займов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	56
Резерв на переоценку основных средств	57
Прочие резервы	58
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	59
в том числе:
предыдущих лет	59.1
отчетного периода	59.2
Итого капитал	60
Итого капитал и обязательства	61

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-МФОиСБ, периодичность: ежеквартальная/ежемесячная)

2. Форма заполняется ежеквартально организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа), страховым брокером и организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, применяющей международные стандарты финансовой отчетности и ежемесячно Национальным оператором почты, центральным депозитарием, организатором торгов, клиринговой организацией по состоянию на конец отчетного периода.

5. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 61 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

8. Строки 30, 31, 39, 49.1 и 49.2 заполняются только акционерными обществами при осуществлении соответствующей деятельности.

9. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 16
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан

Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-МФОиСБ.

Периодичность: ежеквартальная/ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: центральный депозитарий, организатор торгов, клиринговая организация, страховые брокеры, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа), организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

4) центральный депозитарий, организатор торгов и клиринговая организация – ежемесячно, не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

				(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Доходы, связанные с получением вознаграждения	1
в том числе:
по размещенным вкладам	1.1
по предоставленным займам (микрокредитам)	1.2
по предоставленной финансовой аренде	1.3
по приобретенным ценным бумагам	1.4
по операциям "обратное РЕПО"	1.5
прочие доходы, связанные с получением вознаграждения	1.6
Комиссионные вознаграждения	2
в том числе:
доходы в виде комиссионного вознаграждения по деятельности страхового брокера	2.1
Доходы от осуществления банковской и иной деятельности, не связанные с получением вознаграждения	3
в том числе:
доходы от осуществления переводных операций	3.1
доходы от осуществления клиринговых операций	3.2
доходы от осуществления кассовых операций	3.3
доходы от осуществления сейфовых операций	3.4
доходы от инкассации	3.5
прочие доходы от банковской, деятельности страхового брокера и иной деятельности, не связанные с получением вознаграждения	3.6
Доходы (расходы) по финансовым активам (нетто)	4
в том числе:
доходы (расходы) от купли-продажи финансовых активов (нетто)	4.1
доходы (расходы) от изменения стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (нетто)	4.2
Доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты (нетто)	5
Доходы от восстановления резервов на возможные потери по финансовым активам	6
Доходы в виде дивидендов по акциям	7
Доходы, связанные с участием в капитале других юридических лиц	8
Доходы от реализации активов	9
Прочие доходы	10
Итого доходов	11
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	12
в том числе:
по привлеченным вкладам	12.1
по полученным займам	12.2
по обязательствам по аренде	12.3
по выпущенным ценным бумагам	12.4
по операциям "РЕПО"	12.5
прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения	12.6
Комиссионные расходы	13
в том числе:
вознаграждение управляющему агенту	13.1
вознаграждение за кастодиальное обслуживание	13.2
по выплате комиссионного вознаграждения по деятельности страхового брокера	13.3
Расходы по банковской и иной деятельности, не связанные с выплатой вознаграждения	14
в том числе:
расходы от осуществления переводных операций	14.1
расходы от осуществления клиринговых операций	14.2
расходы от осуществления кассовых операций	14.3
расходы от осуществления сейфовых операций	14.4
расходы от осуществления инкассации	14.5
Расходы по созданию резервов на возможные потери по финансовым активам	15
Операционные расходы	16
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	16.1
амортизационные отчисления	16.2
расходы по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет, за исключением корпоративного подоходного налога	16.3
Расходы по операционной аренде	16.4
Расходы от реализации или безвозмездной передачи активов	17
Прочие расходы	18
Итого расходов	19
Чистая прибыль (убыток) до уплаты корпоративного подоходного налога	20
Корпоративный подоходный налог	21
Чистая прибыль (убыток) после уплаты корпоративного подоходного налога	22
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	23
Итого чистая прибыль (убыток) за период	24

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет о прибылях и убытках"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-МФОиСБ, периодичность: ежемесячная/ежеквартальная)

2. Форма заполняется ежеквартально организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, ипотечных организаций, юридических лиц осуществляющих деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, центрального депозитария, организатора торгов, клиринговой организации, брокеров и (или) дилеров, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании соответствующей лицензии уполномоченного органа), страховым брокером и организацией, осуществляющей микрофинансовой деятельности, применяющей международные стандарты финансовой отчетности и ежемесячно центральным депозитарием, организатором торгов, клиринговой организацией по состоянию на конец отчетного периода.

5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

9. В строках с 1 по 24 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

10. Строки 2.1, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5, 13.1, 13.2, 13.3, 14.1, 14.2, 14.3, 14.4 и 14.5 заполняются при осуществлении соответствующей деятельности.

11. Строки 12.1 и 12.4 заполняются только акционерными обществами при осуществлении соответствующей деятельности.

12. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 17
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-МФО.

Периодичность: ежеквартальная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса - не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3	4
Активы
Денежные средства	1
в том числе:
наличные деньги в кассе	1.1
деньги на счетах в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций	1.2
эквиваленты денежных средств	1.3
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады размещенные (за вычетом резервов на обесценение)	3
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (за вычетом резервов на обесценение)	5
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения (за вычетом резервов на обесценение)	6
Займы (микрокредиты) предоставленные (за вычетом резервов на обесценение)	7
Авансы выданные	8
Дебиторская задолженность	9
Запасы	10
Комиссионные вознаграждения	11
Финансовая аренда предоставленная (за вычетом резервов на обесценение)	12
Инвестиционное имущество	13
Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг	14
Нематериальные активы (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)	15
Основные средства (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)	16
Расходы будущих периодов	17
Текущий налоговый актив	18
Отложенный налоговый актив	19
Прочая дебиторская задолженность	20
Прочие активы	21
Итого активы	22
Обязательства
Доходы будущих периодов	23
Займы полученные	24
Кредиторская задолженность	25
Авансы полученные	26
Обязательства по финансовой аренде	27
Резервы	28
Субординированный долг	29
Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	30
Отложенное налоговое обязательство	31
Прочие обязательства	32
Итого обязательства	33
Собственный капитал
Уставный капитал	34
Дополнительный оплаченный капитал	35
Изъятый капитал	36
Резервный капитал	37
Резервы на переоценку основных средств	38
Прочие резервы	39
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	40
в том числе:
предыдущих лет	40.1
отчетного периода	40.2
Итого капитал	41
Итого капитал и обязательства	42

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ___________________________ _________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-МФО, периодичность: ежеквартальная)

2. Форма заполняется ежеквартально организациями, осуществляющими микрофинансовую деятельность, применяющими международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса, по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 41 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 18
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-МФО.

Периодичность: ежеквартальная.

Отчетный период: по состоянию на: "___" ____________ 20___года

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

организации, осуществляющие микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса – не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

			(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Доходы, связанные с получением вознаграждения	1
в том числе:
по текущим счетам	1.1
по размещенным вкладам	1.2
по предоставленным займам (микрокредитам)	1.3
по предоставленной финансовой аренде	1.4
по приобретенным ценным бумагам	1.5
прочие доходы, связанные с получением вознаграждения	1.6
Комиссионные вознаграждения	2
Доходы (расходы) по финансовым активам (нетто)	3
в том числе:
доходы (расходы) от купли-продажи финансовых активов (нетто)	3.1
доходы (расходы) от изменения стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (нетто)	3.2
Доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты (нетто)	4
Прочие доходы	5
Итого доходов	6
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	7
в том числе:
по полученным займам	7.1
по полученной финансовой аренде	7.2
прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения	7.3
Комиссионные расходы	8
Расходы по созданию резервов на возможные потери по финансовым активам	9
Операционные расходы	10
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	10.1
амортизационные отчисления и износ	10.2
расходы по операционной аренде	10.3
расходы по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет, за исключением корпоративного подоходного налога	10.4
Прочие операционные расходы	10.5
Прочие расходы	11
Итого расходов	12
Чистая прибыль (убыток) до уплаты корпоративного подоходного налога	13
Корпоративный подоходный налог	14
Чистая прибыль (убыток) после уплаты корпоративного подоходного налога	15
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	16
Итого чистая прибыль (убыток) за период	17

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ___________________________ _________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-МФО, периодичность: ежеквартальная)

2. Форма заполняется ежеквартально организациями, осуществляющими микрофинансовую деятельность, применяющие международные стандарты финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса, по состоянию на конец отчетного периода.

5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

10. В строках с 1 по 17 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности для малого и среднего бизнеса.

11. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 19
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-СО.

Периодичность: ежемесячно.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: страховые (перестраховочные) организации, исламские страховые (перестраховочные) организации.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 10 (десятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3	4
Активы
Денежные средства	1
в том числе:
наличные деньги в кассе	1.1
деньги на счетах в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций	1.2
эквиваленты денежных средств	1.3
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады размещенные	3
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	5
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	6
Производные финансовые инструменты	7
Операции "обратное РЕПО"	8
Займы, предоставленные страхователям	9
Дебиторская задолженность по страхованию и перестрахованию	10
Авансы выданные	11
Дебиторская задолженность	12
Запасы	13
Комиссионные вознаграждения	14
Активы по портфелям договоров страхования и выпущенных договоров перестрахования	15
Активы по портфелям удерживаемых договоров перестрахования по возникшим убыткам	16
Активы по удерживаемым договорам перестрахования:	17
в том числе:
наилучшая оценка ожидаемых денежных потоков по активу перестрахования	17.1
актив перестрахования по рисковой поправке на нефинансовый риск	17.2
маржа за предусмотренные договором услуги по перестрахованию	17.3
компонент возмещения убытка маржи по договорам перестрахования	17.4
Актив перестрахования по рисковой поправке на нефинансовый риск по возникшим убыткам	18
Финансовая аренда предоставленная	19
Инвестиционное имущество	20
Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг	21
Долгосрочные активы (выбывающие группы), предназначенные для продажи	22
Активы в форме права пользования	23
Нематериальные активы	24
Основные средства	25
Расходы будущих периодов	26
Текущий налоговый актив	27
Отложенный налоговый актив	28
Прочая дебиторская задолженность	29
Прочие активы	30
Итого активы	31
Обязательства
Обязательства по оставшейся части страхового покрытия по портфелям договоров страхования и выпущенных договоров перестрахования	32
в том числе:
наилучшая оценка ожидаемых денежных потоков	32.1
рисковая поправка на нефинансовый риск	32.2
маржа за предусмотренные договором страхования услуги	32.3
компонент убытка	32.4
в том числе:
по наилучшей оценке ожидаемых денежных потоков	32.4.1
по рисковой поправке на нефинансовый риск	32.4.2
Производные финансовые инструменты	33
Выпущенные долговые ценные бумаги	34
Операции "РЕПО"	35
Доходы будущих периодов	36
Маржа за предусмотренные договором перестрахования услуги	37
Обязательства по оставшейся части страхового покрытия по портфелям удерживаемых договоров перестрахования	38
Обязательства по возникшим убыткам	39
Рисковая поправка на нефинансовый риск по возникшим убыткам	40
Займы полученные	41
Кредиторская задолженность	42
Авансы полученные	43
Обязательства по аренде	44
Расчеты с акционерами по дивидендам	45
Субординированный долг	46
Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	47
Отложенное налоговое обязательство	48
Прочая кредиторская задолженность	49
Оценочные обязательства	50
Прочие обязательства	51
Итого обязательства	52
Собственный капитал
Уставный капитал	53
Дополнительный оплаченный капитал	54
Изъятый капитал	55
Резервный капитал	56
Резерв переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	57
Резерв обесценения ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	58
Резерв непредвиденных рисков	59
Стабилизационный резерв	60
Резерв по переоценке основных средств	61
Прочие резервы	62
Влияние финансового риска	63
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	64
в том числе:
предыдущих лет	64.1
отчетного периода	64.2
Итого капитал	65
Итого капитал и обязательства	66

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ___________________________ _________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс" (индекс – Ф1-СО, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией, исламской страховой (перестраховочной) организацией.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 66 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 20
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-СО.

Периодичность: ежемесячно.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Доходы
Доходы (расходы) от страховой (перестраховочной) деятельности	1
в том числе
страховая выручка по портфелям договоров страхования и выпущенных договоров перестрахования	1.1
доход (расход) от рисковой поправки на нефинансовый риск по портфелям договоров страхования и выпущенных договоров перестрахования	1.2
доход от амортизации маржи за предусмотренные договором услуги	1.3
Доходы (расходы) по страховым услугам	2
в том числе:
аквизиционные расходы	2.1
страховые расходы по выплате	2.2
страховые расходы в виде компонента убытка	2.3
корректировка расходов по компоненту убытка	2.4
расходы по возникшим страховым убыткам	2.5
расходы по осуществлению страховых выплат по перестрахованию	2.6
финансовые доходы по страхованию (перестрахованию)	2.7
финансовые расходы по страхованию (перестрахованию)	2.8
Доходы (расходы) по удерживаемым договорам перестрахования	3
в том числе:
Расходы по амортизации наилучшей оценки ожидаемых денежных потоков по активу перестрахования	3.1
Доходы (расходы) по активу перестрахования по рисковой поправке на нефинансовый риск	3.2
Доходы (расходы) в виде амортизации маржи по договорам перестрахования	3.3
Расходы по амортизации наилучшей оценки ожидаемых денежных потоков по активу перестрахования, оцениваемому на основании подхода распределения премии.	3.4
Доходы от перестрахования	3.5
Расходы (доходы) по активу перестрахования по возникшим страховым убыткам	3.6
Финансовые доходы по удерживаемым договорам перестрахования	3.7
Финансовые расходы по удерживаемым договорам перестрахования	3.8
Доходы, связанные с возмещением перестраховщиком страховых выплат	3.9
Доходы в виде комиссионного вознаграждения по страховой деятельности	3.10
Комиссионные доходы по договорам перестрахования	3.11
Доходы (расходы), связанные с возмещением регрессных требований и убытков (суброгация)	3.12
Прочие доходы от страховой деятельности	3.13
Доходы от инвестиционной деятельности / Инвестиционный доход	4
Доходы, связанные с получением вознаграждения	4.1
в том числе:
доходы в виде вознаграждения по ценным бумагам	4.1.1
доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	4.1.2
Доходы (расходы) по операциям с финансовыми активами (нетто)	4.2
в том числе:
доходы (расходы) от купли-продажи ценных бумаг (нетто)	4.2.1
доходы (расходы) от операций "РЕПО" (нетто)	4.2.2
доходы (расходы) от операций с аффинированными драгоценными металлами	4.2.3
доходы (расходы) от операций с производными финансовыми инструментами	4.2.4
Доходы (расходы) от переоценки (нетто)	4.3
в том числе:
доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (нетто)	4.3.1
доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты (нетто)	4.3.2
доходы (расходы) от переоценки аффинированных драгоценных металлов	4.3.3
доходы (расходы) от переоценки производных финансовых инструментов	4.3.4
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	4.4
Прочие доходы от инвестиционной деятельности	4.5
Доходы от иной деятельности	5
Доходы (расходы) от реализации активов и получения (передачи) активов	6
Прочие доходы от иной деятельности	7
Прочие доходы	8
Итого доходов	9
Расходы
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	10
в том числе:
расходы в виде премии по ценным бумагам	10.1
Процентные расходы по обязательствам по аренде	11
Расходы на резервы по обесценению	12
Восстановление резервов по обесценению	13
Общие и административные расходы	14
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	14.1
текущие налоги и другие обязательные платежи в бюджет, за исключением корпоративного подоходного налога	14.2
расходы по текущей аренде	14.3
расходы на рекламу	14.4
услуги третьих лиц	14.5
расходы на аудиторские, консультационные услуги и информационные расходы	14.6
Амортизационные отчисления	14.7
Прочие расходы	15
Итого расходов	16
Прибыль (убыток) за период	17
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	18
Чистая прибыль (убыток) до уплаты корпоративного подоходного налога	19
Корпоративный подоходный налог	20
в том числе:
от основной деятельности	20.1
от иной деятельности	20.2
Итого чистая прибыль (убыток) после уплаты налогов	21

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-СО, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией, исламской страховой (перестраховочной) организацией по состоянию на конец отчетного периода.

6. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

7. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

8. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

9. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

10. В строках с 1 по 46 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

11. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 21
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет об активах и обязательствах.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФСБН.

Периодичность: ежеквартальная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3	4
Активы
Активы, принятые в качестве резерва	1
Денежные средства	2
в том числе:
наличные деньги в кассе	2.1
деньги на счетах в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций	2.2
эквиваленты денежных средств	2.3
Страховые премии к получению (за вычетом резервов на обесценение)	3
Авансы выданные	4
Дебиторская задолженность	5
Запасы	6
Комиссионные вознаграждения	7
Финансовая аренда предоставленная (за вычетом резервов на обесценение)	8
Инвестиционное имущество	9
Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг	10
Вклады размещенные (за вычетом резервов на обесценение)	11
Долгосрочные активы (выбывающие группы), предназначенные для продажи	12
Активы в форме права пользования (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)	13
Нематериальные активы (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)	14
Основные средства (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)	15
Расходы будущих периодов	16
Текущий налоговый актив	17
Отложенный налоговый актив	18
Прочая дебиторская задолженность	19
Прочие активы	20
Итого активы	21
Обязательства
Займы полученные	22
Кредиторская задолженность	23
Обязательства по аренде	24
Резервы	25
Расчеты с перестраховщиками	26
Расчеты с посредниками по страховой (перестраховочной) деятельности	27
Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	28
Отложенное налоговое обязательство	29
Счета к уплате по договорам страхования (перестрахования)	30
Оценочные обязательства	31
Прочие обязательства	32
Итого обязательства	33
Счет головного офиса	34
Резервы	35
Результаты деятельности филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан	36
Итого обязательства, счет головного офиса, резервы и результаты деятельности филиала страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан	37

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес __________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет об активах и обязательствах"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об активах и обязательствах"
(индекс – Ф1-ФСБН, периодичность: ежеквартальная)

2. Форма заполняется ежеквартально филиалом страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 37 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

Приложение 22
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о доходах и расходах.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФСБН.

Периодичность: ежеквартальная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Доходы, связанные с получением вознаграждения	1
в том числе:
по текущим счетам	1.1
по размещенным вкладам	1.2
по предоставленной финансовой аренде	1.3
прочие доходы, связанные с получением вознаграждения	1.4
Комиссионное вознаграждение по деятельности страхового брокера	2
Прочие доходы от деятельности страхового брокера и иной деятельности, не связанные с получением вознаграждения	3
Доходы (расходы) по финансовым активам (нетто)	4
в том числе:
доходы (расходы) от купли-продажи финансовых активов (нетто)	4.1
доходы (расходы) от изменения стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (нетто)	4.2
Доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты (нетто)	5
Доходы от восстановления резервов на возможные потери по финансовым активам	6
Доходы, связанные с участием в капитале других юридических лиц	7
Доходы от реализации активов	8
Прочие доходы	9
Итого доходов	10
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	11
в том числе:
по полученным займам	11.1
по обязательствам по аренде	11.2
прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения	11.3
Комиссионные расходы	12
в том числе:
вознаграждение управляющему агенту	12.1
по выплате комиссионного вознаграждения по деятельности страхового брокера	12.2
Расходы по созданию резервов на возможные потери по финансовым активам	13
Операционные расходы	14
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	14.1
амортизационные отчисления и износ	14.2
расходы по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет, за исключением корпоративного подоходного налога	14.3
расходы по операционной аренде	14.4
Расходы от реализации или безвозмездной передачи активов	15
Прочие расходы	16
Итого расходов	17
Чистый доход (расход) до уплаты корпоративного подоходного налога	18
Корпоративный подоходный налог	19
Чистый доход (расход) после уплаты корпоративного подоходного налога	20
Итого чистый доход (расход) за период	21

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ___________________________ _________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о доходах и расходах"
(индекс – Ф2-ФСБН, периодичность: ежеквартальная)

5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

9. В строках с 1 по 21 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

Приложение 23
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ЕиДНПФ.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

1) единый накопительный пенсионный фонд – не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

2) добровольные накопительные пенсионные фонды – не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

			(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3	4
Активы
Денежные средства	1
в том числе:
наличные деньги в кассе	1.1
деньги на счетах в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций	1.2
эквиваленты денежных средств	1.3
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады размещенные	3
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости, через прибыль или убыток	4
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	5
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	6
Производные финансовые инструменты	7
Операции "обратное РЕПО"	8
Авансы выданные	9
Дебиторская задолженность	10
Запасы	11
Комиссионные вознаграждения	12
в том числе:
от пенсионных активов	12.1
от инвестиционного дохода (убытка) по пенсионным активам	12.2
Инвестиционное имущество	13
Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг	14
Долгосрочные активы (выбывающие группы), предназначенные для продажи	15
Активы в форме права пользования	16
Нематериальные активы	17
Основные средства	18
Расходы будущих периодов	19
Текущий налоговый актив	20
Отложенный налоговый актив	21
Прочая дебиторская задолженность	22
Прочие активы	23
Итого активы	24
Обязательства
Производные финансовые инструменты	25
Операции "РЕПО"	26
Доходы будущих периодов	27
Займы полученные	28
Кредиторская задолженность	29
Авансы полученные	30
Обязательства по аренде	31
Резервы	32
Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	33
Начисленные расходы по расчетам с акционерами по акциям	34
Начисленные расходы по расчетам с персоналом	35
Отложенное налоговое обязательство	36
Прочие обязательства	37
Итого обязательства	38
Собственный капитал
Уставный капитал	39
в том числе:
простые акции	39.1
привилегированные акции	39.2
Дополнительный оплаченный капитал	40
Изъятый капитал	41
Резервный капитал	42
Резерв переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	43
Резерв обесценения ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	44
Резерв на переоценку основных средств	45
Прочие резервы	46
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	47
в том числе:
предыдущих лет	47.1
отчетного периода	47.2
Итого капитал	48
Итого капитал и обязательства	49

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ___________________________ _________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами по собственным активам по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 49 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 24
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ЕиДНПФ.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

				(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Комиссионные вознаграждения	1
в том числе:
от пенсионных активов	1.1
от инвестиционного дохода (убытка) по пенсионным активам	1.2
Доходы в виде вознаграждения по текущим счетам и размещенным вкладам	2
Доходы в виде вознаграждения (купона и (или) дисконта) по приобретенным ценным бумагам	3
Доходы (расходы) от купли-продажи ценных бумаг (нетто)	4
Доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток	5
Доходы по операциям "обратное РЕПО"	6
Доходы (расходы) от операций с аффинированными драгоценными металлами	7
Доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты (нетто)	8
Доходы от реализации нефинансовых активов и получения активов	9
Прочие доходы	10
Итого доходов	11
Комиссионные расходы	12
в том числе:
вознаграждения управляющим инвестиционным портфелем	12.1
вознаграждения банкам-кастодианам	12.2
Расходы в виде вознаграждения (премии) по приобретенным ценным бумагам	13
Расходы по операциям "РЕПО"	14
Расходы в виде вознаграждения по полученным займам и по обязательствам по аренде	15
Общие административные расходы	16
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	16.1
амортизационные отчисления	16.2
расходы по текущей аренде	16.3
расходы по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет (кроме корпоративного подоходного налога)	16.4
прочие административные расходы	16.5
Расходы от реализации нефинансовых активов и передачи активов	17
Прочие расходы	18
Итого расходов	19
Прибыль (убыток) до отчисления в резервы (провизии)	20
Резервы (восстановление резервов) на возможные потери по активам	21
Доход от участия в капитале других юридических лиц	22
Прибыль (убыток) за период	23
Прибыль (убыток) до налогообложения	24
Корпоративный подоходный налог	25
Чистая прибыль (убыток) после налогообложения	26
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	27
Итого чистая прибыль (убыток) за период	28

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами по собственным средствам по состоянию на конец отчетного периода.

5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

9. В строках с 1 по 28 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

10. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 25
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1ПА-ЕиДНПФ.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3	4
Активы
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	1
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и банках второго уровня	3
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости	4
Требования по операциям "обратное РЕПО"	5
Производные финансовые инструменты	6
Активы, находящиеся во внешнем управлении	7
Дебиторская задолженность	8
Требования по получению отрицательной разницы между показателем номинальной доходности и минимальным значением доходности	9
Требования по возмещению отрицательного комиссионного вознаграждения от инвестиционного дохода	10
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	11
Прочие активы	12
Итого активы	13
Обязательства
Обязательства по пенсионным выплатам, единовременным изъятиям в целях улучшения жилищных условий и (или) лечения	14
Кредиторская задолженность по комиссионным вознаграждениям	15
в том числе:
от пенсионных активов	15.1
от инвестиционного дохода (убытка)	15.2
Кредиторская задолженность по индивидуальному подоходному налогу с пенсионных выплат	16
Производные финансовые инструменты	17
Обязательства по операциям РЕПО	18
Прочие обязательства	19
Итого обязательства	20
Итого чистые активы	21

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес __________________________ ________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет о чистых пенсионных
активах, сформированных
за счет обязательных
пенсионных взносов, обязательных
профессиональных пенсионных
взносов, добровольных
пенсионных взносов"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов"
(индекс – Ф1ПА-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами по пенсионным активам по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 21 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 "Об утверждении Стандарта финансовой отчетности "Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 26
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-1ПА-ЕНПФ.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 20 (двадцатого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За предыдущий отчетный период
1	2	3	4
Активы
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	1
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и банках второго уровня	3
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости	4
Требования по операциям "обратное РЕПО"	5
Производные финансовые инструменты	6
Активы, находящиеся во внешнем управлении	7
Дебиторская задолженность	8
Требования по возмещению отрицательного комиссионного вознаграждения от инвестиционного дохода	9
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	10
Прочие активы	11
Итого активы	12
Обязательства
Обязательства по пенсионным выплатам за счет обязательных пенсионных взносов работодателя	13
Кредиторская задолженность по комиссионному вознаграждению от инвестиционного дохода (убытка)	14
Кредиторская задолженность по индивидуальному подоходному налогу с пенсионных выплат	15
Производные финансовые инструменты	16
Обязательства по операциям РЕПО	17
Прочие обязательства	18
Итого обязательства	19
Итого чистые активы	20

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ___________________________ _________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя"
(индекс – Ф1-1ПА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя" (далее – форма).

2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом по пенсионным активам, сформированным за счет обязательных пенсионных взносов работодателя, по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 20 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 "Об утверждении Стандарта финансовой отчетности "Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 27
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-1ЦА-ЕНПФ.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За предыдущий отчетный период
1	2	3	4
Активы
Целевые активы	1
Итого активы	2
Обязательства
Целевые накопления	3
Обязательство по выплате целевых накоплений	4
Итого обязательства	5
Итого чистые активы	6

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес __________________________ ________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет о целевых активах,
сформированных за счет
целевых накоплений"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений"
(индекс – Ф1-1ЦА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом по целевым активам по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 6 указываются данные на основании информации из автоматизированной информационной системы.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 28
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2ПА-ЕиДНПФ.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе:

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

			(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)		За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3		4
Чистые пенсионные активы на начало периода	1
Пенсионные взносы	2
в том числе:
обязательные	2.1
обязательные профессиональные	2.2
добровольные	2.3
Поступившие пенсионные накопления из других накопительных пенсионных фондов	3
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	4
Доходы в виде вознаграждения (купона или дисконта) по ценным бумагам	5
Доходы по операциям "обратное РЕПО"	6
Доходы в виде дивидендов по акциям	7
Доход (расход) от купли-продажи ценных бумаг (нетто)	8
Доходы (расходы) от переоценки (нетто)	9
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости	9.1
от переоценки иностранной валюты	9.2
от переоценки прочих активов	9.3
Доходы (расходы) по активам, находящимся во внешнем управлении (нетто)	10
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам	11
Доходы в виде пени и штрафов	12
в том числе:
за несвоевременное перечисление обязательных пенсионных взносов	12.1
за несвоевременное перечисление обязательных профессиональных пенсионных взносов	12.2
за несвоевременное осуществление переводов пенсионных накоплений	12.3
за ненадлежащее управление пенсионными активами	12.4
Доходы по возмещению отрицательной разницы между показателем номинальной доходности и минимальным значением доходности	13
Возмещение отрицательного комиссионного вознаграждения	14
Прочие доходы от инвестиционной деятельности	15
Прочие поступления	16
Итого доходов	17
Пенсии, выплаченные или подлежащие выплате	18
в том числе:
по возрасту	18.1
на погребение	18.2
по инвалидности	18.3
по выезду на постоянное место жительства за пределы Республики Казахстан	18.4
наследникам	18.5
по выслуге лет	18.6
в страховые организации	18.7
на улучшение жилищных условий и (или) оплату лечения	18.8
прочие	18.9
Индивидуальный подоходный налог у источника выплаты	19
Комиссионное вознаграждение, причитающееся накопительному пенсионному фонду	20
в том числе:
от пенсионных активов	20.1
от инвестиционного дохода (убытка) по размещенным пенсионным активам	20.2
Переводы пенсионных накоплений в добровольные накопительные пенсионные фонды	21
Прочие расходы от инвестиционной деятельности	22
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям РЕПО	23
Прочие расходы	24
Итого расходов	25
Невыясненные суммы (ошибочно зачисленные)	26
Возврат невыясненных сумм	27
Чистые активы на конец периода	28
Изменения в чистых пенсионных активах	29

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ____________________________ __________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов".

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет об изменениях в чистых
пенсионных активах,
сформированных за счет
обязательных пенсионных
взносов, обязательных
профессиональных пенсионных
взносов, добровольных
пенсионных взносов"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов"
(индекс – Ф2ПА-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов, добровольных пенсионных взносов" (далее – форма).

5. При заполнении графы 3 указываются примечания.

6. В графе 3 указываются данные, за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 4 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

8. В строках с 1 по 29 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 "Об утверждении Стандарта финансовой отчетности "Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

9. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 29
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-1ПА-ЕНПФ.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

			(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)		За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3		4
Чистые пенсионные активы на начало периода	1
Обязательные пенсионные взносы работодателя	2
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	3
Доходы в виде вознаграждения (купона или дисконта) по ценным бумагам	4
Доходы по операциям "обратное РЕПО"	5
Доходы в виде дивидендов по акциям	6
Доход (расход) от купли-продажи ценных бумаг (нетто)	7
Доходы (расходы) от переоценки (нетто)	8
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости	8.1
от переоценки иностранной валюты	8.2
от переоценки прочих активов	8.3
Доходы (расходы) по активам, находящимся во внешнем управлении (нетто)	9
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам	10
Доходы в виде пени и штрафов за несвоевременное перечисление обязательных пенсионных взносов работодателя	11
Возмещение отрицательного комиссионного вознаграждения	12
Прочие доходы от инвестиционной деятельности	13
Прочие поступления	14
Итого доходов	15
Обязательства по выплатам за счет обязательных пенсионных взносов работодателя	16
в том числе:
по возрасту	16.1
по инвалидности	16.2
прочие	16.3
Индивидуальный подоходный налог у источника выплаты	17
Комиссионное вознаграждение от инвестиционного дохода (убытка)	18
Прочие расходы от инвестиционной деятельности	19
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям РЕПО	20
Прочие расходы	21
Итого расходов	22
Чистые активы на конец периода	23
Изменения в чистых пенсионных активах	24

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ____________________________ __________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет об изменениях в чистых
пенсионных активах, сформированных
за счет обязательных пенсионных
взносов работодателя"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя"
(индекс – Ф2-1ПА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе "Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя" (далее – форма).

2. Форма заполняется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом по пенсионным активам, сформированным за счет обязательных пенсионных взносов работодателя по состоянию на конец отчетного периода

5. При заполнении графы 3 указываются данные, за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

6. В графе 4 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

7. В строках с 1 по 24 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 "Об утверждении Стандарта финансовой отчетности "Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 30
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-БДиУИП.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, управляющие инвестиционным портфелем.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

			(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
1	2	3	4
Активы
Денежные средства	1
в том числе:
наличные деньги в кассе	1.1
деньги на счетах в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций	1.2
эквиваленты денежных средств	1.3
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады размещенные	3
в том числе:
начисленные, но не полученные доходы в виде вознаграждения	3.1
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4
в том числе:
начисленные, но не полученные доходы в виде вознаграждения	4.1
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	5
в том числе:
начисленные, но не полученные доходы в виде вознаграждения	5.1
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	6
в том числе:
начисленные, но не полученные доходы в виде вознаграждения	6.1
Производные финансовые инструменты	7
в том числе:
требования по сделке фьючерсы	7.1
требования по сделке форварды	7.2
требования по сделке опционы	7.3
требования по сделке свопы	7.4
Операция "обратное РЕПО"	8
в том числе:
начисленные, но не полученные доходы в виде вознаграждения	8.1
Авансы выданные	9
Дебиторская задолженность	10
Запасы	11
Финансовая аренда предоставленная	12
Инвестиционное имущество	13
Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг	14
Долгосрочные активы (выбывающие группы), предназначенные для продажи	15
Активы в форме права пользования	16
Нематериальные активы	17
Основные средства	18
Начисленные комиссионные вознаграждения к получению	19
в том числе:
от консалтинговых услуг, в том числе:	19.1
аффилированным лицам	19.1.1
прочим клиентам	19.1.2
от услуг представителя держателей облигаций	19.2
от услуг андеррайтера	19.3
от брокерских услуг	19.4
от управления активами	19.5
от услуг маркет-мейкера	19.6
от пенсионных активов	19.7
от инвестиционного дохода (убытка) по пенсионным активам	19.8
прочие	19.9
Расходы будущих периодов	20
Текущий налоговый актив	21
Отложенный налоговый актив	22
Прочая дебиторская задолженность	23
Прочие активы	24
Итого активы	25
Обязательства
Производные финансовые инструменты	26
в том числе:
обязательства по сделке фьючерсы	26.1
обязательства по сделке форварды	26.2
обязательства по сделке опционы	26.3
обязательства по сделке свопы	26.4
Выпущенные долговые ценные бумаги	27
Операция "РЕПО"	28
Доходы будущих периодов	29
Займы полученные	30
Кредиторская задолженность	31
Авансы полученные	32
Обязательства по аренде	33
Резервы	34
Расчеты с акционерами (по дивидендам)	35
Субординированный долг	36
Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	37
Начисленные комиссионные расходы к оплате	38
в том числе:
по переводным операциям	38.1
по клиринговым операциям	38.2
по кассовым операциям	38.3
по сейфовым операциям	38.4
по инкассации банкнот, монет и ценностей	38.5
по доверительным операциям	38.6
по услугам фондовой биржи	38.7
по кастодиальному обслуживанию	38.8
по брокерским услугам	38.9
по услугам центрального депозитария	38.10
по услугам иных профессиональных участников рынка ценных бумаг	38.11
Отложенное налоговое обязательство	39
Обязательства по вознаграждениям работникам	40
Прочие обязательства	41
Итого обязательства	42
Собственный капитал
Уставный капитал	43
в том числе:
простые акции	43.1
привилегированные акции	43.2
Дополнительный оплаченный капитал	44
Изъятый капитал	45
Резервный капитал	46
Резерв переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	47
Резерв обесценения ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	48
Резерв на переоценку основных средств	49
Прочие резервы	50
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	51
в том числе:
предыдущих лет	51.1
отчетного периода	51.2
Итого капитал	52
Итого капитал и обязательства	53

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-БДиУИП, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, управляющей инвестиционным портфелем по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 53 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

8. Строки 19.7 и 19.8 заполняются только управляющими инвестиционным портфелем.

9. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 31
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-БДиУИП.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

				(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Доходы, связанные с получением вознаграждения	1
в том числе:
по размещенным вкладам	1.1
по приобретенным ценным бумагам	1.2
в том числе:
по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	1.2.1
в том числе:
доходы в виде дивидендов по акциям, находящимся в портфеле ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	1.2.1.1
доходы, связанные с амортизацией дисконта по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	1.2.1.2
по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1.2.2
в том числе:
доходы в виде дивидендов по акциям, находящимся в портфеле ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1.2.2.1
доходы, связанные с амортизацией дисконта по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости	1.2.2.2
по ценным бумагам, учитываемым по амортизированной стоимости	1.2.3
в том числе:
доходы, связанные с амортизацией дисконта по ценным бумагам, учитываемым по амортизированной стоимости	1.2.3.1
по операциям "обратное РЕПО"	1.3
прочие доходы, связанные с получением вознаграждения	1.4
Комиссионные вознаграждения	2
в том числе:
от консалтинговых услуг	2.1
в том числе:
аффилированным лицам	2.1.1
прочим клиентам	2.1.2
от услуг представителя держателей облигаций	2.2
от услуг андеррайтера	2.3
от управления активами	2.4
от брокерских услуг	2.5
от услуг маркет-мейкера	2.6
от прочих услуг	2.7
от пенсионных активов	2.8
от инвестиционного дохода (убытка) по пенсионным активам	2.9
Доходы от купли-продажи финансовых активов	3
Доходы от изменения стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4
Доходы от операций с иностранной валютой	5
Доходы от переоценки иностранной валюты	6
Доходы, связанные с участием в капитале юридических лиц	7
Доходы от реализации активов	8
Доходы от операций с аффинированными драгоценными металлами	9
Доходы от операций с производными финансовыми инструментами	10
в том числе:
по сделкам фьючерс	10.1
по сделкам форвард	10.2
по сделкам опцион	10.3
по сделкам своп	10.4
Доходы от восстановления резервов по ценным бумагам, вкладам, дебиторской задолженности и условным обязательствам	11
Прочие доходы	12
Итого доходов	13
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	14
в том числе:
по полученным займам	14.1
по выпущенным ценным бумагам	14.2
по операциям "РЕПО"	14.3
прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения	14.4
Комиссионные расходы	15
в том числе:
управляющему агенту	15.1
за кастодиальное обслуживание	15.2
за услуги фондовой биржи	15.3
за услуги центрального депозитария	15.4
за брокерские услуги	15.5
за прочие услуги	15.6
Расходы от деятельности, не связанной с выплатой вознаграждения	16
в том числе:
от переводных операций	16.1
от клиринговых операций	16.2
от кассовых операций	16.3
от сейфовых операций	16.4
от инкассации	16.5
Расходы от купли-продажи финансовых активов	17
Расходы от изменения стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток	18
Расходы от операций иностранной валюты	19
Расходы от переоценки иностранной валюты	20
Расходы, связанные с участием в капитале юридических лиц	21
Расходы от реализации или безвозмездной передачи активов	22
Расходы от операций с аффинированными драгоценными металлами	23
Расходы от операций с производными финансовыми инструментами	24
в том числе:
по сделкам фьючерс	24.1
по сделкам форвард	24.2
по сделкам опцион	24.3
по сделкам своп	24.4
Расходы от создания резервов по ценным бумагам, размещенным вкладам, дебиторской задолженности и условным обязательствам	25
Операционные расходы	26
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	26.1
транспортные расходы	26.2
общехозяйственные и административные расходы	26.3
амортизационные отчисления	26.4
расходы по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет, за исключением корпоративного подоходного налога	26.5
неустойка (штраф, пеня)	26.6
Прочие расходы	27
Итого расходов	28
Чистая прибыль (убыток) до уплаты корпоративного подоходного налога	29
Корпоративный подоходный налог	30
Чистая прибыль (убыток) после уплаты корпоративного подоходного налога	31
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	32
Итого чистая прибыль (убыток) за период	33

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ________________________ ______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках" (индекс – Ф2-БДиУИП, периодичность: ежемесячная)

5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

9. В строках с 1 по 33 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

10. Строки 2.8 и 2.9 заполняются только управляющими инвестиционным портфелем.

11. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 32
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о чистых пенсионных активах.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1ПА-УИП.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ___________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: управляющие инвестиционным портфелем, осуществляющие доверительное управление пенсионными активами.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

		(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
1	2	3	4
Активы
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	1
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады в банках	3
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости	4
Требования по операциям "обратное РЕПО"	5
Дебиторская задолженность	6
Производные финансовые инструменты	7
Требования по получению отрицательной разницы между показателем номинальной доходности и минимальным значением доходности	8
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	9
Прочие активы	10
Итого активы	11
Обязательства
Производные финансовые инструменты	12
Кредиторская задолженность	13
Обязательства по операциям "РЕПО"	14
Прочие обязательства	15
Итого обязательства	16
Итого чистые активы	17

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес _____________________ ___________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет о чистых пенсионных активах"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о чистых пенсионных активах"
(индекс – Ф1ПА-УИП, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, осуществляющим доверительное управление пенсионными активами по состоянию на конец отчетного периода.

5. В графе 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на начало отчетного периода.

7. В строках с 1 по 17 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 "Об утверждении Стандарта финансовой отчетности "Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8765).

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 33
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет об изменениях в чистых пенсионных активах.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2ПА-УИП.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ___________ 20___года.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За период с начала года по отчетную дату	За отчетный период
1	2	3	4
Чистые пенсионные активы на начало периода	1
Пенсионные взносы	2
в том числе:
обязательные	2.1
обязательные профессиональные	2.2
добровольные	2.3
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	3
Доходы в виде вознаграждения (купона и (или) дисконта) по пенсионным активам	4
Доходы по операциям "обратное РЕПО"	5
Доходы в виде дивидендов по акциям	6
Доход (расход) от купли-продажи ценных бумаг (нетто)	7
Доходы (расходы) от переоценки (нетто)	8
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости	8.1
от переоценки иностранной валюты	8.2
прочие доходы от переоценки	8.3
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам	9
Прочие доходы	10
Итого доходов	11
Расходы по выплаченным дивидендам пенсионным активам	12
Расходы от купли-продажи ценных бумаг	13
Расходы от переоценки	14
в том числе:
от изменения справедливой стоимости пенсионных активов	14.1
от переоценки иностранной валюты	14.2
прочие расходы от переоценки	14.3
Расходы от купли-продажи иностранной валюты	15
Прочие расходы	16
Итого расходов	17
Невыясненные (ошибочно зачисленные) суммы	18
Возврат невыясненных (ошибочно) зачисленных сумм	19
Чистые пенсионные активы на конец периода	20
Изменения в чистых пенсионных активах	21

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ______________________ ____________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основе
"Отчет об изменениях в чистых
пенсионных активах"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах"
(индекс – Ф2ПА-УИП, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно управляющими инвестиционным портфелем, осуществляющими доверительное управление пенсионными активами, по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

8. По строке 1 в графе 3 указываются данные по состоянию на 1 января соответствующего года, в графе 4 указываются данные по состоянию на первое число каждого отчетного месяца.

9. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 34
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-Нацпочта.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: Национальный оператор почты.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Доход от реализации готовой продукции (работ, услуг)	1
Себестоимость реализованной готовой продукции (работ, услуг)	2
из них:
расходы на материалы	2.1
расходы на оплату труда и командировочные	2.2
прочие	2.3
Валовая прибыль	3
Доходы, связанные с финансовой деятельностью
Доходы, связанные с получением вознаграждения	4
в том числе:
по размещенным вкладам	4.1
по предоставленным займам	4.2
по предоставленной финансовой аренде	4.3
по приобретенным ценным бумагам	4.4
по операциям "обратное РЕПО"	4.5
прочие доходы, связанные с получением вознаграждения	4.6
Доходы, не связанные с получением вознаграждения	5
в том числе:
доходы от осуществления переводных операций	5.1
доходы от осуществления клиринговых операций	5.2
доходы от осуществления кассовых операций	5.3
доходы от осуществления инкассации	5.4
Прочие доходы, связанные с финансовой деятельностью	6
Доходы (расходы) по финансовым активам (нетто)	7
в том числе:
доходы (расходы) от купли-продажи финансовых активов (нетто)	7.1
доходы (расходы) от изменения стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости (нетто)	7.2
Доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты (нетто)	8
Доходы от восстановления резервов на возможные потери по финансовым активам	9
Прочие доходы, не связанные с финансовой деятельностью	10
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	11
Доходы от реализации (выбытия) активов	12
Прочие доходы	13
Итого доходов	14
Расходы, связанные с реализацией готовой продукции (работ, услуг)	15
Операционные расходы	16
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	16.1
амортизационные отчисления	16.2
расходы по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет (кроме корпоративного подоходного налога)	16.3
Расходы, связанные с финансовой деятельностью	17
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	18
в том числе:
по привлеченным вкладам	18.1
по полученным займам	18.2
по обязательствам по аренде	18.3
по выпущенным ценным бумагам	18.4
по операциям "РЕПО"	18.5
прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения	18.6
Расходы по финансовой деятельности, не связанные с выплатой вознаграждения	19
в том числе:
расходы от осуществления переводных операций	19.1
расходы от осуществления клиринговых операций	19.2
расходы от осуществления кассовых операций	19.3
расходы от осуществления инкассации	19.4
расходы от обесценения финансовых активов	19.5
Прочие расходы	20
Итого расходов	21
Чистая прибыль (убыток) до уплаты корпоративного подоходного налога	22
Корпоративный подоходный налог	23
Чистая прибыль (убыток) после уплаты корпоративного подоходного налога	24
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	25
Итого чистая прибыль (убыток) за период	26

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес _______________________ _____________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-Нацпочта, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно Национальным оператором почты по состоянию на конец отчетного периода.

5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

9. В строках с 1 по 26 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

10. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 35
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: бухгалтерский баланс.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФГСВ

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: организация, гарантирующая осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: в срок до 5 (пятого) рабочего дня (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3	4
Активы организации
Денежные средства	1
в том числе:
наличные деньги в кассе	1.1
деньги на счетах в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций	1.2
эквиваленты денежных средств	1.3
Аффинированные драгоценные металлы	2
Вклады размещенные	3
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	5
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	6
Операция "обратное РЕПО"	7
Авансы выданные	8
Дебиторская задолженность	9
Запасы	10
Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг	11
Долгосрочные активы (выбывающие группы), предназначенные для продажи	12
Активы в форме права пользования	13
Нематериальные активы	14
Основные средства	15
Расходы будущих периодов	16
Текущий налоговый актив	17
Отложенный налоговый актив	18
Прочая дебиторская задолженность	19
Прочие активы	20
Итого активы организации	21
Активы резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "общее страхование"
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	22
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и банках второго уровня	23
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	24
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	25
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	26
Требования по операциям "обратное РЕПО"	27
Дебиторская задолженность	28
Прочие активы	29
Итого активы резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "общее страхование"	30
Активы резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "страхование жизни"
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	31
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и банках второго уровня	32
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	33
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	34
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	35
Требования по операциям "обратное РЕПО"	36
Дебиторская задолженность	37
Прочие активы	38
Итого активы резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "страхование жизни"	39
Активы резерва возмещения вреда
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	40
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и банках второго уровня	41
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	42
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	43
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	44
Требования по операциям "обратное РЕПО"	45
Дебиторская задолженность	46
Прочие активы	47
Итого активы резерва возмещения вреда	48
Итого активы резервов	49
Итого активы	50
Обязательства
Операция "РЕПО"	51
Доходы будущих периодов	52
Займы полученные	53
Кредиторская задолженность	54
Авансы полученные	55
Обязательства по аренде	56
Резервы гарантирования страховых выплат и резерв возмещения вреда	57
в том числе
резерв гарантирования страховых выплат по отрасли "общее страхование"	57.1
резерв гарантирования страховых выплат по отрасли "страхование жизни"	57.2
резерв возмещения вреда	57.3
Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	58
Начисленные расходы по расчетам с акционерами по акциям	59
Отложенное налоговое обязательство	60
Прочие обязательства	61
Итого обязательства	62
Собственный капитал
Уставный капитал	63
в том числе:
простые акции	63.1
Дополнительный оплаченный капитал	64
Изъятый капитал	65
Резервный капитал	66
Резерв переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	67
Резерв обесценения ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	68
Резерв на переоценку основных средств	69
Прочие резервы	70
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	71
в том числе:
предыдущих лет	71.1
отчетного периода	71.2
Итого капитал	72
Итого капитал и обязательства	73

Наименование _____________________ __________________________________	Адрес ______________________________ ____________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-ФГСВ, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно организацией, гарантирующей осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случае ликвидации страховых организаций, по состоянию на конец отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 73 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

8. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 36
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о прибылях и убытках.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФГСВ

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)
Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Доходы и расходы по активам организации
Доходы, связанные с получением вознаграждения	1
в том числе:
по размещенным вкладам	1.1
по приобретенным ценным бумагам	1.2
по операциям "обратное РЕПО"	1.3
прочие доходы, связанные с получением вознаграждения	1.4
Доходы (расходы) по финансовым активам (нетто)	2
в том числе:
доходы (расходы) от купли-продажи финансовых активов (нетто)	2.1
доходы (расходы) от изменения стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (нетто)	2.2
Доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты (нетто)	3
Доходы от восстановления резервов на возможные потери по финансовым активам	4
Доходы от реализации активов	5
Прочие доходы	6
Итого доходов	7
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	8
в том числе:
по полученным займам	8.1
по обязательствам по аренде	8.2
по операциям "РЕПО"	8.3
прочие расходы, связанные с выплатой вознаграждения	8.4
Комиссионные расходы	9
в том числе:
вознаграждение брокеру	9.1
вознаграждение за кастодиальное обслуживание	9.2
Операционные расходы	10
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	10.1
амортизационные отчисления	10.2
расходы по уплате налогов и других обязательных платежей в бюджет, за исключением корпоративного подоходного налога	10.3
расходы по операционной аренде	10.4
Расходы от реализации или безвозмездной передачи активов	11
Прочие расходы	12
Итого расходов	13
Доходы и расходы по активам резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "общее страхование"
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	14
Доходы в виде вознаграждения (купона и (или) дисконта) по ценным бумагам	15
в том числе:
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	15.1
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	15.2
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	15.3
Доходы по операциям "обратное РЕПО"	16
Доходы от купли-продажи ценных бумаг	17
Доходы от переоценки	18
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг	18.1
от переоценки иностранной валюты	18.2
прочие доходы от переоценки	18.3
Доходы от купли-продажи иностранной валюты	19
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам	20
Прочие доходы	21
Итого доходов по активам резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "общее страхование"	22
Расходы от купли-продажи ценных бумаг	23
Расходы от переоценки	24
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг	24.1
от переоценки иностранной валюты	24.2
прочие расходы от переоценки	24.3
Расходы от купли-продажи иностранной валюты	25
Комиссионные расходы	26
в том числе:
брокеру	26.1
кастодиану и центральному депозитарию	26.2
прочим лицам	26.3
Прочие расходы	27
Итого расходов по активам резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "общее страхование"	28
Доходы и расходы по активам резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "страхование жизни"
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	29
Доходы в виде вознаграждения (купона и (или) дисконта) по ценным бумагам	30
в том числе:
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	30.1
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	30.2
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	30.3
Доходы по операциям "обратное РЕПО"	31
Доходы от купли-продажи ценных бумаг	32
Доходы от переоценки	33
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг	32.1
от переоценки иностранной валюты	33.2
прочие доходы от переоценки	33.3
Доходы от купли-продажи иностранной валюты	34
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам	35
Прочие доходы	36
Итого доходов по активам резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "страхование жизни"	37
Расходы от купли-продажи ценных бумаг	38
Расходы от переоценки	39
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг	39.1
от переоценки иностранной валюты	39.2
прочие расходы от переоценки	39.3
Расходы от купли-продажи иностранной валюты	40
Комиссионные расходы	41
в том числе:
брокеру	41.1
кастодиану и центральному депозитарию	41.2
прочим лицам	41.3
Прочие расходы	42
Итого расходов по активам резерва гарантирования страховых выплат по отрасли "страхование жизни"	43
Доходы и расходы по активам резерва возмещения вреда
Доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	44
Доходы в виде вознаграждения (купона и (или) дисконта) по ценным бумагам	45
в том числе:
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	45.1
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	45.2
Ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	45.3
Доходы по операциям "обратное РЕПО"	46
Доходы от купли-продажи ценных бумаг	47
Доходы от переоценки	48
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг	48.1
от переоценки иностранной валюты	48.2
прочие доходы от переоценки	48.3
Доходы от купли-продажи иностранной валюты	49
Доходы в виде вознаграждения по прочим финансовым активам	50
Прочие доходы	51
Итого доходов по активам резерва возмещения вреда	52
Расходы от купли-продажи ценных бумаг	53
Расходы от переоценки	54
в том числе:
от изменения справедливой стоимости ценных бумаг	54.1
от переоценки иностранной валюты	54.2
прочие расходы от переоценки	54.3
Расходы от купли-продажи иностранной валюты	55
Комиссионные расходы	56
в том числе:
брокеру	56.1
кастодиану и центральному депозитарию	56.2
прочим лицам	56.3
Прочие расходы	57
Итого расходов по активам резерва возмещения вреда	58
Чистая прибыль (убыток) до уплаты корпоративного подоходного налога	59
Корпоративный подоходный налог	60
Чистая прибыль (убыток) после уплаты корпоративного подоходного налога	61
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	62
Итого чистая прибыль (убыток) за период	63

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес _________________________ _______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-ФГСВ, периодичность: ежемесячная)

5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

9. В строках с 1 по 63 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности.

10. Вид финансовой отчетности: отдельная.

Приложение 37
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет об активах и обязательствах.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф1-ФСОН.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

Круг лиц, представляющих форму, предназначенную для сбора административных данных на безвозмездной основе: филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан.

Срок представления формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	На конец отчетного периода	На конец предыдущего года
1	2	3	4
Активы
Активы, принятые в качестве резерва	1
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	2
Аффинированные драгоценные металлы	3
Вклады размещенные (за вычетом резервов на обесценение)	4
Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	5
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (за вычетом резервов на обесценение)	6
Производные финансовые инструменты	7
Операции "обратное РЕПО"	8
Займы, предоставленные страхователям (за вычетом резервов на обесценение)	9
Дебиторская задолженность по страхованию и перестрахованию	10
Запасы	11
Активы по портфелям договоров страхования и выпущенных договоров перестрахования	12
Активы по портфелям удерживаемых договоров перестрахования по возникшим убыткам	13
Активы по удерживаемым договорам перестрахования:	14
в том числе:
наилучшая оценка ожидаемых денежных потоков по активу перестрахования	14.1
актив перестрахования по рисковой поправке на нефинансовый риск	14.2
маржа за предусмотренные договором услуги по перестрахованию	14.3
компонент возмещения убытка маржи по договорам перестрахования	14.4
Актив перестрахования по рисковой поправке на нефинансовый риск по возникшим убыткам	15
Финансовая аренда предоставленная	16
Инвестиционное имущество	17
Инвестиции в капитал других юридических лиц и субординированный долг	18
Долгосрочные активы (выбывающие группы), предназначенные для продажи	19
Активы в форме права пользования (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)	20
Нематериальные активы	21
Основные средства (за вычетом амортизации и убытков от обесценения)	22
Расходы будущих периодов	23
Текущий налоговый актив	24
Отложенный налоговый актив	25
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения (за вычетом резервов на обесценение)	26
Прочая дебиторская задолженность	27
Прочие активы	28
Итого активы	29
Обязательства
Производные финансовые инструменты	30
Выпущенные долговые ценные бумаги	31
Операции "РЕПО"	32
Доходы будущих периодов	33
Займы полученные	34
Кредитная задолженность	35
Авансы полученные	36
Обязательства по аренде	37
Обязательства по оставшейся части страхового покрытия по портфелям договоров страхования и выпущенных договоров перестрахования	38
в том числе:
наилучшая оценка ожидаемых денежных потоков	38.1
рисковая поправка на нефинансовый риск	38.2
маржа за предусмотренные договором страхования услуги	38.3
компонент убытка	38.4
в том числе:
по наилучшей оценке ожидаемых денежных потоков	38.4.1
по рисковой поправке на нефинансовый риск	38.4.2
Маржа за предусмотренные договором перестрахования услуги	39
Обязательства по оставшейся части страхового покрытия по портфелям удерживаемых договоров перестрахования	40
Обязательства по возникшим убыткам, в том числе:	41
Рисковая поправка на нефинансовый риск по возникшим убыткам	42
Субординированный долг	43
Расчеты с перестраховщиками	44
Расчеты с посредниками по страховой (перестраховочной) деятельности	45
Обязательство перед бюджетом по налогам и другим обязательным платежам в бюджет	46
Отложенное налоговое обязательство	47
Счета к уплате по договорам страхования (перестрахования)	48
Прочая кредиторская задолженность	49
Оценочные обязательства	50
Прочие обязательства	51
Итого обязательства	52
Счет головного офиса	53
Резервы	54
в том числе:
Резерв переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	54.1
Резерв переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	54.2
Резерв обесценения ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	54.3
Резерв непредвиденных рисков	54.4
Стабилизационный резерв	54.5
Резерв на переоценку основных средств	54.6
Прочие резервы	54.7
Результаты деятельности филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан	55
Итого обязательства, счет головного офиса, резервы и результаты деятельности филиала страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан	56

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес ____________________________ __________________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных
данных на безвозмездной основ
"Отчет об активах и обязательствах"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об активах и обязательствах"
(индекс – Ф1-ФСОН, периодичность: ежемесячная)

2. Форма заполняется ежемесячно филиалом страховой (перестраховочной) организации-нерезидента Республики Казахстан.

6. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего года.

7. В строках с 1 по 56 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

Приложение 38
к Правилам представления
финансовой отчетности
финансовыми организациями
и отчетности по данным
бухгалтерского учета
филиалами банков-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
(перестраховочных)
организаций-нерезидентов
Республики Казахстан,
филиалами страховых
брокеров-нерезидентов
Республики Казахстан

Форма,
предназначенная для сбора
административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан.

Наименование административной формы: отчет о доходах и расходах.

Индекс формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе: Ф2-ФСОН.

Периодичность: ежемесячная.

Отчетный период: по состоянию на "___" ____________ 20___года.

БИН: _______________________

Метод сбора: в электронном виде.

(в тысячах тенге)

Наименование статьи	Код строки	За отчетный период	За период с начала текущего года (с нарастающим итогом)	За аналогичный период предыдущего года	За аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом)
1	2	3	4	5	6
Доходы
Доходы от страховой деятельности
Страховые премии, принятые по договорам страхования	1
Страховые премии, принятые по договорам перестрахования	2
Страховые премии, переданные на перестрахование	3
Чистая сумма страховых премий	4
Изменение резерва незаработанной премии	5
Изменение активов перестрахования по незаработанным премиям	6
Чистая сумма заработанных страховых премий	7
Доходы в виде комиссионного вознаграждения по страховой деятельности	8
Прочие доходы от страховой деятельности	9
Доходы от инвестиционной деятельности
Доходы, связанные с получением вознаграждения	10
в том числе:
доходы в виде вознаграждения (купона или дисконта) по ценным бумагам	10.1
доходы в виде вознаграждения по размещенным вкладам	10.2
Доходы (расходы) по операциям с финансовыми активами (нетто)	11
в том числе:
доходы (расходы) от купли-продажи ценных бумаг (нетто)	11.1
доходы (расходы) от операций "РЕПО" (нетто)	11.2
доходы (расходы) от операций с аффинированными драгоценными металлами	11.3
доходы (расходы) от операций с производными финансовыми инструментами	11.4
Доходы (расходы) от переоценки (нетто)	12
в том числе:
доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (нетто)	12.1
доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	12.2
доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты (нетто)	12.3
доходы (расходы) от переоценки аффинированных драгоценных металлов	12.4
доходы (расходы) от переоценки производных финансовых инструментов	12.5
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	13
Прочие доходы от инвестиционной деятельности	14
Доходы от иной деятельности
Доходы (расходы) от реализации активов и получения (передачи) активов	15
Прочие доходы от иной деятельности	16
Прочие доходы	17
Итого доходов	18
Расходы
Расходы по осуществлению страховых выплат по договорам страхования	19
Расходы по осуществлению страховых выплат по договорам, принятым на перестрахование	20
Возмещение расходов по рискам, переданным на перестрахование	21
Возмещение по регрессному требованию (нетто)	22
Чистые расходы по осуществлению страховых выплат	23
Расходы по урегулированию страховых убытков	24
Изменение резерва непроизошедших убытков по договорам страхования (перестрахования) жизни	25
Изменение активов перестрахования по непроизошедшим убыткам по договорам страхования (перестрахования) жизни	26
Изменение резерва непроизошедших убытков по договорам аннуитета	27
Изменение активов перестрахования по непроизошедшим убыткам по договорам аннуитета	28
Изменение резерва произошедших, но незаявленных убытков	29
Изменение активов перестрахования по произошедшим, но незаявленным убыткам	30
Изменение резерва заявленных, но неурегулированных убытков	31
Изменение активов перестрахования по заявленным, но неурегулированным убыткам	32
Расходы по выплате комиссионного вознаграждения по страховой деятельности	33
Расходы, связанные с расторжением договора страхования (перестрахования)	34
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	35
в том числе:
расходы в виде премии по ценным бумагам	35.1
Процентные расходы по обязательствам по аренде	36
Расходы на резервы по обесценению	37
Восстановление резервов по обесценению	38
Чистые расходы на резервы по обесценению	39
Общие и административные расходы	40
в том числе:
расходы на оплату труда и командировочные	40.1
текущие налоги и другие обязательные платежи в бюджет, за исключением корпоративного подоходного налога	40.2
расходы по текущей аренде	40.3
расходы на рекламу	40.4
услуги третьих лиц	40.5
расходы на аудиторские, консультационные услуги и информационные расходы	40.6
Амортизационные отчисления и износ	41
Прочие расходы	42
Итого расходов	43
Доход (расход) за период	44
Доход (расход) от прекращенной деятельности	45
Чистый доход (расход) до уплаты корпоративного подоходного налога	46
Корпоративный подоходный налог	47
в том числе:
от основной деятельности	47.1
от иной деятельности	47.2
Итого чистый доход (расход) после уплаты налогов	48

Наименование _____________________ _________________________________	Адрес _________________________ _______________________________
Телефон ________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________
Исполнитель __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии)	подпись, телефон
Главный бухгалтер ___________________	__________	__________
фамилия, имя, отчество (при его наличии)	подпись	дата
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности __________________________	_______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) Дата "______" ______________ 20__ года	подпись

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о доходах и расходах"
(индекс – Ф2-ФСОН, периодичность: ежемесячная)

5. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный период, включая последний день отчетного периода.

6. В графе 4 указываются данные за период с начала текущего года (с нарастающим итогом).

7. В графе 5 указываются данные за аналогичный период предыдущего года.

8. В графе 6 указываются данные за аналогичный период с начала предыдущего года (с нарастающим итогом).

9. В строках с 1 по 48 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных, сгруппированные с учетом международных стандартов финансовой отчетности.

Приложение
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 января 2016 года № 41

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан,
признаваемых утратившими силу

1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2013 года № 130 "Об утверждении форм финансовой отчетности финансовых организаций, специальных финансовых компаний, исламских специальных финансовых компаний, микрофинансовых организаций, акционерного общества "Банк Развития Казахстана" и инвестиционных фондов, а также Правил их представления" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8571, опубликованное 12 сентября 2013 года в газете "Юридическая газета" № 137 (2512).

2. Пункт 4 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам бухгалтерского учета и финансовой отчетности, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 сентября 2013 года № 250 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты по вопросам бухгалтерского учета и финансовой отчетности" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8883, опубликованного 26 декабря 2013 года в газете "Юридическая газета" № 192 (2567)).

3. Пункт 5 Перечня нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам деятельности на рынке ценных бумаг, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного в виде приложения 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 7 "Об установлении пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, утверждении Правил расчета пруденциального норматива для организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем и внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг" (зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9410, опубликованному 29 мая 2014 года в информационно-правовой системе "Әділет" республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан").

      Ескерту. Қаулының тақырыбы жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2025 № 104 (01.01.2026 бастап қолданысқа енгiзiледi) қаулысымен.
      ЗҚАИ-ның ескертпесі!
      "Қазақстан Республикасында төтенше жағдайды енгізу туралы" ҚР Президентінің 15.03.2020 № 285 Жарлығымен енгізілген төтенше жағдай қолданылу кезеңінде есептіліктің жекелеген түрлерін ұсыну мерзімдері ұзартылды – ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 31.03.2020 № 42 (алғашқы ресми жарияланған күнінен бастап қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.

"Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ережесін және құрылымын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Президентінің 2003 жылғы 31 желтоқсандағы № 1271 Жарлығымен бекітілген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы ереженің 19-тармағы екінші бөлігі екінші абзацының 47) тармақшасына және "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

Ескерту. Кіріспе жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2025 № 104 (01.01.2026 бастап қолданысқа енгiзiледi) қаулысымен.

1. Қоса беріліп отырған Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидалары бекітілсін.

Ескерту. 1-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2025 № 104 (01.01.2026 бастап қолданысқа енгiзiледi) қаулысымен.

2. Осы қаулыға қосымшаға сәйкес Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің күші жойылды деп танылсын.

3. Бухгалтерлік есеп департаменті (Рахметова С.К.) Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен:

1) Құқықтық қамтамасыз ету департаментімен (Сәрсенова Н.В.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуді;

2) осы қаулыны "Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінің Республикалық құқықтық ақпарат орталығы" шаруашылық жүргізу құқығындағы республикалық мемлекеттік кәсіпорнына:

Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгенінен кейін күнтізбелік он күн ішінде "Әділет" ақпараттық-құқықтық жүйесінде ресми жариялауға;

Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгеннен кейін оны Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі алған күннен бастап күнтізбелік он күн ішінде Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің мемлекеттік тізіліміне, Қазақстан Республикасы нормативтік құқықтық актілерінің эталондық бақылау банкіне енгізуге жіберуді;

3) осы қаулы ресми жарияланғаннан кейін оны Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ресми интернет-ресурсына орналастыруды қамтамасыз етсін.

4. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс департаменті (Қазыбаев А.Қ.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелгеннен кейін күнтізбелік он күн ішінде мерзімді баспасөз басылымдарында ресми жариялауға жіберуді қамтамасыз етсін.

5. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары Д.Т. Ғалиеваға жүктелсін.

6. Осы қаулы алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткеннен соң қолданысқа енгізіледі.

Ұлттық Банк
Төрағасы

Д. Ақышев

"КЕЛІСІЛДІ"

Қазақстан Республикасының

Ұлттық экономика министрлігі

Статистика комитеті

Төраға м.а. Иманәлиев Б.З.

2016 жылғы 16 ақпан

Қазақстан Республикасы
Ұлттық Банкі Басқармасының
2016 жылғы 28 қаңтардағы
№ 41 қаулысымен бекітілді

Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидалары

Ескерту. Қағидалар жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 24.12.2025 № 104 (01.01.2026 бастап қолданысқа енгiзiледi) қаулысымен.

1-тарау. Жалпы ережелер

1. Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) "Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ережесін және құрылымын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Президентінің 2003 жылғы 31 желтоқсандағы № 1271 Жарлығымен бекітілген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы ереженің 19-тармағы екінші бөлігі екінші абзацының 47) тармақшасына және "Мемлекеттік статистика туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 16-бабы 3-тармағының 2) тармақшасына сәйкес әзірленді және онда мыналар:

1) қаржы ұйымдарының қаржылық есептіліктің нысандарын, тiзбесiн, кезеңділігін және ұсыну мерзімін қоса алғанда, оны ұсыну тәртібі;

2) Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының (бұдан әрі – бейрезидент-ұйымдардың филиалдары) бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептіліктің нысандарын, тiзбесiн, кезеңділігін және ұсыну мерзімін қоса алғанда, оны ұсыну тәртібі айқындалады.

2. Қаржылық есептілік және бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептілік электрондық форматта ұсынылады.

3. Қағаз тасымалдағыштағы қаржы ұйымдарының (бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорын қоспағанда) қаржылық есептілігі мен бейрезидент-ұйымдар филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептілігіне қаржы ұйымының және (немесе) бейрезидент-ұйымдар филиалдарының бірінші басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер, орындаушы қол қояды және ол қаржы ұйымында және (немесе) бейрезидент-ұйымның филиалында сақталады.

Қаржы ұйымы (бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорын қоспағанда) және (немесе) бейрезидент-ұйымның филиалы Ұлттық Банктің және (немесе) Ұлттық Банктің аумақтық филиалының және (немесе) қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкiлеттi органның (бұдан әрі – уәкілетті орган) талап етуі бойынша сұратуды алған күннен бастап 2 (екі) жұмыс күнінен кешіктірмей түзетулері және өшірілген жерлері болмауға тиіс қағаз тасымалдағыштағы есептілікті ұсынады.

Электрондық форматта ұсынылған қаржы ұйымдарының (бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорын қоспағанда) қаржылық есептілігі және (немесе) бейрезидент-ұйымдар филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептілігі қағаз тасымалдағышта ұсынылған қаржылық есептілігіне сәйкес келеді. Электрондық форматта ұсынылатын деректердің қағаз тасымалдағыштағы деректермен сәйкестігін қаржы ұйымының және (немесе) бейрезидент-ұйым филиалының бірінші басшысы немесе оның міндетін атқаратын адам қамтамасыз етеді.

Қағаз тасымалдағыштағы жылдық қаржылық есептілікте және (немесе) бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептілікте 2 (екі) немесе одан көп салыстырмалы кезеңдердің болуына рұқсат етіледі.

4. Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының бірінші басшысының немесе оның міндетін атқаратын адамның және бас бухгалтердің электрондық цифрлық қолтаңбасы арқылы куәландырылған электрондық форматтағы қаржылық есептілігі бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының автоматтандырылған ақпараттық жүйесінде сақталады. Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры Ұлттық Банктің және (немесе) уәкілетті органның талап етуі бойынша сұратуды алған күннен бастап 2 (екі) жұмыс күнінен кешіктірмей бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының автоматтандырылған ақпараттық жүйесінен алынған электрондық форматтағы қаржылық есептілікті ұсынады.

Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының автоматтандырылған ақпараттық жүйесінде сақталатын қаржылық есептілік деректерінің толықтығы мен дәйектілігін бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының бірінші басшысы немесе оның міндетін атқаратын адам қамтамасыз етеді.

5. Ұлттық Банкке және (немесе) Ұлттық Банктің аумақтық филиалына бұрын ұсынылған қаржылық есептілікте және (немесе) бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептілікте қателер анықталған жағдайда, қаржы ұйымы және (немесе) бейрезидент-ұйымның филиалы мынадай іс-шараларды көрсетілген ретпен жүзеге асыру арқылы қателерді түзетуді қамтамасыз етеді:

1) қатені анықтаған сәтте бухгалтерлік есепте бухгалтерлік жазбаны жүзеге асыру арқылы анықталған қатені түзетеді. Халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптарына сәйкес қаржылық есептілікте ретроспективті түзетуді жүзеге асырады;

2) қаржы ұйымы және (немесе) бейрезидент-ұйымның филиалы уәкілетті органға және (немесе) уәкілетті органның Өңірлік өкілдер басқармасына, Ұлттық Банкке және (немесе) Ұлттық Банктің аумақтық филиалына бұрын ұсынылған қаржылық есептіліктен анықталған қатенің сипаттамасын көрсете отырып, жазбаша хабарлама жібереді.

6. Қаржы ұйымдары Ұлттық Банкке, өзінің орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына ай сайынғы, тоқсан сайынғы және жыл сайынғы қаржылық есептілікпен бірге электрондық форматта түсіндірме жазбаны ұсынады, онда қаржы ұйымдары бухгалтерлік баланстың "басқа да активтер" және "басқа да міндеттемелер" баптары бойынша, сондай-ақ пайда мен зиян туралы есептің/жиынтық кіріс туралы есептің "басқа да кіріс" және "басқа да шығыс" баптары бойынша нақтылауды жүзеге асырады.

Екінші деңгейдегі банктер пайда мен зиян туралы есептің/жиынтық кіріс туралы есептің және ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есептің "операциялық қызметтен операциялық активтер мен міндеттемелердегі өзгерістерге дейінгі ақша ағындары", "төленген корпоративтік табыс салығы", "пайыздық кірістер", оның ішінде "клиенттердің қарыздары бойынша есептелген пайыздық кірістер", "клиенттердің қарыздарынан алынған пайыздық кірістер" және "пайыздық шығыс" баптары бойынша сомаларды түсіндірме жазбада қосымша нақтылауды немесе қаржылық есептілікте ашып көрсетуді жүзеге асырады. Екінші деңгейдегі банктердің ақшалай қаражатының қозғалысы туралы есебі халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес тікелей әдіс бойынша жасалады.

Бейрезидент-ұйымдардың филиалдары Ұлттық Банкке бухгалтерлік есептің деректері бойынша ай сайынғы, тоқсан сайынғы және жыл сайынғы есептілікпен бірге электрондық форматта түсіндірме жазбаны ұсынады, онда активтер мен міндеттемелер туралы есептің "басқа да активтер" және "басқа да міндеттемелер" баптары бойынша, сондай-ақ кіріс пен шығыс туралы есептің "басқа да кіріс" және "басқа да шығыс" баптары бойынша нақтылау мен талдамасы ашылып жазылады.

Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің филиалдары кіріс пен шығыс туралы есептің және ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есептің "операциялық қызметтен операциялық активтер мен міндеттемелердегі өзгерістерге дейінгі ақша ағындары", "төленген корпоративтік табыс салығы", "пайыздық кірістер", оның ішінде "клиенттердің қарыздары бойынша есептелген пайыздық кірістер", "клиенттердің қарыздарынан алынған пайыздық кірістер" және "пайыздық шығыс" баптарының нақтылауын түсіндірме жазбада қосымша ұсынады немесе қаржылық есептілікте ашып көрсетеді. Филиалдардың ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есебі халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес тікелей әдіс бойынша жасалады.

2-тарау. Жылдық қаржылық есептілікті және бухгалтерлік есептің деректері бойынша жылдық есептілікті ұсыну тәртібі

7. Ұлттық Банкке есепті жылдан кейінгі жылғы 31 (отыз бірінші) мамырға (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын жылдық қаржылық есептілікті, ал еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда – халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес жасалған және Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген жағдайларда аудиторлық ұйым растаған, Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты, Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті/жиынтық кіріс туралы есепті, Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есепті және Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша капиталдағы өзгерістер туралы есепті қамтитын жекелеген және шоғырландырылған жылдық қаржылық есептілікті электрондық форматта мынадай ұйымдар:

1) екінші деңгейдегі банктер;

2) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері;

3) меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры;

4) меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары;

5) бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар;

6) инвестициялық портфельді басқарушылар;

7) бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар;

8) банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда);

9) өзара сақтандыру қоғамдары;

10) сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда, сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым;

11) сауда-саттықты ұйымдастырушылар және клирингтік ұйымдар ұсынады.

8. Микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар есепті жылдан кейінгі жылғы 30 (отызыншы) сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын өзінің орналасқан жері бойынша Ұлттық Банктің аумақтық филиалына электрондық форматта жылдық қаржылық есептілікті, ал еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда – халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына немесе шағын және орта бизнеске арналған халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес жасалған электрондық форматтағы жекелеген және шоғырландырылған жылдық қаржылық есептілікті ұсынады, онда мыналар:

1) Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік баланс;

2) Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есеп/жиынтық кіріс туралы есеп;

3) Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп;

4) Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша капиталдағы өзгерістер туралы есеп қамтылады.

9. Бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры есепті жылдан кейінгі жылғы 30 (отызыншы) сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын Қазақстан Республикасы Әлеуметтік кодексінің 60-бабының 3-тармағына сәйкес аудиторлық ұйым растаған зейнетақы активтері бойынша жылдық қаржылық есептілікті Ұлттық Банкке электрондық форматта ұсынады, онда мыналар:

1) Қағидаларға 10-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп;

2) Қағидаларға 11-қосымшаға сәйкес нысан бойынша жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп;

3) Қағидаларға 12-қосымшаға сәйкес нысан бойынша нысаналы жинақтар есебінен қалыптастырылған нысаналы активтер туралы есеп;

4) Қағидаларға 13-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп;

5) Қағидаларға 14-қосымшаға сәйкес нысан бойынша жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп қамтылады.

Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары Қазақстан Республикасы Әлеуметтік кодексінің 60-бабының 3-тармағына сәйкес аудиторлық ұйым растаған, электрондық форматта, есепті жылдан кейінгі жылғы 30 (отызыншы) сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын Ұлттық Банкке зейнетақы активтері бойынша жылдық қаржылық есептілікті ұсынады, онда мыналар:

2) Қағидаларға 13-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп қамтылады.

10. Активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция нәтижесінде активтер мен міндеттемелер қабылдаған қаржы ұйымдары есепті жылдан кейінгі жылғы 31 (отыз бірінші) мамырға (қоса алғанда) дейінгі мерзімде Ұлттық Банкке жылдық қаржылық есептілікті, ал еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда – активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция болған есепті жыл үшін халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес жасалған және аудиторлық ұйым растаған, электрондық форматтағы жекелеген және шоғырландырылған жылдық қаржылық есептілікті ұсынады, онда мыналар:

1) Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

2) Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есеп/жиынтық кіріс туралы есеп;

3) Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп;

4) Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша капиталдағы өзгерістер туралы есеп қамтылады.

11. Бейрезидент ұйымдардың филиалдары есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын Ұлттық Банкке мынадай нысандар бойынша халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес жасалған бухгалтерлік есептің деректері бойынша жылдық есептілікті электрондық форматта ұсынады:

1) Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша активтер мен міндеттемелер туралы есеп;

2) Қағидаларға 6-қосымшаға сәйкес нысан бойынша кіріс пен шығыс туралы есеп;

3) Қағидаларға 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп қамтылады.

"Өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу шарттарын көздейтін сақтандыру шарттарын жасасуды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары қосымша Ұлттық Банкке есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын:

1) Қағидаларға 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есепті;

2) Қағидаларға 9-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кіріс пен шығыс туралы есепті ұсынады.

3-тарау. Бухгалтерлік есептің деректері бойынша тоқсан сайынғы және ай сайынғы қаржылық есептілікті және тоқсан сайынғы және ай сайынғы есептілікті ұсыну тәртібі

12. Ұлттық Банкке тоқсан сайынғы қаржылық есептілікті:

1) екінші деңгейдегі банктер есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 1-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 2-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті/жиынтық кіріс туралы есепті;

Қағидаларға 3-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есепті;

Қағидаларға 4-қосымшаға сәйкес нысан бойынша капиталдағы өзгерістер туралы есепті ұсынады.

Екінші деңгейдегі банктер еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда, осы тармақшаның бірінші бөлігінде белгіленген мерзімде және осы тармақшаның бірінші бөлігінде көрсетілген нысандар бойынша халықаралық қаржылық есептілік стандарттарына сәйкес жасалған және аудиторлық ұйым растаған (бар болса) жекелеген тоқсан сайынғы қаржылық есептілікті және шоғырландырылған тоқсан сайынғы қаржылық есептілікті ұсынады;

2) сақтандыру брокерлері есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 15-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 16-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады;

3) банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды, орталық депозитарийді, сауда-саттықты ұйымдастырушыны, клирингтік ұйымды, уәкілетті органның тиісті лицензиясы негізінде банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын брокерлерді және (немесе) дилерлерді қоспағанда) есепті тоқсаннан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 15-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 16-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады;

13. Ұлттық Банктің аумақтық филиалына өзі орналасқан жері бойынша тоқсан сайынғы қаржылық есептілікті:

1) Қағидаларға 15 және 16-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша:

халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар есепті тоқсаннан кейінгі айдың 25 (жиырма бесінен) кешіктірмей;

2) Қағидаларға 17 және 18-қосымшаларға сәйкес нысандар бойынша:

шағын және орта бизнеске арналған халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар есепті тоқсаннан кейінгі айдың 25 (жиырма бесінші) күнінен кешіктірмей ұсынады.

14. Ұлттық Банкке бухгалтерлік есептің деректері бойынша тоқсан сайынғы есептілікті:

1) Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің филиалдары есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 5-қосымшаға сәйкес нысан бойынша активтер мен міндеттемелер туралы есепті;

Қағидаларға 6-қосымшаға сәйкес нысан бойынша кіріс пен шығыс туралы есепті;

Қағидаларға 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есепті ұсынады;

2) Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есепті;

Қағидаларға 21-қосымшаға сәйкес нысан бойынша активтер мен міндеттемелер туралы есепті;

Қағидаларға 22-қосымшаға сәйкес нысан бойынша кіріс пен шығыс туралы есепті ұсынады.

15. Ұлттық Банкке ай сайынғы қаржылық есептілікті:

1) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары есепті айдан кейінгі айдың 10 (оныншы) жұмыс күнінен кешіктірмей мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 19-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 20-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады.

2) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 23-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 24-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті;

Қағидаларға 25-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есепті;

Қағидаларға 26-қосымшаға сәйкес нысан бойынша жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есепті;

Қағидаларға 27-қосымшаға сәйкес нысан бойынша нысаналы жинақтар есебінен қалыптастырылған нысаналы активтер туралы есепті;

Қағидаларға 28-қосымшаға сәйкес нысан бойынша міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есепті;

Қағидаларға 29-қосымшаға сәйкес нысан бойынша жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есепті ұсынады;

3) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 23-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 24-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті;

4) бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 30-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 31-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады;

5) инвестициялық портфельді басқарушылар есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 30-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 31-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті;

Қағидаларға 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есепті;

Қағидаларға 9-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша пайда мен зиян туралы есепті;

Қағидаларға 32-қосымшаға сәйкес нысан бойынша таза зейнетақы активтері туралы есепті;

Қағидаларға 33-қосымшаға сәйкес нысан бойынша таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есепті ұсынады;

6) "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының сақтандырушының инвестицияларына қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 9-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады;

7) Ұлттық пошта операторы есепті айдан кейінгі айдың 25 (жиырма бесінен) кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 15-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 34-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады;

8) орталық депозитарий есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 15-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 16-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады;

9) сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйымы есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей, мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 15-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 16-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады;

10) сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 35-қосымшаға сәйкес нысан бойынша бухгалтерлік балансты;

Қағидаларға 36-қосымшаға сәйкес нысан бойынша пайда мен зиян туралы есепті ұсынады.

16. Ұлттық Банкке бухгалтерлік есептің деректері бойынша ай сайынғы есептілікті:

1) Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 7-қосымшаға сәйкес нысан бойынша ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есепті;

Қағидаларға 37-қосымшаға сәйкес нысан бойынша активтер мен міндеттемелер туралы есепті;

Қағидаларға 38-қосымшаға сәйкес нысан бойынша кіріс пен шығыс туралы есепті ұсынады;

2) "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасасатын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей мынадай нысандар бойынша:

Қағидаларға 8-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есепті;

Қағидаларға 9-қосымшаға сәйкес нысан бойынша инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кіріс пен шығыс туралы есепті ұсынады.

Қаржы ұйымдарының қаржылық
есептілікті және Қазақстан
Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының,
Қазақстан Республикасының
бейрезидент- сақтандыру
(қайта сақтандыру) ұйымдары
филиалдарының, Қазақстан
Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік
есептің деректері бойынша
есептiлiкті ұсыну қағидаларына
1-қосымша
Әкімшілік деректерді жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысан www.nationalbank.kz интернет-ресурсында орналастырылған.

Әкімшілік нысанның атауы: бухгалтерлік баланс.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н.

Кезеңділігі: жыл сайын/тоқсан сайын.

Есепті кезең: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушылар, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары, активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция нәтижесінде активтер мен міндеттемелер қабылдаған ұйымдар, сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда, сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушылар, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары, сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда, сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым – есепті жылдан кейінгі жылғы 31 (отыз бірінші) мамырға (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

2) микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар – есепті жылдан кейінгі жылғы 30 (отызыншы) сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

3) екінші деңгейдегі банктер – есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей тоқсан сайын;

4) активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция нәтижесінде активтер мен міндеттемелер қабылдаған ұйымдар – активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция болған есепті жылдан кейінгі жылғы 31 (отыз бірінші) мамырға (қоса алғанда) дейінгі мерзімде.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

	(мың теңгемен)
Баптың атауы	Есепті кезеңнің соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1	2	3
…
…
Активтер жиыны
…
…
Міндеттемелер жиыны
…
…
Капитал жиыны
Міндеттемелер мен капитал жиыны
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Бухгалтерлік баланс" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Бухгалтерлік баланс" әкімшілік
деректерді өтеусіз негізде
жинауға арналған нысанына
қосымша

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н, кезеңділігі: жыл сайын/тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Бухгалтерлік баланс" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысан жыл сайын және тоқсан сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ұсынылады.

Екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушылар, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары – еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда, бухгалтерлік балансты және шоғырландырылған бухгалтерлік балансты жеке ұсынады.

Активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияның нәтижесінде активтер мен міндеттемелер қабылдаған ұйымдар еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция болған есепті жыл үшін жеке бухгалтерлік балансты және шоғырландырылған бухгалтерлік балансты ұсынады.

3. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1000 (бір мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары ұйымның операцияларына қарай, еркін нысанда толтырылады.

6. 2-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке және шоғырландырылған.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 2-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Әкімшілік нысанның атауы: пайда мен зиян туралы есеп/жиынтық кіріс туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н.

Кезеңділігі: жыл сайын/тоқсан сайын.

Есепті кезең: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушылар, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары, сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым – есепті жылдан кейінгі жылғы 31 (отыз бірінші) мамырға (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

		(мың теңгемен)
Баптардың атауы	Ағымдағы жылдың басынан басталған кезең үшін (өспелі жиынымен)	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен)
1	2	3
…
…
…
…
Салық салынғанға дейінгі таза пайда/таза зиян
…
Табыс салығы бойынша шығыс
...
Таза пайда/таза зиян
…
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Пайда мен зиян туралы есеп/жиынтық кіріс туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Пайда мен зиян туралы
есеп/жиынтық кіріс туралы
есеп" әкімшілік деректерді
өтеусіз негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Пайда мен зиян туралы есеп/жиынтық кіріс туралы есеп" (индексі – 2Н, кезеңділігі: жыл сайын/тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Пайда мен зиян туралы есеп/жиынтық кіріс туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысан жыл сайын және тоқсан сайын есепті кезеңде өспелі қорытындымен және өткен жылдың басынан бастап осыған ұқсас кезеңде (өспелі қорытындымен) ұсынылады.

Екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушылар, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары – еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда, пайда мен зиян туралы есепті/жиынтық кіріс туралы есепті және шоғырландырылған пайда мен зиян туралы есепті/жиынтық кіріс туралы есепті жеке ұсынады.

Активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияның нәтижесінде активтер мен міндеттемелерді қабылдаған ұйымдар – еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда, активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция болған есепті жылғы жеке пайда мен зиян туралы есепті/жиынтық кіріс туралы есепті және шоғырландырылған пайда мен зиян туралы есепті/жиынтық кіріс туралы есепті ұсынады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары ұйымның операцияларына қарай, еркін нысанда толтырылады.

6. 2-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке және шоғырландырылған.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 3-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Әкімшілік нысанның атауы: ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 3Н.

Кезеңділігі: жыл сайын/тоқсан сайын.

Есепті кезең: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушылар, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары, сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым – есепті жылдан кейінгі жылғы 31 (отыз бірінші) мамырға (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

	(мың теңгемен)
Баптардың атауы	Есепті кезеңде	Алдыңғы жылдың ұқсас кезеңі үшін
1	2	3
…
Табыс салығын төлегенге дейінгі операциялық қызметтен ақшалай қаражаттың таза ағыны
…
Операциялық қызметтен ақшалай қаражаттың жиыны
…
Инвестициялық қызметтен ақшалай қаражаттың таза ағыны
…
Қаржылық қызметтен ақшалай қаражаттың ағыны
…
Жыл соңындағы жағдай бойынша ақшалай қаражат және оның баламалары
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Ақшалай қаражаттың
қозғалысы туралы есеп"
әкімшілік деректер өтеусіз
негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп" (индексі – 3Н, кезеңділігі: жыл сайын/тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

Екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары – еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда, ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы жеке есепті және ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы шоғырландырылған есепті ұсынады.

Активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияның нәтижесінде активтер мен міндеттемелерді қабылдаған ұйымдар – еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда, активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция болған есепті жыл үшін ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы жеке есепті және ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы шоғырландырылған есепті ұсынады.

3. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары ұйымның операцияларына қарай, еркін түрде толтырылады.

6. 2-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылғы ұқсас кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке және шоғырландырылған.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 4-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысан www.nationalbank.kz. ресми интернет-ресурсында орналастырылған.

Әкімшілік нысанның атауы: капиталдағы өзгерістер туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 4Н.

Кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары, активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция нәтижесінде активтер мен міндеттемелерді қабылдаған ұйымдар, сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда, сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары, сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда, сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым – есепті жылдан кейінгі жылғы 31 (отыз бірінші) мамырға (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

4) активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция нәтижесінде активтер мен міндеттемелерді қабылдаған ұйымдар – активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция болған есепті жылдан кейінгі жылғы 31 (отыз бірінші) мамырға (қоса алғанда) дейінгі мерзімде.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

		(мың теңгемен)
Баптардың атауы	Жарғылық капитал	Меншікті капитал компонентінің атауы	Капитал жиыны
1	2	3	4
Алдыңғы есепті жылдың соңында
…
Басқа да жиынтық кіріс
…
Кезең ішіндегі жалпы жиынтық кіріс/зиян
…
Есепті күңдегі қалдық
Атауы _____________________________			Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Капиталдағы өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Капиталдағы өзгерістер туралы
есеп" әкімшілік деректер өтеусіз
негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Капиталдағы өзгерістер туралы есеп" (индексі – 4Н, кезеңділігі: жыл сайын/тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Капиталдағы өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

Екінші деңгейдегі банктер, сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары және сақтандыру брокерлері, меншікті активтері бойынша бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, меншікті активтері бойынша ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры, бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйымдар, инвестициялық портфельді басқарушылар, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, бағалы қағаздар нарығында трансфер-агенттік қызметті жүзеге асыратын ұйымдар, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды қоспағанда), өзара сақтандыру қоғамдары – еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда, капиталдағы өзгерістер туралы жеке есепті және капиталдағы өзгерістер туралы шоғырландырылған есепті ұсынады.

Активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операцияның нәтижесінде активтер мен міндеттемелерді қабылдаған ұйымдар – еншілес ұйымы (ұйымдары) болған жағдайда, активтер мен міндеттемелерді бір мезгілде беру жөніндегі операция болған есепті жылғы капиталдағы өзгерістер туралы жеке есепті және капиталдағы өзгерістер туралы шоғырландырылған есепті ұсынады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағандағы баптардың атаулары ұйымның операцияларына қарай, еркін нысанда толтырылады.

6. Ұйым нысандағы "Меншікті капитал компонентінің атауы" бағандарының санын ұйымның операцияларына қарай дербес айқындайды. Ұйым нысанға енгізілген "Меншікті капитал компонентінің атауы" бағандарының атауын ұйым қызметінің ерекшелігін және операцияларына қарай көрсетеді және халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптарын ескере отырып, еркін нысанда толтырады.

7. Қаржылық есептілік түрі: жеке және шоғырландырылған.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 5-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: активтер мен міндеттемелер туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: Н1-БФ.

Кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары:

есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей тоқсан сайын;

есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

2) Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары – есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы		Есепті кезеңнің соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1		2	3
Резерв ретінде қабылданған активтер
…
…
Активтер жиыны
…
…
Міндеттемелер жиыны
Бас офис шоты
…
Резервтер
…
Филиал қызметінің нәтижесі
...
Міндеттемелер жиыны, бас офис шоты, резервтер және филиал қызметінің нәтижесі
Атауы _____________________________	Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Активтер мен міндеттемелер
туралы есеп" әкімшілік
деректерді өтеусіз негізде
жинауға арналған нысанына
қосымша

"Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" (индексі – Н1-БФ, кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды Қазақстан Республикасы бейрезидент-банктерінің филиалдары тоқсан сайын және жыл сайын, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары жыл сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ұсынады.

3. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейiн дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1000 (бір мың) теңгеге дейiн дөңгелектенеді.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары Қазақстан Республикасы бейрезидент-банкі филиалының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокері филиалының операцияларына қарай еркін түрде толтырылады.

6. 2-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 6-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: кіріс пен шығыс туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: Н2-БФ.

Кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің филиалдары, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің филиалдары:

есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей тоқсан сайын;

есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

2) Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары – есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.

БСН: _______________________

Жинау әдісі: электрондық түрде.	(мың теңгемен)
Баптың атауы	Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең ішінде (өспелі жиынымен)	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең ішінде (өспелі жиынымен)
1	2	3
...
...
...
...
Кіріс жиыны
...
...
...
...
Шығыс жиыны
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза кіріс (шығыс)
Корпоративтік табыс салығы
...
Кезең ішіндегі таза кіріс (шығыс) жиыны
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Кіріс пен шығыс туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Кіріс пен шығыс туралы
есеп" әкімшілік деректерді
өтеусіз негізде жинауға
арналған нысанына қосымша

"Кіріс пен шығыс туралы есеп" (индексі – Н2-БФ, кезеңділігі: тоқсан сайын/жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Кіріс пен шығыс туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің филиалдары тоқсан сайын және жыл сайын, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша жыл сайын ұсынады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары Қазақстан Республикасының бейрезидент-банкі филиалының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокері филиалының операцияларына қарай еркін түрде толтырылады.

6. 2-бағанда ағымдағы жылдың басынан бастап кезең ішіндегі (өспелі жиынымен) деректер көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең ішіндегі (өспелі жиынымен) деректер көрсетіледі.

Әкімшілік деректерді жинауға
арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: Н3-БФ.

Кезеңділігі: ай сайын/тоқсан сайын/жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің филиалдары:

есепті тоқсаннан кейінгі күнтізбелік 60 (алпыс) күннен кешіктірмей тоқсан сайын;

есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

2) Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары:

есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын;

есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын;

3) Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары:

есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей тоқсан сайын;

есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

	(мың теңгемен)
Баптардың атауы	Есепті кезең үшін	Алдыңғы жылдың ұқсас кезеңі үшін
1	2	3
…
Табыс салығын төлегенге дейінгі операциялық қызметтен ақшалай қаражаттың таза ағыны
…
Операциялық қызметтен ақшалай қаражаттың жиыны
…
Инвестициялық қызметтен ақшалай қаражаттың таза ағыны
…
Қаржылық қызметтен ақшалай қаражаттың ағыны
…
Жыл соңындағы жағдай бойынша ақшалай қаражат және оның баламасы
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Ақшалай қаражаттың
	қозғалысы туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Ақшалай қаражаттың қозғалысы туралы есеп" (индексі – Н3-БФ, кезеңділігі: ай сайын/тоқсан сайын/жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктерінің филиалдары, Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары тоқсан сайын және жыл сайын, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары ай сайын және жыл сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ұсынады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары Қазақстан Республикасы бейрезидент-банкі филиалының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокері филиалының операцияларына қарай еркін түрде толтырылады.

6. 2-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың ұқсас кезеңінің соңындағы деректер көрсетіледі.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 8-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: Н1-БСҰФИПБ.

Кезеңділігі: ай сайын/жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: инвестициялық портфельді басқарушылар, сақтандыру ұйымдары және "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) инвестициялық портфельді басқарушылар есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын;

2) "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтандырушының инвестицияларына сақтанушының қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары – есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын;

3) "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары:

есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын;

есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңында	Есепті кезеңнің басында
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат және ақшалай қаражаттың баламалары	1
Аффинирленген бағалы металдар	2
Банктердегі салымдар	3
Бағалы қағаздар	4
оның ішінде:
Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары	4.1
халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары	4.2
шетел эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары	4.3
шет мемлекеттердің бағалы қағаздары	4.4
Қазақстан Республикасы эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары	4.5
басқа да бағалы қағаздар	4.6
Депозитарлық қолхаттар	5
Инвестициялық пай қорларының пайлары	6
Акционерлік қоғамдар болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар	7
"Кері РЕПО" операциялары бойынша талаптар	8
Дебиторлық берешек	9
Туынды қаржы құралдары	10
Материалдық емес активтер	11
Негізгі құрал-жабдықтар	12
оның ішінде:
жер телімдері	12.1
үйлер мен ғимараттар	12.2
басқа да негізгі құрал-жабдықтар	12.3
Басқа да активтер	13
Активтер жиыны	14
Міндеттемелер
Инвестициялық қордың бағалы қағаздарын сатып алу	15
Төленуге тиіс дивидендтер	16
Алынған қарыздар	17
Туынды қаржы құралдары	18
Кредиторлық берешек	19
"РЕПО" операциялары бойынша міндеттемелер	20
Басқа да міндеттемелер	21
Міндеттемелер жиыны	22
Таза активтер жиыны	23
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Инвестициялық қордың
(клиенттердің) активтері
бойынша есеп" әкімшілік
деректерді өтеусіз негізде
жинауға арналған нысанына
қосымша

"Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп" (индексі – Н1-БСҰФИПБ, кезеңділігі: ай сайын/жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы және "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтандырушының инвестицияларына сақтанушының қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары әрбір клиент бөлігінде ай сайын, "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалдары әрбір клиент бөлігінде ай сайын және жыл сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда есепті кезеңнің басындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 23-жолдарда халықаралық қаржылық есептілік стандарттары ескеріле отырып топтастырылған, бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 9-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кіріс пен шығыс туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: Н2-БСҰФИПБ.

Кезеңділігі: ай сайын/жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей ай сайын;

есепті жылдан кейінгі жылғы 30 сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде жыл сайын.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды		Жылдың басынан бастап есепті күн аралығындағы кезеңде	Есепті кезеңде
1	2		3	4
Кезең басындағы инвестициялық қордың таза активтері	1
Клиент активтерінің түсімдері	2
Инвестициялық қордың бағалы қағаздарын (пайларын) орналастырудан түсімдер	3
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	4
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон және (немесе) дисконт) түріндегі кіріс	5
оның ішінде:
Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары бойынша	5.1
халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары бойынша	5.2
шетел эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары бойынша	5.3
шет мемлекеттердің бағалы қағаздары бойынша	5.4
Қазақстан Республикасы эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары бойынша	5.5
басқа да бағалы қағаздар бойынша	5.6
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кіріс	6
Акциялар бойынша дивидендтер түріндегі кіріс	7
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс	8
Акционерлік қоғамдар болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялардан кіріс	9
Қайта бағалаудан кіріс	10
оның ішінде:
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	10.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	10.2
қайта бағалаудан басқа да кіріс	10.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан кіріс	11
Мүлікті жалға бергеннен кіріс	12
Басқа да қаржы активтері бойынша сыйақы түріндегі кіріс	13
Басқа да кіріс	14
Кіріс жиыны	15
Инвестициялық қордың сатып алынған бағалы қағаздары (пайлары)	16
Инвестициялық қордың акциялары бойынша төленген дивидендтер бойынша шығыс	17
Клиенттің активтерін алу	18
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан шығыс	19
Акционерлік қоғамдар болып табылмайтын заңды тұлғалардың капиталына инвестициялардан шығыс	20
Қайта бағалаудан шығыс	21
оның ішінде:
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	21.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	21.2
қайта бағалаудан басқа да шығыс	21.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан шығыс	22
Комиссиялық шығыс	23
оның ішінде:
инвестициялық портфельді басқарушыға	23.1
брокерге және дилерге	23.2
кастодианға және орталық депозитарийге	23.3
басқа да тұлғаларға	23.4
Басқа да шығыс	24
Шығыс жиыны	25
Анықталмаған (қате аударылған) сома	26
Анықталмаған (қате) аударылған соманы қайтару	27
Кезең соңындағы таза активтер	28
Таза активтердегі өзгерістер	29
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кіріс пен шығыс туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Инвестициялық қордың
(клиенттердің) активтері
бойынша кіріс пен шығыс
туралы есеп" әкімшілік
деректерді өтеусіз негізде
жинауға арналған нысанына
қосымша

"Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кіріс пен шығыс туралы есеп" (индексі – Н2-БСҰФИПБ, кезеңділігі: ай сайын/жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Инвестициялық қордың (клиенттердің) активтері бойынша кіріс пен шығыс туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды инвестициялық портфельді басқарушы және "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтандырушының инвестицияларына сақтанушының қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын сақтандыру ұйымдары әрбір клиент бөлігінде ай сайын, "өмірді сақтандыру" саласында лицензиясы бар және сақтанушының инвестицияларға қатысу талаптары көзделетін сақтандыру шарттарын жасауды жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру ұйымдарының филиалы әрбір клиент бөлігінде ай сайын және жыл сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, жылдың басынан бастап есепті күн аралығы кезеңіндегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

7. 1 - 29-жолдарда халықаралық қаржылық есептілік стандарттары ескеріле отырып топтастырылған, бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. 1-жолда:

3-бағанда тиісті жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша деректер көрсетіледі;

4-бағанда әрбір есепті кезеңнің бірінші күніндегі жағдай бойынша деректер көрсетіледі.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 10-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1НЗА1-БжЕЖЗҚ.

Кезеңділігі: жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қоры.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті жылдан кейінгі жылғы 30 (отызыншы) сәуірге (қоса алғанда) дейінгі мерзімде.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)
Баптың атауы	Есепті жылдың соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1	2	3
…
…
Активтер жиыны
…
….
Міндеттемелер жиыны
Таза зейнетақы активтері

Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Міндетті зейнетақы
жарналары, міндетті кәсіптік
зейнетақы жарналары және
ерікті зейнетақы жарналары
есебінен қалыптастырылған таза
зейнетақы активтері туралы
есеп" әкімшілік деректерді
өтеусіз негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" (индексі – 1НЗА1-БжЕЖЗҚ, кезеңділігі: жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары жыл сайын есепті жылдың соңындағы жағдай бойынша ұсынады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының операциялары негізге алына отырып, еркін түрде толтырылады.

6. 2-бағанда есепті жылдың соңғы күнін қоса алғанда, есепті жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 11-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1НЗА1-БЖЗҚ.

Кезеңділігі: жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)
Баптың атауы	Есепті жылдың соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1	2	3
…
…
Активтердің жиыны
…
….
Міндеттемелер жиыны
Таза активтердің жиыны
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Жұмыс берушінің міндетті
зейнетақы жарналары есебінен
қалыптастырылған таза
зейнетақы активтері туралы
есеп" әкімшілік деректерді
өтеусіз негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" (индексі – 1НЗА1-БЖЗҚ, кезеңділігі: жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры есепті жылдың соңындағы жағдай бойынша жыл сайын ұсынады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 2-бағанда есепті жылдың соңғы күнін қоса алғанда, есепті жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 12-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: нысаналы жинақтар есебінен қалыптастырылған нысаналы активтер туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-1НА-БЖЗҚ.

Кезеңділігі: жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды	Есепті жылдың соңында		Алдыңғы жылдың соңында
1	2	3		4
….
….
Активтердің жиыны
….
….
Міндеттемелер жиыны
Таза активтердің жиыны
Атауы _____________________________			Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Нысаналы жинақтар есебінен қалыптастырылған нысаналы активтер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Нысаналы жинақтар есебінен
қалыптастырылған нысаналы
активтер туралы есеп" әкімшілік
деректерді өтеусіз негізде
жинауға арналған нысанына
қосымша

"Нысаналы жинақтар есебінен қалыптастырылған нысаналы активтер туралы есеп" (индексі – 1Н-1НА-БЖЗҚ, кезеңділігі: жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Нысаналы активтер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша нысаналы активтер бойынша жыл сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанда есепті жылдың соңғы күнін қоса алғанда, есепті жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 13-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2НЗА1-БжЕЖЗҚ.

Кезеңділігі: жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

		(мың теңгемен)
Баптың атауы	Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең үшін (өспелі жиынымен)	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен)
1	2	3

…
…
…
Кіріс жиыны
…
Шығыс жиыны
Жыл ішіндегі таза пайда
…
Таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер
Кезең басындағы таза зейнетақы активтері
Кезең соңындағы таза активтер

Атауы _____________________________			Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Міндетті зейнетақы
жарналары, міндетті кәсіптік
зейнетақы жарналары және
ерікті зейнетақы жарналары
есебінен қалыптастырылған таза
зейнетақы активтеріндегі
өзгерістер туралы есеп"
әкімшілік деректерді өтеусіз
негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" (индексі – 2НЗА1-БжЕЖЗҚ, кезеңділігі: жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары және ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары жыл сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ұсынады.

3. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (бір мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 2-бағанда ағымдағы жылдың басынан бергі кезеңдегі деректер көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 14-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2НЗА1-БЖЗҚ.

Кезеңділігі: жыл сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

		(мың теңгемен)
Баптың атауы	Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең үшін (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен)
1	2		3

…
…
…
Кіріс жиыны
…
Шығыс жиыны
Жыл ішіндегі таза пайда
…
Таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер
Кезең басындағы таза зейнетақы активтері
Кезең соңындағы таза активтер
Атауы _____________________________			Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Жұмыс берушінің міндетті
зейнетақы жарналары есебінен
қалыптастырылған таза
зейнетақы активтеріндегі
өзгерістер туралы есеп"
әкімшілік деректерді өтеусіз
негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" (индексі – 2НЗА1-БЖЗҚ, кезеңділігі: жыл сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша жыл сайын ұсынады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 1-бағанды толтыру кезінде баптардың атаулары бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қорының операциялары негізге алына отырып, еркін түрде толтырылады.

6. 2-бағанда ағымдағы жылдың басынан бергі кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

7. 3-бағанда алдыңғы жылдың басынан бергі ұқсас кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

8. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 15-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Әкімшілік нысанның атауы: бухгалтерлік баланс.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-МҚҰжСБ.

Кезеңділігі: тоқсан сайын/ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: Ұлттық пошта операторы, орталық депозитарий, сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйым, сақтандыру брокерлері, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және заңды тұлғаны, орталық депозитарийді, сауда-саттықты ұйымдастырушыны, клиринг ұйымын, уәкілетті органның тиісті лицензиясы негізінде банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын брокерлерді және (немесе) дилерлерді қоспағанда), қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарын қолданатын микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) сақтандыру брокерлері – есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей тоқсан сайын;

2) банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және заңды тұлғаны, орталық депозитарийді, сауда-саттықты ұйымдастырушыны, клирингтік ұйымды, уәкілетті органның тиісті лицензиясы негізінде банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын брокерлерді және (немесе) дилерлерді қоспағанда) – есепті тоқсаннан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей, тоқсан сайын;

3) қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарын қолданатын, микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар – есепті тоқсаннан кейінгі айдың 25 (жиырма бесінен) кешіктірмей, тоқсан сайын;

4) Ұлттық пошта операторы – есепті айдан кейінгі айдың 25 (жиырма бесінен) кешіктірмей, ай сайын;

5) орталық депозитарий, сауда-саттықты ұйымдастырушы және клирингтік ұйым – есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей, ай сайын.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат	1
оның ішінде:
кассадағы қолма-қол ақша	1.1
банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың шоттарындағы ақша	1.2
ақшалай қаражаттың баламалары	1.3
Аффинирленген бағалы металдар	2
Орналастырылған салымдар	3
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	5
Амортизацияланған құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	6
Туынды қаржы құралдары	7
"Кері РЕПО" операциясы	8
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қарыздар (микрокредиттер)	9
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қарыздар (микрокредиттер)	10
Амортизацияланған құны бойынша бағаланатын қарыздар (микрокредиттер)	11
Алынатын сақтандыру сыйлықақылары	12
Берілген аванс	13
Дебиторлық берешек	14
Қорлар	15
Комиссиялық сыйақылар	16
Берілген қаржылық жалдау	17
Инвестициялық мүлік	18
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш	19
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер (шығарылатын топтар)	20
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер	21
Материалдық емес активтер	22
Негізгі құрал-жабдықтар	23
Болашақ кезеңдердегі шығыс	24
Ағымдағы салық активі	25
Кейінге қалдырылған салық активі	26
Басқа да дебиторлық берешек	27
Басқа да активтер	28
Активтердің жиыны	29
Міндеттемелер
Клиенттердің банктік шоттары	30
Тартылған салымдар	31
Туынды қаржы құралдары	32
Шығарылған борыштық бағалы қағаздар	33
"РЕПО" операциясы	34
Алынған қарыздар	35
Кредиторлық берешек	36
Алынған аванстар	37
Жалдау бойынша міндеттемелер	38
Резервтер	39
Акционерлермен (дивидендтер бойынша) есеп айырысулар	40
Реттелген борыш	41
Қайта сақтандырушылармен есеп айырысу	42
Сақтандыру (қайта сақтандыру) қызметі бойынша делдалдармен есеп айырысу	43
Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша міндеттеме	44
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі	45
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша төлеуге арналған шоттар	46
Басқа да міндеттемелер	47
Міндеттемелер жиыны	48
Меншікті капитал
Жарғылық капитал	49
оның ішінде:
жай акциялар	49.1
артықшылық берілген акциялар	49.2
Қосымша төленген капитал	50
Алынған капитал	51
Резервтік капитал	52
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздарды қайта бағалау резерві	53
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың құнсыздану резерві	54
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қарыздарды (микрокредиттерді) қайта бағалау резерві	55
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қарыздардың құнсыздану резерві	56
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалауға арналған резерв	57
Басқа да резервтер	58
Бөлінбеген пайда (өтелмеген зиян)	59
оның ішінде:
алдыңғы жылдардың	59.1
есепті кезеңнің	59.2
Капитал жиыны	60
Капитал мен міндеттемелердің жиыны	61
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

"Бухгалтерлік баланс"
әкімшілік деректерді өтеусіз
негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н-МҚҰжСБ, кезеңділігі: тоқсан сайын/ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйым (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және заңды тұлғаны, орталық депозитарийді, сауда-саттықты ұйымдастырушыны, клирингтік ұйымды, уәкілетті органның тиісті лицензиясы негізінде банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын брокерлерді және (немесе) дилерлерді қоспағанда), сақтандыру брокері және халықаралық қаржылық есептіліктің стандарттарын қолданатын микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйым тоқсан сайын және Ұлттық пошта операторы, орталық депозитарий, сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйым есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1-ден 61-ге дейін аралықтағы жолдарда бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпараттың негізінде халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптарын ескере отырып, топтастырылған деректер көрсетіледі.

8. 30, 31, 39, 49.1 және 49.2-жолдарды тиісті қызметті жүзеге асыру кезінде акционерлік қоғамдар ғана толтырады.

9. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 16-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Әкімшілік нысанның атауы: пайда мен зиян туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-МҚҰжСБ.

Кезеңділігі: тоқсан сайын/ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: орталық депозитарий, сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйым, сақтандыру брокерлері, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және заңды тұлғаны, орталық депозитарийді, сауда-саттықты ұйымдастырушыны, клирингтік ұйымды, уәкілетті органның тиісті лицензиясы негізінде банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын брокерлерді және (немесе) дилерлерді қоспағанда), қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарын қолданатын микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымдар.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) сақтандыру брокерлері – есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей тоқсан сайын;

4) орталық депозитарий, сауда-саттықты ұйымдастырушы және клирингтік ұйым – есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей, ай сайын.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезеңде	Ағымдағы жылдың басынан басталған кезең үшін (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың ұқсас кезең үшін	Алдыңғы жылдың басынан бастап осыған ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Сыйақы алуға байланысты кіріс	1
оның ішінде:
орналастырылған салымдар бойынша	1.1
берілген қарыздар (микрокредиттер) бойынша	1.2
берілген қаржылық жалдау бойынша	1.3
сатып алынған бағалы қағаздар бойынша	1.4
"кері РЕПО" операциялары бойынша	1.5
сыйақы алуға байланысты басқа да кіріс	1.6
Комиссиялық сыйақы	2
оның ішінде:
сақтандыру брокерінің қызметі бойынша комиссиялық сыйақы түріндегі кіріс	2.1
Сыйақы алуға байланысты емес банктік және өзге қызметті жүзеге асырудан кіріс	3
оның ішінде:
аударым операцияларын жүзеге асырудан кіріс	3.1
клирингтік операцияларды жүзеге асырудан кіріс	3.2
кассалық операцияларды жүзеге асырудан кіріс	3.3
сейф операцияларын жүзеге асырудан кіріс	3.4
инкассациялаудан кіріс	3.5
сыйақы алуға байланысты емес банктік қызметтен, сақтандыру брокерінің қызметінен және өзге қызметтен кіріс	3.6
Қаржы активтері бойынша кіріс (шығыс) (нетто)	4
оның ішінде:
қаржы активтерін сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	4.1
пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қаржы активтері құнының өзгеруінен кіріс (шығыс) (нетто)	4.2
Шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	5
Қаржы активтері бойынша ықтимал залалдарға резервтерді қалпына келтіруден кіріс	6
Акциялар бойынша дивидендтер түріндегі кіріс	7
Басқа заңды тұлғалардың капиталына қатысуға байланысты кіріс	8
Активтерді өткізуден кіріс	9
Басқа да кіріс	10
Кіріс жиыны	11
Сыйақы төлеуге байланысты шығыс	12
оның ішінде:
тартылған салымдар бойынша	12.1
алынған қарыздар бойынша	12.2
жалдау міндеттемелері бойынша	12.3
шығарылған бағалы қағаздар бойынша	12.4
"РЕПО" операциялары бойынша	12.5
сыйақы төлеуге байланысты басқа да шығыс	12.6
Комиссиялық шығыс	13
оның ішінде:
басқарушы агентке сыйақы	13.1
кастодиандық қызмет көрсету үшін сыйақы	13.2
сақтандыру брокерінің қызметі бойынша комиссиялық сыйақы төлемі бойынша	13.3
Сыйақы төлеуге байланысты емес банктік және өзге қызмет бойынша шығыс	14
оның ішінде:
аударым операцияларын жүзеге асырудан шығыс	14.1
клирингтік операцияларды жүзеге асырудан шығыс	14.2
кассалық операцияларды жүзеге асырудан шығыс	14.3
сейфтік операцияларды жүзеге асырудан шығыс	14.4
инкассациялаудан шығыс	14.5
Қаржы активтері бойынша ықтимал залалдарға резервтер құру бойынша шығыс	15
Операциялық шығыс	16
оның ішінде:
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығысы	16.1
амортизациялық аударымдар	16.2
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, салықтарды және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдерді төлеу бойынша шығыс	16.3
Операциялық жалдау бойынша шығыс	16.4
Активтерді сатудан немесе өтеусіз беруден шығыс	17
Басқа да шығыс	18
Шығыс жиыны	19
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза пайда (зиян)	20
Корпоративтік табыс салығы	21
Корпоративтік табыс салығын төлегеннен кейінгі таза пайда (зиян)	22
Тоқтатылған қызметтен болған пайда (зиян)	23
Кезең ішіндегі таза пайда (зиян) жиыны	24
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Пайда мен зиян туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

	"Пайда мен зиян туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына
	қосымша

"Пайда мен зиян туралы есеп" (индексі – 2Н-МҚҰжСБ, кезеңділігі: ай сайын/тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Пайда мен зиян туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйым (Ұлттық пошта операторын, ипотекалық ұйымдарды, қызметін Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қолма-қол шетел валютасымен айырбастау операцияларына арналған лицензиясы негізінде тек қана айырбастау пункттері арқылы жүзеге асыратын заңды тұлғаларды және айрықша қызметі банкноттарды, монеталар мен құндылықтарды инкассациялау болып табылатын заңды тұлғаларды және заңды тұлғаны, орталық депозитарийді, сауда-саттықты ұйымдастырушыны, клирингтік ұйымды, уәкілетті органның тиісті лицензиясы негізінде банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын, брокерлерді және (немесе) дилерлерді қоспағанда), сақтандыру брокері және микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын, халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын қолданатын ұйым тоқсан сайын және орталық депозитарий, сауда-саттықты ұйымдастырушы, клирингтік ұйым ай сайын есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

3. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңге деп белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

7. 5-бағанда алдыңғы жылдың ұқсас кезеңіндегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

9. 1-ден 24 аралығындағы жолдарда бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған деректер көрсетіледі.

10. 2.1, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5, 13.1, 13.2, 13.3, 14.1, 14.2, 14.3, 14.4 және 14.5-жолдар тиісті қызметті жүзеге асыру кезінде толтырылады.

11. 12.1 және 12.4-жолдарды тек акционерлік қоғамдар тиісті қызметті жүзеге асыру кезінде толтырады.

12. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 17-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалына.

Әкімшілік нысанның атауы: бухгалтерлік баланс.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-МҚҰ.

Кезеңділігі: тоқсан сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" __________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын, шағын және орта бизнеске арналған қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарын қолданатын ұйымдар.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті тоқсаннан кейінгі айдың 25 (жиырма бесінен) кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңына	Алдыңғы жылдың соңына
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат	1
оның ішінде:
кассадағы қолма-қол ақша	1.1
банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың шоттарындағы ақша	1.2
ақшалай қаражат баламалары	1.3
Аффинирленген бағалы металдар	2
Орналастырылған салымдар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	3
Пайда немесе зиян арқылы әділ құн бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	5
Өтеуге дейін ұсталатын бағалы қағаздар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	6
Берілген қарыздар (микрокредиттер) (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	7
Берілген аванстар	8
Дебиторлық берешек	9
Қорлар	10
Комиссиялық сыйақылар	11
Берілген қаржылық жалдау (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	12
Инвестициялық мүлік	13
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш	14
Материалдық емес активтер (амортизацияны және құнсызданудан болған зияндарды шегергенде)	15
Негізгі құрал-жабдықтар (амортизацияны және құнсызданудан болған зияндарды шегергенде)	16
Болашақ кезеңдердің шығындары	17
Ағымдағы салық активі	18
Кейінге қалдырылған салық активі	19
Басқа да дебиторлық берешек	20
Басқа да активтер	21
Активтердің жиыны	22
Міндеттемелер
Болашақ кезеңдердің кірісі	23
Алынған салымдар	24
Кредиторлық берешек	25
Алынған аванстар	26
Қаржылық жалдау бойынша міндеттемелер	27
Резервтер	28
Реттелген борыш	29
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша бюджет алдындағы міндеттеме	30
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі	31
Басқа да міндеттемелер	32
Міндеттемелердің жиыны	33
Меншікті капитал
Жарғылық капитал	34
Қосымша ақысы төленген капитал	35
Алынған капитал	36
Резервтік капитал	37
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалауға арналған резервтер	38
Басқа да резервтер	39
Бөлінбеген пайда (өтелмеген зиян):	40
оның ішінде:
алдыңғы жылдардың	40.1
есепті кезеңнің	40.2
Капиталдың жиыны	41
Капиталдың және міндеттемелердің жиыны	42
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

"Бухгалтерлік баланс" әкімшілік
деректерді өтеусіз негізде
жинауға арналған нысанына
қосымша

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н-МҚҰ, кезеңділігі: тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын, шағын және орта бизнеске арналған қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарын қолданатын ұйымдар есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша тоқсан сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1-ден 42 аралығындағы жолдарда бас кітаптан алынған немесе халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 18-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: пайда мен зиян туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-МҚҰ.

Кезеңділігі: тоқсан сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___"__________ жағдай бойынша.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

			(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезеңде	Ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңде (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылғы ұқсас кезеңде	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңде (өспелі жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Сыйақы алуға байланысты кіріс	1
оның ішінде:
ағымдағы шоттар бойынша	1.1
орналастырылған салымдар бойынша	1.2
берілген қарыздар (микрокредиттер) бойынша	1.3
берілген қаржылық жалдау бойынша	1.4
сатып алынған бағалы қағаздар бойынша	1.5
сыйақы алуға байланысты басқа да кіріс	1.6
Комиссиялық сыйақылар	2
Қаржы активтері бойынша кіріс (шығыс) (нетто)	3
оның ішінде:
қаржы активтерін сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	3.1
пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қаржы активтері құнының өзгеруінен кіріс (шығыс) (нетто)	3.2
Шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	4
Басқа да кіріс	5
Кіріс жиыны	6
Сыйақы төлеуге байланысты шығыс	7
оның ішінде:
алынған қарыздар бойынша	7.1
алынған қаржылық жалдау бойынша	7.2
сыйақы төлеуге байланысты басқа да шығыс	7.3
Комиссиялық шығыс	8
Қаржылық активтер бойынша ықтимал шығындарға арналған резервтерді құру бойынша шығыс	9
Операциялық шығыс	10
оның ішінде:
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығысы	10.1
амортизациялық аударымдар және тозу	10.2
операциялық жалдау бойынша шығыс	10.3
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, салықтарды және бюджетке төленетін басқа міндетті төлемдерді төлеу бойынша шығыс	10.4
Басқа да операциялық шығыс	10.5
Басқа да шығыс	11
Шығыс жиыны	12
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза пайда (зиян)	13
Корпоративтік табыс салығы	14
Корпоративтік табыс салығын төлегеннен кейінгі таза пайда (зиян)	15
Тоқтатылған қызметтен пайда (зиян)	16
Кезең ішіндегі таза пайда (зиян) жиыны	17
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

"Пайда мен зиян туралы
есеп" әкімшілік деректерді
өтеусіз негізде жинауға
арналған нысанына
қосымша

"Пайда мен зиян туралы есеп" (индексі – 2Н-МҚҰ, кезеңділігі: тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

7. 5-бағанда алдыңғы жылдың ұқсас кезеңіндегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

9. 1 - 17 аралығындағы жолдарда шағын және орта бизнес үшін қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарының талаптарын ескере отырып, топтастырылған бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

10. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 19-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: бухгалтерлік баланс.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-СҰ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезең: 20___жылғы "___"__________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті тоқсаннан кейінгі айдың 10 (оныншы) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңына	Алдыңғы жылдың соңына
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат	1
оның ішінде
кассадағы қолма-қол ақша	1.1
банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың шоттарындағы ақша	1.2
ақшалай қаражат баламалары	1.3
Аффинирленген бағалы металдар	2
Орналастырылған салымдар	3
Пайда немесе зиян арқылы әділ құн бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	5
Амартизацияланған құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	6
Туынды қаржы құралдары	7
"Кері РЕПО" операциялары	8
Сақтанушыларға берілген қарыздар	9
Сақтандыру және қайта сақтандыру бойынша дебиторлық берешек	10
Берілген аванстар	11
Дебиторлық берешек	12
Қорлар	13
Комиссиялық сыйақылар	14
Сақтандыру шарттарының және шығарылған қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша активтер	15
Пайда болған зияндар бойынша ұсталатын қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша активтер	16
Ұсталатын қайта сақтандыру шарттары бойынша активтер:	17
оның ішінде:
қайта сақтандыру активі бойынша күтілетін ақша ағындарын ең жақсы бағалау	17.1
қаржылық емес тәуекелге тәуекелдік түзету бойынша қайта сақтандыру активтері	17.2
қайта сақтандыру бойынша шартта көзделген қызметтерге маржа	17.3
қайта сақтандыру шарттары бойынша маржа шығынын өтеу компоненті	17.4
Орын алған зиян бойынша қаржылық емес тәуекелге тәуекелдік түзету бойынша қайта сақтандыру активтері	18
Берілген қаржылық жалдау	19
Инвестициялық мүлік	20
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш	21
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер (шығу топтары)	22
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер	23
Материалдық емес активтер	24
Негізгі құрал-жабдықтар	25
Болашақ кезеңдердің шығысы	26
Ағымдағы салық активі	27
Кейінге қалдырылған салық активі	28
Басқа дебиторлық берешек	29
Басқа активтер	30
Активтер жиыны	31
Міндеттемелер
Пайда болған шығын бойынша қаржылық емес тәуекелге тәуекелдік түзету бойынша қайта сақтандыру активтері	32
оның ішінде:
күтілетін ақша ағындарын ең жақсы бағалау	32.1
қаржылық емес тәуекелге тәуекелдік түзету	32.2
сақтандыру шартында көзделген қызметтер үшін маржа	32.3
зиян компоненті	32.4
оның ішінде:
күтілетін ақша ағындарын ең жақсы бағалау бойынша	32.4.1
қаржылық емес тәуекелге тәуекелдік түзету бойынша	32.4.2
Туынды қаржы құралдар	33
Шығарылған борыштық бағалы қағаздар	34
"РЕПО" операциялары	35
Болашақ кезеңдердің кірісі	36
Қайта сақтандыру шартында көзделген қызметтер үшін маржа	37
Ұсталатын қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша сақтандырудың қалған бөлігі бойынша міндеттемелер	38
Орын алған зиян бойынша міндеттемелер	39
Орын алған зиян бойынша қаржылық емес тәуекелге тәуекелдік түзету	40
Алынған қарыздар	41
Кредиторлық берешек	42
Алынған аванстар	43
Жалдау бойынша міндеттемелер	44
Дивидендтер бойынша акционерлермен есеп айырысу	45
Реттелген борыш	46
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша бюджет алдындағы міндеттеме	47
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі	48
Басқа да кредиторлық берешек	49
Бағалау міндеттемелері	50
Басқа да міндеттемелер	51
Міндеттемелердің жиыны	52
Меншікті капитал
Жарғылық капитал	53
Қосымша төленген капитал	54
Тәркіленген капитал	55
Резервтік капитал	56
Басқа жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздарды қайта бағалау резерві	57
Басқа жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың құнсыздану резерві	58
Күтпеген тәуекелдер резерві	59
Тұрақтандыру резерві	60
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау бойынша резерв	61
Басқа да резервтер	62
Қаржылық тәуекелдің әсері	63
Бөлінбеген пайда (өтелмеген зиян)	64
оның ішінде:
алдыңғы жылдар	64.1
есепті кезең	64.2
Капитал жиыны	65
Капитал және міндеттемелер жиыны	66
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

"Бухгалтерлік баланс"
әкімшілік деректерді өтеусіз
негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н-СҰ, кезеңділігі: тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы ай сайын толтырады.

3. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 66 аралығындағы жолдарда бас кітаптан алынған немесе халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған дерекқордан алынған ақпарат негізіндегі деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 20-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: пайда мен зиян туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н -СҰ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы"___"____________ жағдай бойынша.

Өтеусіз негізде әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 10 (оныншы) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезеңде	Ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңде (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың ұқсас кезеңінде	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңде (өспелі жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Кіріс
Сақтандыру (қайта сақтандыру) қызметінен кіріс (шығыс)	1
оның ішінде:
сақтандыру шарттарының және шығарылған қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша сақтандыру түсімі	1.1
сақтандыру шарттарының және шығарылған қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша қаржылық емес тәуекелге тәуекелдік түзетуден түсетін кіріс (шығыс)	1.2
шартта көзделген қызметтер үшін маржаның амортизациясынан түсетін кіріс	1.3
Сақтандыру қызметтері бойынша кіріс (шығыс)	2
оның ішінде:
аквизикалық шығыс	2.1
төлем бойынша сақтандыру шығысы	2.2
гығын компоненті түріндегі сақтандыру шығындары	2.3
шығын компоненті бойынша шығысты түзету	2.4
пайда болған сақтандыру шығындары бойынша шығыс	2.5
қайта сақтандыру бойынша сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру бойынша шығыс	2.6
сақтандыру (қайта сақтандыру) бойынша қаржылай кіріс	2.7
сақтандыру (қайта сақтандыру)бойынша қаржылай шығыс	2.8
Ұсталатын қайта сақтандыру шарттары бойынша кіріс (шығыс)	3
оның ішінде:
қайта сақтандыру активі бойынша күтілетін ақша ағындарын ең жақсы бағалаудың амортизациясы бойынша шығыс	3.1
қаржылық емес тәуекелге тәуекелдік түзету бойынша қайта сақтандыру активі бойынша кіріс (шығыс)	3.2
қайта сақтандыру шарттары бойынша маржаның амортизациясы түріндегі кіріс (шығыс)	3.3
сыйлықақыны бөлу тәсілінің негізінде бағаланатын қайта сақтандыру активі бойынша күтілетін ақша ағындарының ең жақсы бағасын амортизациялау бойынша шығыс.	3.4
қайта сақтандырудан түскен кіріс	3.5
пайда болған сақтандыру шығындары бойынша қайта сақтандыру активі бойынша шығыс (кіріс)	3.6
ұсталатын қайта сақтандыру шарттары бойынша қаржылай кіріс	3.7
ұсталатын қайта сақтандыру шарттары бойынша қаржылық шығыс	3.8
қайта сақтандырушының сақтандыру төлемдерін өтеуіне байланысты кіріс	3.9
сақтандыру қызметі бойынша комиссиялық сыйақы түріндегі кіріс	3.10
қайта сақтандыру шарттары бойынша комиссиялық кіріс	3.11
регрессиялық талаптар мен шығындарды өтеуге байланысты кіріс (шығыс) (суброгация)	3.12
сақтандыру қызметінен басқа да кіріс	3.13
Инвестициялық қызметтен кіріс / Инвестициялық кіріс	4
оның ішінде:
Сыйақы алуға байланысты кіріс	4.1
оның ішінде:
бағалы қағаздар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	4.1.1
орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	4.1.2
Қаржы активтерімен операциялар бойынша кіріс (шығыс) (нетто)	4.2
оның ішінде:
бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	4.2.1
"РЕПО" операцияларынан кіріс (шығыс) (нетто)	4.2.2
аффинирленген бағалы металдармен операциялардан кіріс (шығыс)	4.2.3
туынды қаржы құралдарымен операциялардан кіріс (шығыс)	4.2.4
Қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто):	4.3
оның ішінде:
пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар құнының өзгеруінен кіріс (шығыс) (нетто)	4.3.1
шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	4.3.2
аффинирленген бағалы металдарды қайта бағалаудан кіріс (шығыс)	4.3.3
туынды қаржы құралдарын қайта бағалаудан кіріс (шығыс)	4.3.4
Басқа да заңды тұлғалардың капиталына қатысудан кіріс	4.4
Инвестициялық қызметтен басқа да кіріс	4.5
Өзге қызметтен кіріс	5
Активтерді сатудан және активтерді алудан (беруден) кіріс (шығыс)	6
Өзге қызметтен басқа да кіріс	7
Басқа да кіріс	8
Кіріс жиыны	9
Шығыс
Сыйақы төлеуге байланысты шығыс	10
оның ішінде:
бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы түріндегі шығыс	10.1
Жалдау бойынша міндеттемелер бойынша пайыздық шығыс	11
Құнсыздану бойынша резервтерге арналған шығыс	12
Құнсыздану бойынша резервтерді қалпына келтіру	13
Жалпы және әкімшілік шығыс	14
оның ішінде:
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығысы	14.1
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, ағымдағы салықтар және бюджетке төленетін басқа міндетті төлемдер	14.2
ағымдағы жалдау шығысы	14.3
жарнамаға арналған шығыс	14.4
үшінші тұлғалардың қызметі	14.5
аудиторлық, консультациялық қызмет шығысы және ақпараттық шығыс	14.6
Амортизациялық аударымдар	14.7
Басқа шығыс	15
Шығыс жиыны	16
Кезеңдегі пайда (зиян)	17
Тоқтатылған қызметтен пайда (зиян)	18
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза пайда (зиян)	19
Корпоративтік табыс салығы	20
оның ішінде:
негізгі қызметтен	20.1
өзге қызметтен	20.2
Салық төлегеннен кейінгі таза пайда (зиян) жиыны	21
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

"Пайда мен зиян туралы есеп"
әкімшілік деректерді өтеусіз
негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Пайда мен зиян туралы есеп" (индексі – 2Н-СҰ, кезеңділігі: тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы, исламдық сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

7. 5-бағанда алдыңғы жылдың ұқсас кезеңіндегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

9. 1 - 21 аралығындағы жолдарда бас кітаптан немесе халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған дерекқордан алынған ақпарат негізіндегі деректер көрсетіледі.

10. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 21-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: активтер мен міндеттемелер туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-БСБФ.

Кезеңділігі: тоқсан сайын.

Есепті кезең: 20___жылғы "___"____________ жағдай бойынша.

Өтеусіз негізде әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлерінің филиалдары.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті тоқсаннан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы		Жол коды	Есепті кезеңнің соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1		2	3	4
Активтер
Резерв ретінде қабылданған активтер		1
Ақшалай қаражат		2
оның ішінде:
кассадағы қолма-қол ақша		2.1
банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың шоттарындағы ақша		2.2
ақшалай қаражаттың баламалары		2.3
Алынатын сақтандыру сыйлықақылары (құнсызданудан болатын резервтерді шегергенде)		3
Берілген аванстар		4
Дебиторлық берешек		5
Қорлар		6
Комиссиялық сыйақылар		7
Берілген қаржылық жалдау (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)		8
Инвестициялық мүлік		9
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш		10
Орналастырылған салымдар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)		11
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер (шығарылатын топтар)		12
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер (амортизацияны және құнсызданудан болған зиянды шегергенде)		13
Материалдық емес активтер (амортизацияны және құнсызданудан болған зиянды шегергенде)		14
Негізгі құрал-жабдықтар (амортизация мен құнсызданудан болған залалды шегергенде)		15
Болашақ кезеңдердегі шығыс		16
Ағымдағы салық активі		17
Кейінге қалдырылған салық активі		18
Басқа да дебиторлық берешек		19
Басқа да активтер		20
Активтердің жиыны		21
Міндеттемелер
Алынған қарыздар		22
Кредиторлық берешек		23
Жалдау бойынша міндеттемелер		24
Резервтер		25
Қайта сақтандырушылармен есеп айырысу		26
Сақтандыру (қайта сақтандыру) қызметі бойынша делдалдармен есеп айырысу		27
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша бюджет алдындағы міндеттеме		28
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі		29
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша төлеуге арналған шоттар		30
Бағалау міндеттемелері		31
Басқа да міндеттемелер		32
Міндеттемелердің жиыны		33
Бас офистің шоты		34
Резервтер		35
Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокері филиалы қызметінің нәтижесі		36
Міндеттемелердің жиыны, бас офистің шоты, резервтер және Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру брокері филиалының қызмет нәтижелері		37
Атауы _____________________________	Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

"Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" (индексі – 1Н-БСБФ, кезеңділігі: тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды Қазақстан Республикасының бейрезидент - сақтандыру брокерлерінің филиалдары есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша тоқсан сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғандағы есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 37-жолдарда халықаралық қаржылық есептілік стандарттарын ескере отырып топтастырылған бас кітаптан немесе деректер базасынан алынған ақпараттың негізінде деректер көрсетіледі.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 22-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: кіріс пен шығыс туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-БСБФ.

Кезеңділігі: тоқсан сайын.

Есепті кезең: 20___ жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Өтеусіз негізде әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасының бейрезидент - сақтандыру брокерлерінің филиалдары.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезең үшін	Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең үшін (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың осындай кезеңі үшін	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Сыйақы алумен байланысты кіріс	1
оның ішінде:
ағымдағы шоттар бойынша	1.1
орналастырылған салымдар бойынша	1.2
берілген қаржылық жалдау бойынша	1.3
сыйақы алумен байланысты басқа да кіріс	1.4
Сақтандыру брокерінің қызметі бойынша комиссиялық сыйақы	2
Сыйақы алумен байланысты емес сақтандыру брокерінің қызметінен және өзге қызметтен басқа да кіріс	3
Қаржы активтері бойынша кіріс (шығыс) (нетто)	4
оның ішінде:
қаржы активтерін сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	4.1
пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қаржы активтері құнының өзгеруінен кіріс (шығыс) (нетто)	4.2
Шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	5
Қаржы активтері бойынша ықтимал залалдарға резервтерді қалпына келтіруден кіріс	6
Басқа заңды тұлғалардың капиталына қатысудан кіріс	7
Активтерді өткізуден кіріс	8
Басқа да кіріс	9
Кіріс жиыны	10
Сыйақы төлеумен байланысты шығыс	11
оның ішінде:
алынған қарыздар бойынша	11.1
жалдау міндеттемелері бойынша	11.2
сыйақы төлеумен байланысты басқа да шығыс	11.3
Комиссиялық шығыс	12
оның ішінде:
басқарушы агентке сыйақы	12.1
сақтандыру брокерінің қызметі бойынша комиссиялық сыйақы төлемі бойынша	12.2
Қаржы активтері бойынша ықтимал шығынға резервтер құру бойынша шығыс	13
Операциялық шығыс	14
оның ішінде:
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығысы	14.1
амортизациялық аударымдар және тозу	14.2
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, салықтарды және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдерді төлеу бойынша шығыс	14.3
операциялық жалдау бойынша шығыс	14.4
Активтерді сатудан немесе өтеусіз беруден шығыс	15
Басқа да шығыс	16
Шығыс жиыны	17
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза кіріс (шығыс)	18
Корпоративтік табыс салығы	19
Корпоративтік табыс салығын төлегеннен кейінгі таза кіріс (шығыс)	20
Кезең ішіндегі таза кіріс (шығыс) жиыны	21
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Кіріс пен шығыс туралы есеп"
	әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Кіріс пен шығыс туралы есеп" (индексі – 2Н-БСБФ, кезеңділігі: тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерінің филиалы есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша тоқсан сайын толтырады.

3. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі 1000 (мың) теңгемен белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан көп сома 1000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер (өсу жиынымен) көрсетіледі.

7. 5-бағанда алдыңғы жылғы ұқсас кезеңдегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер (өсу жиынымен) көрсетіледі.

9. 1 - 21-жолдарда халықаралық қаржылық есептілік стандарттары ескеріле отырып топтастырылған бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 23-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: бухгалтерлік баланс.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-БжЕЖЗҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Өтеусіз негізде әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры – есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей;

2) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары – есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

				(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат	1
оның ішінде:
кассадағы қолма-қол ақша	1.1
банктердегі және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардағы шоттардағы ақша	1.2
ақшалай қаражаттың баламалары	1.3
Аффинирленген бағалы металдар	2
Орналастырылған салымдар	3
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	5
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	6
Туынды қаржы құралдары	7
"Кері РЕПО" операциялары	8
Берілген аванстар	9
Дебиторлық берешек	10
Қорлар	11
Комиссиялық сыйақылар	12
оның ішінде:
зейнетақы активтерінен	12.1
зейнетақы активтері бойынша инвестициялық кірістен (зиян)	12.2
Инвестициялық мүлік	13
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш	14
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер (шығу топтары)	15
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер	16
Материалдық емес активтер	17
Негізгі құрал-жабдықтар	18
Болашақ кезеңдердің шығындары	19
Ағымдағы салық активі	20
Кейінге қалдырылған салық активі	21
Басқа да дебиторлық берешек	22
Басқа да активтер	23
Активтер жиыны	24
Міндеттемелер
Туынды қаржы құралдары	25
"РЕПО" операциялары	26
Болашақ кезеңдердің кірісі	27
Алынған қарыздар	28
Кредиторлық берешек	29
Алынған аванстар	30
Жалдау бойынша міндеттемелер	31
Резервтер	32
Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша бюджет алдындағы міндеттеме	33
Акциялар бойынша акционерлермен есеп айырысу бойынша есептелген шығыс	34
Персоналмен есеп айырысу бойынша есептелген шығыс	35
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі	36
Басқа да міндеттемелер	37
Міндеттемелер жиыны	38
Меншікті капитал
Жарғылық капитал	39
оның ішінде:
жай акциялар	39.1
артықшылықты акциялар	39.2
Қосымша төленген капитал	40
Алынған капитал	41
Резервтік капитал	42
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздарды қайта бағалау резерві	43
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың құнсыздану резерві	44
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалауға арналған резерв	45
Басқа да резервтер	46
Бөлінбеген пайда (өтелмеген зиян)	47
оның ішінде:
алдыңғы жылдардағы	47.1
есепті кезеңдегі	47.2
Капитал жиыны	48
Капитал мен міндеттемелер жиыны	49
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Бухгалтерлік баланс" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына
	қосымша

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н-БжЕЖЗҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша өз активтері бойынша ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 49-жолдарда халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 24-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: пайда мен зиян туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-БжЕЖЗҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры – есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей;

2) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары – есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

					(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезең үшін	Ағымдағы жылдың басынан басталған кезең үшін (өсу жиынымен)		Алдыңғы жылғы ұқсас кезең үшін	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өсу жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Комиссиялық сыйақылар	1
оның ішінде:
зейнетақы активтерінен	1.1
зейнетақы активтері бойынша инвестициялық кірістен (зияннан)	1.2
Ағымдағы шоттар және орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	2
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон және (немесе) дисконт) түріндегі кіріс	3
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	4
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар құнының өзгеруінен кіріс (шығыс)	5
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кіріс	6
Аффинирленген бағалы металдармен операциялардан кіріс (шығыс)	7
Шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	8
Қаржылық емес активтерді өткізуден және активтерді алудан кіріс	9
Басқа да кіріс	10
Кіріс жиыны	11
Комиссиялық шығыс	12
оның ішінде:
инвестициялық портфельді басқарушыға сыйақы	12.1
кастодиан банктерге сыйақы	12.2
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақы (сыйлықақы) түріндегі шығыс	13
"РЕПО" операциялары бойынша шығыс	14
Алынған қарыздар бойынша және жалдау жөніндегі міндеттемелер бойынша сыйақы түріндегі шығыс	15
Жалпы әкімшілік шығыс	16
оның ішінде:
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығысы	16.1
амортизациялық аударымдар	16.2
ағымдағы жалдау шығысы	16.3
салықты және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдерді төлеу бойынша шығыс (корпоративтік табыс салығынан басқа)	16.4
басқа әкімшілік шығыс	16.5
Қаржылық емес активтерді өткізуден және активтерді беруден шығыс	17
Басқа да шығыс	18
Шығыс жиыны	19
Резервтерге (провизияларға) аударылғанға дейінгі пайда (зиян)	20
Активтер бойынша ықтимал шығынға арналған резервтер (резервтерді қалпына келтіру)	21
Басқа заңды тұлғалардың капиталына қатысудан кіріс	22
Кезең ішіндегі пайда (зиян)	23
Салық салғанға дейінгі пайда (зиян)	24
Корпоративтік табыс салығы	25
Салық салғаннан кейінгі таза пайда (зиян)	26
Тоқтатылған қызметтен пайда (зиян)	27
Кезең ішіндегі таза пайда (зиян) жиыны	28
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Пайда мен зиян" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Пайда мен зиян туралы есеп"
әкімшілік деректерді өтеусіз
негізде жинауға арналған
нысанына қосымша

"Пайда мен зиян туралы есеп" (индексі – 2Н-БжЕЖЗҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталатын кезеңдегі деректер (өсу жиынымен) көрсетіледі.

7. 5-бағанда алдыңғы жылғы ұқсас кезеңдегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер (өсу жиынымен) көрсетіледі.

9. 1 - 28-жолдарда халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары ескеріле отырып топтастырылған бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

10. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 25-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1НЗА-БжЕЖЗҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры – есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей;

2) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары – есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

			(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат және ақшалай қаражаттың баламалары	1
Аффинирленген бағалы металдар	2
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдар	3
Әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
"Кері РЕПО" операциялары бойынша талаптар	5
Туынды қаржы құралдары	6
Сыртқы басқарудағы активтер	7
Дебиторлық берешек	8
Номиналды кірістілік көрсеткіші мен кірістіліктің ең аз мәні арасындағы теріс айырманы алу бойынша талаптар	9
Инвестициялық кірістен теріс комиссиялық сыйақыны өтеу бойынша талаптар	10
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	11
Басқа да активтер	12
Активтер жиыны	13
Міндеттемелер
Тұрғын үй жағдайларын жақсарту және (немесе) емделу мақсатында қаражатты біржолғы алу жөніндегі міндеттемелер, зейнетақы төлемдері	14
Комиссиялық сыйақылар бойынша кредиторлық берешек	15
оның ішінде:
зейнетақы активтерінен	15.1
инвестициялық кірістен (зияннан)	15.2
Зейнетақы төлемдерінен жеке табыс салығы бойынша кредиторлық берешек	16
Туынды қаржы құралдары	17
РЕПО операциялары бойынша міндеттемелер	18
Басқа да міндеттемелер	19
Міндеттемелер жиыны	20
Таза активтер жиыны	21
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Міндетті зейнетақы
жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына

қосымша

"Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" (индексі – 1НЗА-БжЕЖЗҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша зейнетақы активтері бойынша ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 – 21-жолдарда "Зейнетақы активтері бойынша операциялар туралы ақпаратты есепке алу және жария ету" қаржылық есептілік стандартын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 195 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8765 болып тіркелген) талаптары ескеріле отырып топтастырылған бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 26-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-1ЗА-БЖЗҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Өтеусіз негізде әкімшілік деректерді жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

			(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезең үшін	Алдыңғы есепті кезең үшін
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат және ақшалай қаражаттың баламалары	1
Аффинирленген бағалы металдар	2
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдар	3
Әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
"Кері РЕПО" операциялары бойынша талаптар	5
Туынды қаржы құралдары	6
Сыртқы басқарудағы активтер	7
Дебиторлық берешек	8
Инвестициялық кірістен түскен теріс комиссиялық сыйақыны өтеу жөніндегі талаптар	9
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	10
Басқа да активтер	11
Активтер жиыны	12
Міндеттемелер
Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен зейнетақы төлемдері бойынша міндеттемелер	13
Инвестициялық кірістен (зияннан) комиссиялық сыйақы бойынша кредиторлық берешек	14
Зейнетақы төлемдерінен жеке табыс салығы бойынша кредиторлық берешек	15
Туынды қаржы құралдары	16
РЕПО операциялары бойынша міндеттемелер	17
Басқа да міндеттемелер	18
Міндеттемелер жиыны	19
Таза активтер жиыны	20
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Жұмыс берушінің міндетті
	зейнетақы жарналары есебінен
	қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтері туралы есеп" (индексі – 1Н-1ЗА-БЖЗҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған зейнетақы активтері бойынша ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 20-жолдарда "Зейнетақы активтері бойынша операциялар туралы ақпаратты есепке алу және жария ету" қаржылық есептілік стандартын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 195 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8765 болып тіркелген) талаптары ескеріле отырып топтастырылған бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 27-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: нысаналы жинақтар есебінен қалыптастырылған нысаналы активтер туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-1МА-БЖЗҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

		(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезең үшін	Алдыңғы есепті кезең үшін
1	2	3	4
Активтер
Нысаналы активтер	1
Активтер жиыны	2
Міндеттемелер
Нысаналы жинақтар	3
Нысаналы жинақтарды төлеу бойынша міндеттеме	4
Міндеттемелер жиыны	5
Таза активтер жиыны	6
Атауы _____________________________			Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

"Нысаналы жинақтар есебінен қалыптастырылған нысаналы активтер туралы есеп" (индексі – 1Н-1НА-БЖЗҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Нысаналы жинақтар есебінен қалыптастырылған нысаналы активтер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша нысаналы активтер бойынша ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 6-жолдарда автоматтандырылған ақпараттық жүйеден алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 28-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2НЗА- БжЕЖЗҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі:

1) бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры – есепті айдан кейінгі айдың 20 (жиырмасынан) кешіктірмей;

2) ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары – есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

		(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Ағымдағы жылдың басынан басталған кезең үшін (өсу жиынымен)	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өсу жиынымен)
1	2	3	4
Кезең басындағы таза зейнетақы активтері	1
Зейнетақы жарналары	2
оның ішінде:
міндетті	2.1
міндетті кәсіптік	2.2
ерікті	2.3
Басқа жинақтаушы зейнетақы қорларынан түскен зейнетақы жинақтары	3
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	4
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон немесе дисконт) түріндегі кіріс	5
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кіріс	6
Акциялар бойынша дивидендтер түріндегі кіріс	7
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	8
Қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	9
оның ішінде:
әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	9.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	9.2
басқа да активтерді қайта бағалаудан	9.3
Сыртқы басқарудағы активтер бойынша кіріс (шығыс) (жоқ)	10
Басқа да қаржы активтері бойынша сыйақы түріндегі кіріс	11
Өсімпұл және айыппұлдар түріндегі кіріс	12
оның ішінде:
міндетті зейнетақы жарналары уақтылы аударылмағаны үшін	12.1
міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары уақтылы аударылмағаны үшін	12.2
зейнетақы жинақтарының аударымдары уақтылы жүзеге асырылмағаны үшін	12.3
зейнетақы активтері тиісінше басқарылмағаны үшін	12.4
Номиналды кірістілік көрсеткіші мен кірістіліктің ең төменгі мәні арасындағы теріс айырманы өтеу бойынша кіріс	13
Теріс комиссиялық сыйақыны өтеу	14
Инвестициялық қызметтен басқа да кіріс	15
Басқа да түсімдер	16
Кіріс жиыны	17
Төленген немесе төленуге тиісті зейнетақылар	18
оның ішінде:
жасына байланысты	18.1
жерлеуге	18.2
мүгедектік бойынша	18.3
Қазақстан Республикасынан тыс жерлерге тұрақты тұруға кетуге байланысты	18.4
мұрагерлерге	18.5
еңбек сіңірген жылдары бойынша	18.6
сақтандыру ұйымдарына	18.7
тұрғын үй жағдайларын жақсартуға және (немесе) емделуге ақы төлеуге	18.8
басқалары да	18.9
Төлем көзінен жеке табыс салығы	19
Жинақтаушы зейнетақы қорына тиесілі комиссиялық сыйақы	20
оның ішінде:
зейнетақы активтерінен	20.1
орналастырылған зейнетақы активтері бойынша инвестициялық кірістен (зияннан)	20.2
Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларына зейнетақы жинақтарының аударымдары	21
Инвестициялық қызметтен басқа да шығыс	22
Кері РЕПО операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыс	23
Басқа да шығыс	24
Шығыс жиыны	25
Анықталмаған (қате есептелген) сома	26
Анықталмаған соманы қайтару	27
Кезең соңындағы таза активтер	28
Таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер	29
Атауы _____________________________			Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: "Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

"Міндетті зейнетақы
жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" (индексі – 2НЗА-БжЕЖЗҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Міндетті зейнетақы жарналары, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналары, ерікті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды ай сайын бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры, ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша зейнетақы активтері бойынша толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде ескертпелер көрсетіледі.

6. 3-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

7. 4-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

8. 1 - 29 аралығындағы жолдарда "Зейнетақы активтері бойынша операциялар туралы ақпаратты есепке алу және жария ету" қаржылық есептілік стандартын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 195 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8765 болып тіркелген) талаптары есепке алына отырып топтастырылған, бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

9. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 29-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-1ЗА-БЖЗҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

			(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңде (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңде (өспелі жиынымен)
1	2	3		4
Кезең басындағы таза зейнетақы активтері	1
Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары	2
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	3
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон немесе дисконт) түріндегі кіріс	4
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кіріс	5
Акциялар бойынша дивидендтер түріндегі кіріс	6
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	7
Қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	8
оның ішінде:
әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	8.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	8.2
басқа да активтерді қайта бағалаудан	8.3
Сыртқы басқарудағы активтер бойынша кіріс (шығыс) (нетто)	9
Басқа да қаржы активтері бойынша сыйақы түріндегі кіріс	10
Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары уақтылы аударылмағаны үшін өсімпұл мен айыппұл түріндегі кіріс	11
Теріс комиссиялық сыйақыны өтеу	12
Инвестициялық қызметтен түскен басқа да кіріс	13
Басқа да түсімдер	14
Кіріс жиыны	15
Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен төлемдер бойынша міндеттемелер	16
оның ішінде:
жасы бойынша	16.1
мүгедектік бойынша	16.2
басқалары	16.3
Төлем көзінен ұсталатын жеке табыс салығы	17
Инвестициялық кірістен (зияннан) комиссиялық сыйақы	18
Инвестициялық қызметтегі басқа да шығыс	19
РЕПО операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыс	20
Басқа да шығыс	21
Шығыс жиыны	22
Кезең соңындағы таза активтер	23
Таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер	24
Атауы _____________________________			Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Жұмыс берушінің міндетті
	зейнетақы жарналары есебінен
	қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы
	есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" (индексі – 2Н-1ЗА-БЖЗҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды ай сайын бірыңғай жинақтаушы зейнетақы қоры жұмыс берушінің міндетті зейнетақы жарналары есебінен қалыптастырылған зейнетақы активтері бойынша есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

7. 1-24 аралығындағы жолдарда "Зейнетақы активтері бойынша операциялар туралы ақпаратты есепке алу және жария ету" қаржылық есептілік стандартын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 195 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8765 болып тіркелген) талаптары есепке алына отырып топтастырылған, бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 30-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: бухгалтерлік баланс.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-БДжИПБ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын, инвестициялық портфельді басқаратын ұйымдар.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

				(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңында	Есепті кезеңнің басында
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат	1
оның ішінде:
кассадағы қолма-қол ақша	1.1
банктердің және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың шоттарындағы ақша	1.2
ақшалай қаражаттың баламалары	1.3
Аффинирленген бағалы металдар	2
Орналастырылған салымдар	3
оның ішінде:
сыйақы түрінде есептелген, бірақ алынбаған кіріс	3.1
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
оның ішінде:
сыйақы түрінде есептелген, бірақ алынбаған кіріс	4.1
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	5
оның ішінде:
сыйақы түрінде есептелген, бірақ алынбаған кіріс	5.1
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	6
оның ішінде:
сыйақы түрінде есептелген, бірақ алынбаған кіріс	6.1
Туынды қаржы құралдары	7
оның ішінде:
фьючерс мәмілелері бойынша талаптар	7.1
форвард мәмілелері бойынша талаптар	7.2
опцион мәмілелері бойынша талаптар	7.3
своп мәмілелері бойынша талаптар	7.4
"Кері РЕПО" операциясы	8
оның ішінде:
сыйақы түрінде есептелген, бірақ алынбаған кіріс	8.1
Берілген аванстар	9
Дебиторлық берешек	10
Қорлар	11
Берілген қаржылық жалдау	12
Инвестициялық мүлік	13
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш	14
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер (шығатын топтар)	15
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер	16
Материалдық емес активтер	17
Негізгі құрал-жабдықтар	18
Алуға есептелген комиссиялық сыйақы	19
оның ішінде:
консалтингтік қызметтерден, оның ішінде:	19.1
үлестес тұлғаларға	19.1.1
басқа клиенттерге	19.1.2
облигацияларды ұстаушылар өкілінің қызметтерінен	19.2
андеррайтер қызметінен	19.3
брокерлік қызметтен	19.4
активтерді басқарудан	19.5
маркет-мейкер қызметінен	19.6
зейнетақы активтерінен	19.7
зейнетақы активтері бойынша инвестициялық кірістен (зияннан)	19.8
басқалары	19.9
Болашақ кезеңдердің шығысы	20
Ағымдағы салық активі	21
Кейінге қалдырылған салық активі	22
Басқа дебиторлық берешек	23
Басқа активтер	24
Барлығы активтер	25
Міндеттемелер
Туынды қаржы құралдары	26
оның ішінде:
фьючерс мәмілелері бойынша міндеттемелер	26.1
форвард мәмілелері бойынша міндеттемелер	26.2
опцион мәмілелері бойынша міндеттемелер	26.3
своп мәмілелері бойынша міндеттемелер	26.4
Шығарылған борыштық бағалы қағаздар	27
"РЕПО" операциясы	28
Болашақ кезеңдердің кірісі	29
Алынған қарыздар	30
Кредиторлық берешек	31
Алынған аванстар	32
Жалдау бойынша міндеттемелер	33
Резервтер	34
Акционерлермен есеп айырысу (дивидендтер бойынша)	35
Реттелген борыш	36
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша бюджет алдындағы міндеттеме	37
Төлеуге есептелген комиссиялық шығыс	38
оның ішінде:
ақша аудару операциялары бойынша	38.1
клирингтік операциялар бойынша	38.2
кассалық операциялар бойынша	38.3
сейфтік операциялар бойынша	38.4
банкноттарды, монеталарды және құндылықтарды инкассациялау бойынша	38.5
сенімгерлік операциялар бойынша	38.6
қор биржасының қызметі бойынша	38.7
кастодиандық қызмет көрсету бойынша	38.8
брокерлік қызмет бойынша	38.9
орталық депозитарийдің қызметі бойынша	38.10
бағалы қағаздар нарығының өзге де кәсіби қатысушыларының қызметі бойынша	38.11
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі	39
Қызметкерлерге сыйақы бойынша міндеттемелер	40
Басқа міндеттемелер	41
Міндеттемелердің жиыны	42
Меншікті капитал
Жарғылық капитал	43
оның ішінде:
жай акциялар	43.1
артықшылықты акциялар	43.2
Қосымша төленген капитал	44
Алынған капитал	45
Резервтік капитал	46
Басқа жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздарды қайта бағалау резерві	47
Басқа жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың құнсыздану резерві	48
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалауға арналған резерв	49
Басқа резервтер	50
Бөлінбеген пайда (өтелмеген зиян)	51
оның ішінде:
алдыңғы жылдарда	51.1
есепті кезеңде	51.2
Капитал жиыны	52
Капитал мен міндеттемелер жиыны	53
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Бухгалтерлік баланс" әкімшілік
	деректерді өтеусіз негізде
	жинауға арналған нысанына
	қосымша

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н-БДжИПБ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды ай сайын бағалы қағаздар нарығында брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын, инвестициялық портфельді басқаратын ұйым есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 53 аралығындағы жолдарда халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары есепке алына отырып топтастырылған, бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. 19.7 және 19.8-жолдарды инвестициялық портфельді басқарушылар ғана толтырады.

9. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 31-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: пайда мен зиян туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-БДжИПБ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

					(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезеңде	Ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңде (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың ұқсас кезеңінде	Алдыңғы жылдың басынан бастап осыған ұқсас кезеңде (өспелі жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Сыйақы алуға байланысты кіріс	1
оның ішінде:
орналастырылған салымдар бойынша	1.1
сатып алынған бағалы қағаздар бойынша	1.2
оның ішінде:
басқа жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша	1.2.1
оның ішінде:
басқа жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын бағалы қағаздар портфеліндегі акциялар бойынша дивидендтер түріндегі кіріс	1.2.1.1
басқа жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша дисконттың амортизациясына байланысты кіріс	1.2.1.2
пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар бойынша	1.2.2
оның ішінде:
пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар бойынша бағалы қағаздар портфеліндегі акциялар бойынша дивидендтер түріндегі кіріс	1.2.2.1
әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар бойынша дисконттың амортизациясына байланысты кіріс	1.2.2.2
амортизация құны бойынша есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша	1.2.3
оның ішінде:
амортизация құны бойынша есепке алынатын бағалы қағаздар бойынша дисконттың амортизациясына байланысты кіріс	1.2.3.1
"Кері РЕПО" операциялары бойынша	1.3
сыйақы алуға байланысты өзге де кіріс	1.4
Комиссиялық сыйақы	2
оның ішінде:
консалтингтік қызметтен	2.1
оның ішінде:
үлестес тұлғаларға	2.1.1
басқа клиенттерге	2.1.2
облигацияларды ұстаушылар өкілінің қызметінен	2.2
андеррайтердің қызметінен	2.3
активтерді басқарудан	2.4
брокерлік қызметтен	2.5
маркет-мейкер қызметінен	2.6
басқа қызметтен	2.7
зейнетақы активтерінен	2.8
зейнетақы активтері бойынша инвестициялық кірістен (зияннан)	2.9
Қаржы активтерін сатып алу-сатудан кіріс	3
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қаржы активтері құнының өзгеруінен кіріс	4
Шетел валютасымен жасалатын операциялардан кіріс	5
Шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс	6
Заңды тұлғалардың капиталға қатысуына байланысты кіріс	7
Активтерді сатудан кіріс	8
Аффинирленген бағалы металдармен жасалған операциялардан кіріс	9
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялардан кіріс	10
оның ішінде:
фьючерс мәмілелері бойынша	10.1
форвард мәмілелері бойынша	10.2
опцион мәмілелері бойынша	10.3
своп мәмілелері бойынша	10.4
Бағалы қағаздар, салымдар, дебиторлық берешек және шартты міндеттемелер бойынша резервтерді қалпына келтіруден кіріс	11
Басқа кіріс	12
Кіріс жиыны	13
Сыйақы төлеуге байланысты шығыс	14
оның ішінде:
алынған қарыздар бойынша	14.1
шығарылған бағалы қағаздар бойынша	14.2
"РЕПО" операциялары бойынша	14.3
сыйақы төлеуге байланысты өзге де шығыс	14.4
Комиссиялық шығыс	15
оның ішінде:
басқарушы агентке	15.1
кастодиандық қызмет үшін	15.2
қор биржасының қызметі үшін	15.3
орталық депозитарийдің қызметі үшін	15.4
брокерлік қызмет үшін	15.5
басқа қызметтер үшін	15.6
Сыйақы төлеуге байланысты емес қызметтің шығысы	16
оның ішінде:
ақша аудару операциялары	16.1
клирингтік операциялар	16.2
кассалық операциялар	16.3
сейф операциялары	16.4
инкассация	16.5
Қаржы активтерін сатып алу-сатудан шығыс	17
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қаржы активтері құнының өзгеруінен шығыс	18
Шетел валютасы операцияларынан шығыс	19
Шетел валютасын қайта бағалаудан шығыс	20
Заңды тұлғалардың капиталға қатысуына байланысты шығыс	21
Активтерді сатудан немесе өтеусіз беруден шығыс	22
Аффинирленген бағалы металдармен жасалатын операциялардан шығыс	23
Туынды қаржы құралдарымен жасалатын операциялардан шығыс	24
оның ішінде:
фьючерс мәмілелері бойынша	24.1
форвард мәмілелері бойынша	24.2
опцион мәмілелері бойынша	24.3
своп мәмілелері бойынша	24.4
Бағалы қағаздар, орналастырылған салымдар, дебиторлық берешек және шартты міндеттемелер бойынша резервтер құрудан шығыс	25
Операциялық шығыс	26
оның ішінде:
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығысы	26.1
көлік шығысы	26.2
жалпы шаруашылық және әкімшілік шығыс	26.3
амортизациялық аударымдар	26.4
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, салықтарды және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдерді төлеу жөніндегі шығыс	26.5
тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)	26.6
Басқа шығыс	27
Шығыс жиыны	28
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза пайда (зиян)	29
Корпоративтік табыс салығы	30
Корпоративтік табыс салығын төлегеннен кейінгі таза пайда (зиян)	31
Тоқтатылған қызметтен түскен пайда (зиян)	32
Кезең ішіндегі таза пайда (зиян) жиыны	33
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Пайда мен зиян туралы есеп"
	әкімшілік деректерді өтеусіз
	негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Пайда мен зиян туралы есеп" (индексі – 2Н-БДжИПБ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

3. Нысанды толтыру кезінде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңге деп белгіленеді. 500 (бес жүз) теңгеден кем сома 0 (нөлге) дейін дөңгелектенеді, ал 500 (бес жүз) теңгеге тең және одан жоғары сома 1000 (бір мың) теңгеге дейін дөңгелектенеді.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқарушы адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан бастап кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

7. 5-бағанда алдыңғы жылдың ұқсас кезеңіндегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезеңдегі деректер көрсетіледі (өспелі жиынымен).

9. 1-33 аралығындағы жолдарда халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптары есепке алына отырып топтастырылған, бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

10. 2.8 және 2.9-жолдарды инвестициялық портфельді басқарушылар ғана толтырады.

11. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 32-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: таза зейнетақы активтері туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1НЗА-ИПБ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: зейнетақы активтерін сенімгерлік басқаруды жүзеге асыратын инвестициялық портфельді басқарушылар.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

			(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңында	Есепті кезеңнің басында
1	2		3	4
Активтер
Ақшалай қаражат және ақшалай қаражаттың баламалары	1
Аффинирленген бағалы металдар	2
Банктердегі салымдар	3
Әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
"Кері РЕПО" операциялары бойынша талаптар	5
Дебиторлық берешек	6
Туынды қаржы құралдары	7
Номиналды кірістілік көрсеткіші мен кірістіліктің минималды мәні арасындағы теріс айырмашылықты алуға қойылатын талаптар	8
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	9
Басқа активтер	10
Активтер жиыны	11
Міндеттемелер
Туынды қаржы құралдары	12
Кредиторлық берешек	13
"РЕПО" операциялары бойынша міндеттемелер	14
Басқа міндеттемелер	15
Міндеттемелер жиыны	16
Таза активтер жиыны	17
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

	"Таза зейнетақы активтері
	туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына
	қосымша

"Таза зейнетақы активтері туралы есеп" (индексі – 1НЗА-ИПБ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Таза зейнетақы активтері туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды ай сайын зейнетақы активтерін сенімгерлік басқаруды жүзеге асыратын инвестициялық портфельді басқарушы есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңнің соңындағы деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда есепті кезеңнің басындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 17 аралығындағы жолдарда "Зейнетақы активтері бойынша операциялар туралы ақпаратты есепке алу және жария ету" қаржылық есептілік стандартын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 195 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8765 болып тіркелген) талаптары есепке алына отырып топтастырылған, бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 33-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2НЗА-ИПБ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды		Жыл басынан есепті күнге дейінгі кезең үшін	Есепті кезең үшін
1	2		3	4
Кезең басындағы таза зейнетақы активтері	1
Зейнетақы жарналары	2
оның ішінде:
міндетті	2.1
міндетті кәсіби	2.2
ерікті	2.3
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	3
Зейнетақы активтері бойынша сыйақы (купон және (немесе) дисконт) түріндегі кіріс	4
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кіріс	5
Акциялар бойынша дивидендтер түріндегі кіріс	6
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан түскен кіріс (шығыс) (нетто)	7
Қайта бағалаудан түскен кіріс (шығыс) (нетто)	8
оның ішінде:
әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	8.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	8.2
қайта бағалаудан түскен өзге де кіріс	8.3
Басқа қаржы активтері бойынша сыйақы түріндегі кіріс	9
Басқа да кіріс	10
Кіріс жиыны	11
Зейнетақы активтері бойынша төленген дивидендтер бойынша шығыстар	12
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан шығыс	13
Қайта бағалаудан шығыс	14
оның ішінде:
зейнетақы активтерінің әділ құнының өзгеруінен	14.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	14.2
қайта бағалаудан басқа шығыс	14.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан шығыс	15
Басқа да шығыс	16
Шығыс жиыны	17
Анықталмаған (қате есептелген) сома	18
Анықталмаған (қате) есептелген соманы қайтару	19
Кезең соңындағы таза зейнетақы активтері	20
Таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер	21
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

	"Таза зейнетақы активтеріндегі
	өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" (индексі – 2НЗА-ИПБ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

1. Осы түсіндірмеде "Таза зейнетақы активтеріндегі өзгерістер туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын (бұдан әрі – нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптар айқындалады.

2. Нысанды ай сайын зейнетақы активтерін сенімгерлік басқаруды жүзеге асыратын инвестициялық портфельді басқарушылар есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, жылдың басынан бастап есепті күнге дейінгі кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

7. 1-21 аралығындағы жолдарда "Зейнетақы активтері бойынша операциялар туралы ақпаратты есепке алу және жария ету" қаржылық есептілік стандартын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 26 шілдедегі № 195 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8765 болып тіркелген) талаптары есепке алына отырып топтастырылған, бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. 1-жол бойынша 3-бағанда тиісті жылдың 1 қаңтарындағы жағдай бойынша деректер көрсетіледі, 4-бағанда әрбір есепті айдың бірінші күніндегі жағдай бойынша деректер көрсетіледі.

9. Қаржылық есептілік түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 34-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: пайда мен зиян туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-Ұлттық пошта.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: Ұлттық пошта операторы.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 25 (жиырма бесінші) күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезең үшін	Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең үшін (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың ұқсас кезеңі үшін	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Дайын өнімді (жұмыстарды, қызметтерді) өткізуден кіріс	1
Өткізілген дайын өнімнің (жұмыстардың, қызметтердің) өзіндік құны	2
оның ішінде:
материалдарға шығыс	2.1
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығысы	2.2
басқа да	2.3
Жалпы пайда	3
Қаржы қызметіне байланысты кіріс
Сыйақы алуға байланысты кіріс	4
оның ішінде:
орналастырылған салымдар бойынша	4.1
берілген қарыздар бойынша	4.2
берілген қаржылық жалдау бойынша	4.3
сатып алынған бағалы қағаздар бойынша	4.4
"Кері РЕПО" операциялары бойынша	4.5
сыйақы алуға байланысты басқа да кіріс	4.6
Сыйақы алуға байланысты емес кіріс	5
оның ішінде:
аудару операцияларын жүзеге асырудан кіріс	5.1
клиринг операцияларын жүзеге асырудан кіріс	5.2
кассалық операцияларды жүзеге асырудан кіріс	5.3
инкассацияны жүзеге асырудан кіріс	5.4
Қаржы қызметіне байланысты басқа да кіріс	6
Қаржы активтері бойынша кіріс (шығыс) (нетто)	7
оның ішінде:
қаржы активтерін сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	7.1
әділ құны бойынша бағаланатын қаржы активтері құнының өзгеруінен кіріс (шығыс) (нетто)	7.2
Шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	8
Қаржы активтері бойынша ықтимал шығынға резервтерді қалпына келтіруден кіріс	9
Қаржы қызметімен байланысты емес басқа да кіріс	10
Басқа да заңды тұлғалардың капиталына қатысудан кіріс	11
Активтерді өткізуден (шығарудан) кіріс	12
Басқа да кіріс	13
Кіріс жиыны	14
Дайын өнімді (жұмыстарды, қызметтерді) өткізуге байланысты шығыс	15
Операциялық шығыс	16
оның ішінде:
еңбекке ақы төлеу және іссапар шығысы	16.1
амортизациялық аударым	16.2
салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдерді төлеу бойынша шығыс (корпоративтік табыс салығынан басқа)	16.3
Қаржы қызметіне байланысты шығыс	17
Сыйақы төлеуге байланысты шығыс	18
оның ішінде:
тартылған салымдар бойынша	18.1
алынған қарыздар бойынша	18.2
жалдау бойынша міндеттемелер бойынша	18.3
шығарылған бағалы қағаздар бойынша	18.4
"РЕПО" операциялары бойынша	18.5
сыйақы төлеуге байланысты басқа да шығыс	18.6
Сыйақы төлеуге байланысты емес қаржылық қызмет бойынша шығыс	19
оның ішінде:
аудару операцияларын жүзеге асырудан шығыс	19.1
клиринг операцияларын жүзеге асырудан шығыс	19.2
кассалық операцияларды жүзеге асырудан шығыс	19.3
инкассацияны жүзеге асырудан шығыс	19.4
қаржы активтерінің құнсыздануынан шығыс	19.5
Басқа да шығыс	20
Шығыс жиыны	21
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза пайда (зиян)	22
Корпоративтік табыс салығы	23
Корпоративтік табыс салығын төлегеннен кейінгі таза пайда (зиян)	24
Тоқтатылған қызметтен пайда (зиян)	25
Кезең ішіндегі таза пайда (зиян) жиыны	26
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Пайда мен зиян туралы есеп"
	әкімшілік деректерді өтеусіз
	негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Пайда мен зиян туралы есеп" (индексі – 2Н-Ұлттық пошта, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша Ұлттық пошта операторы ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

7. 5-бағанда алдыңғы жылдың ұқсас кезеңіндегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

9. 1 - 26 аралығындағы жолдарда бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде және халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптарын ескере отырып топтастырылған деректер көрсетіледі.

10. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 35-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: бухгалтерлік баланс.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-СТКҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда сақтанушыларға (сақтандырылған адамдарға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 5 (бесінші) жұмыс күніне (қоса алғанда) дейінгі мерзімде.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңында	Алдыңғы жылдың соңында
1	2		3	4
Ұйымның активтері
Ақшалай қаражат	1
оның ішінде:
кассадағы қолма-қол ақша	1.1
банктердегі және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардағы шоттардағы ақша	1.2
ақшалай қаражаттың баламалары	1.3
Аффинирленген бағалы металдар	2
Орналастырылған салымдар	3
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	4
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	5
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	6
"Кері РЕПО" операциясы	7
Берілген аванстар	8
Дебиторлық берешек	9
Қорлар	10
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш	11
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер (шығарылатын топтар)	12
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер	13
Материалдық емес активтер	14
Негізгі құрал-жабдықтар	15
Болашақ кезеңдердің шығысы	16
Ағымдағы салық активі	17
Кейінге қалдырылған салық активі	18
Басқа да дебиторлық берешек	19
Басқа да активтер	20
Ұйым активтерінің жиыны	21
"Жалпы сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері
Ақшалай қаражат және ақшалай қаражаттың баламалары	22
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдар	23
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	24
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	25
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	26
"Кері РЕПО" операциялары бойынша талаптар	27
Дебиторлық берешек	28
Басқа да активтер	29
"Жалпы сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері жиыны	30
"Өмірді сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері
Ақшалай қаражат және ақшалай қаражаттың баламалары	31
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдар	32
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	33
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	34
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	35
"Кері РЕПО" операциялары бойынша талаптар	36
Дебиторлық берешек	37
Басқа да активтер	38
"Өмірді сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері жиыны	39
Зиянды өтеу резервінің активтері
Ақшалай қаражат және ақшалай қаражаттың баламалары	40
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі және екінші деңгейдегі банктердегі салымдар	41
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	42
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	43
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	44
"Кері РЕПО" операциялары бойынша талаптар	45
Дебиторлық берешек	46
Басқа да активтер	47
Зиянды өтеу резервінің активтері жиыны	48
Резервтер активтерінің жиыны	49
Активтер жиыны	50
Міндеттемелер
"РЕПО" операциясы	51
Болашақ кезеңдердің кірісі	52
Алынған қарыздар	53
Кредиторлық берешек	54
Алынған аванстар	55
Жалдау бойынша міндеттемелер	56
Сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервтері және зиянды өтеу резерві	57
оның ішінде
"жалпы сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резерві	57.1
"өмірді сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резерві	57.2
зиянды өтеу резерві	57.3
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша бюджет алдындағы міндеттеме	58
Акциялар бойынша акционерлермен есеп айырысу бойынша есептелген шығыс	59
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі	60
Басқа да міндеттемелер	61
Міндеттемелердің жиыны	62
Меншікті капитал
Жарғылық капитал	63
оның ішінде:
жай акциялар	63.1
Қосымша төленген капитал	64
Алынған капитал	65
Резервтік капитал	66
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздарды қайта бағалау резерві	67
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың құнсыздану резерві	68
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалауға арналған резерв	69
Басқа да резервтер	70
Бөлінбеген пайда (өтелмеген зиян)	71
оның ішінде:
алдыңғы жылдардың	71.1
есепті кезеңнің	71.2
Капитал жиыны	72
Капитал мен міндеттемелердің жиыны	73
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Бухгалтерлік баланс" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына
	қосымша

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н-СТКҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда, есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 73 аралығындағы жолдарда қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарының талаптарын ескере отырып топтастырылған бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

8. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 36-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: пайда мен зиян туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-СТКҚ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)
Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезең үшін	Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең үшін (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың ұқсас кезеңі үшін	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Ұйымның активтері бойынша кіріс пен шығыс
Сыйақы алуға байланысты кіріс	1
оның ішінде:
орналастырылған салымдар бойынша	1.1
сатып алынған бағалы қағаздар бойынша	1.2
"кері РЕПО" операциялары бойынша	1.3
сыйақы алуға байланысты басқа да кіріс	1.4
Қаржы активтері бойынша кіріс (шығыс) (нетто)	2
оның ішінде:
қаржы активтерін сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	2.1
пайда немесе зиян (нетто) арқылы әділ құны бойынша бағаланатын қаржы активтері құнының өзгеруінен кіріс (шығыс)	2.2
Шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	3
Қаржы активтері бойынша ықтимал шығынға резервтерді қалпына келтіруден кіріс	4
Активтерді сатудан кіріс	5
Басқа да кіріс	6
Кіріс жиыны	7
Сыйақы төлеуге байланысты шығыс	8
оның ішінде:
алынған қарыздар бойынша	8.1
жалдау міндеттемелері бойынша	8.2
"РЕПО" операциялары бойынша	8.3
сыйақы төлеуге байланысты басқа да шығыс	8.4
Комиссиялық шығыс	9
оның ішінде:
брокерге сыйақы	9.1
кастодиандық қызмет үшін сыйақы	9.2
Операциялық шығыс	10
оның ішінде:
еңбекақы және іссапар шығысы	10.1
амортизациялық аударымдар	10.2
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, салықтарды және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдерді төлеу бойынша шығыс	10.3
операциялық жалдау шығысы	10.4
Активтерді сатудан немесе өтеусіз беруден шығыс	11
Басқа да шығыс	12
Шығыс жиыны	13
"Жалпы сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері бойынша кіріс пен шығыс
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	14
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон және (немесе) дисконт) түріндегі кіріс	15
оның ішінде:
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	15.1
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	15.2
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	15.3
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кіріс	16
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс	17
Қайта бағалаудан кіріс	18
оның ішінде:
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	18.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	18.2
қайта бағалаудан басқа да кіріс	18.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан кіріс	19
Басқа да қаржы активтері бойынша сыйақы түріндегі кіріс	20
Басқа да кіріс	21
"Жалпы сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері бойынша кіріс жиыны	22
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан шығыс	23
Қайта бағалаудан шығыс	24
оның ішінде:
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	24.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	24.2
қайта бағалаудан басқа да шығыс	24.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан шығыс	25
Комиссиялық шығыс	26
оның ішінде:
брокерге	26.1
кастодианға және орталық депозитарийге	26.2
басқа да адамдарға	26.3
Басқа да шығыс	27
"Жалпы сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері бойынша шығыс жиыны	28
"Өмірді сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері бойынша кіріс пен шығыс
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	29
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон және (немесе) дисконт) түріндегі кіріс	30
оның ішінде:
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	30.1
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	30.2
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	30.3
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кіріс	31
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс	32
Қайта бағалаудан кіріс	33
оның ішінде:
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	32.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	33.2
қайта бағалаудан өзге де кіріс	33.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан кіріс	34
Басқа да қаржы активтері бойынша сыйақы түріндегі кіріс	35
Басқа да кіріс	36
"Өмірді сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері бойынша кіріс жиыны	37
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан шығыс	38
Қайта бағалаудан шығыс	39
оның ішінде:
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	39.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	39.2
қайта бағалаудан басқа да шығыс	39.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан шығыс	40
Комиссиялық шығыс	41
оның ішінде:
брокерге	41.1
кастодианға және орталық депозитарийге	41.2
басқа да адамдарға	41.3
Басқа да шығыс	42
"Өмірді сақтандыру" саласы бойынша сақтандыру төлемдеріне кепілдік беру резервінің активтері бойынша шығыс жиыны	43
Зиянды өтеу резервінің активтері бойынша кіріс пен шығыс
Орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	44
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон және (немесе) дисконт) түріндегі кіріс	45
оның ішінде:
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	45.1
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	45.2
Амортизация құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	45.3
"Кері РЕПО" операциялары бойынша кіріс	46
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс	47
Қайта бағалаудан кіріс	48
оның ішінде:
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	48.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	48.2
қайта бағалаудан басқа да кіріс	48.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан кіріс	49
Басқа да қаржы активтері бойынша сыйақы түріндегі кіріс	50
Басқа да кіріс	51
Зиянды өтеу резервінің активтері бойынша кіріс жиыны	52
Бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан шығыс	53
Қайта бағалаудан шығыс	54
оның ішінде:
бағалы қағаздардың әділ құнының өзгеруінен	54.1
шетел валютасын қайта бағалаудан	54.2
қайта бағалаудан басқа да шығыс	54.3
Шетел валютасын сатып алу-сатудан шығыс	55
Комиссиялық шығыс	56
оның ішінде:
брокерге	56.1
кастодианға және орталық депозитарийге	56.2
басқа да адамдарға	56.3
Басқа да шығыс	57
Зиянды өтеу резервінің активтері бойынша шығыс жиыны	58
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза пайда (зиян)	59
Корпоративтік табыс салығы	60
Корпоративтік табыс салығын төлегеннен кейінгі таза пайда (зиян)	61
Тоқтатылған қызметтен пайда (зиян)	62
Кезең ішіндегі таза пайда (зиян) жиыны	63
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Пайда мен зиян туралы есеп"
	әкімшілік деректерді өтеусіз
	негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Пайда мен зиян туралы есеп" (индексі – 2Н-СТКҚ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды есепті кезеңнің соңындағы жағдай бойынша сақтандыру ұйымдары таратылған жағдайда сақтанушыларға (сақтандырылушыларға, пайда алушыларға) сақтандыру төлемдерін жүзеге асыруға кепілдік беретін ұйым ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

7. 5-бағанда алдыңғы жылдың ұқсас кезеңіндегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

9. 1 – 63 аралығындағы жолдарда бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде және халықаралық қаржылық есептілік стандарттарының талаптарын ескере отырып топтастырылған деректер көрсетіледі.

10. Қаржылық есептіліктің түрі: жеке.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 37-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: активтер мен міндеттемелер туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 1Н-БСҰФ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасы бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсыну мерзімі: есепті айдан кейінгі айдың 6 (алтыншы) жұмыс күнінен кешіктірмей.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды		Есепті кезеңнің соңына	Алдыңғы жылдың соңына
1	2		3	4
Активтері
Резерв ретінде қабылданған активтер	1
Ақшалай қаражат және ақшалай қаражаттың баламалары	2
Аффинирленген бағалы металдар	3
Орналастырылған салымдар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	4
Пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар	5
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	6
Туынды қаржы құралдары	7
"Кері РЕПО" операциялары	8
Сақтанушыларға берілген қарыздар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	9
Сақтандыру және қайта сақтандыру бойынша дебиторлық берешек	10
Қорлар	11
Сақтандыру шарттарының және шығарылған қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша активтер	12
Пайда болған зиян бойынша ұсталатын қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша активтер	13
Ұсталатын қайта сақтандыру шарттары бойынша активтер:	14
оның ішінде:
қайта сақтандыру активі бойынша күтілетін ақша ағындарын ең жақсы бағалау	14.1
қаржылық емес тәуекелге тәуекелді түзету бойынша қайта сақтандыру активі	14.2
қайта сақтандыру бойынша шартта көзделген қызметтер үшін маржа	14.3
қайта сақтандыру шарттары бойынша маржа зиянын өтеу компоненті	14.4
Пайда болған зиян бойынша қаржылық емес тәуекелге тәуекелді түзету бойынша қайта сақтандыру активтері	15
Берілген қаржылық жалдау	16
Инвестициялық мүлік	17
Басқа заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар және реттелген борыш	18
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер (шығу топтары)	19
Пайдалану құқығы нысанындағы активтер (амортизацияны және құнсызданудан зиянды шегергенде)	20
Материалдық емес активтер	21
Негізгі құрал-жабдықтар (амортизацияны және құнсызданудан зиянды шегергенде)	22
Болашақ кезеңдердің шығысы	23
Ағымдағы салық активі	24
Кейінге қалдырылған салық активі	25
Өтеуге дейін ұсталатын бағалы қағаздар (құнсыздануға арналған резервтерді шегергенде)	26
Басқа да дебиторлық берешек	27
Басқа да активтер	28
Активтер жиыны	29
Міндеттемелер
Туынды қаржы құралдары	30
Шығарылған борыштық бағалы қағаздар	31
"РЕПО" операциялары	32
Болашақ кезеңдердің кірісі	33
Алынған қарыздар	34
Кредиттік берешек	35
Алынған аванстар	36
Жалдау бойынша міндеттемелер	37
Сақтандыру шарттарының және шығарылған қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша сақтандырудың қалған бөлігі бойынша міндеттемелер	38
оның ішінде:
күтілетін ақша ағындарын ең жақсы бағалау	38.1
қаржылық емес тәуекелге тәуекелді түзету	38.2
сақтандыру шартында көзделген қызметтер үшін маржа	38.3
зиян компоненті	38.4
оның ішінде:
күтілетін ақша ағындарын ең жақсы бағалау бойынша	38.4.1
қаржылық емес тәуекелге тәуекелді түзету бойынша	38.4.2
Қайта сақтандыру шартында көзделген қызметтер үшін маржа	39
Ұсталатын қайта сақтандыру шарттарының портфельдері бойынша сақтандыру өтемінің қалған бөлігі бойынша міндеттемелер	40
Пайда болған зиян бойынша міндеттемелер	41
Пайда болған зиян бойынша қаржылық емес тәуекелге тәуекелді түзету	42
Реттелген қарыз	43
Қайта сақтандырушылармен есеп айырысу	44
Сақтандыру (қайта сақтандыру) қызметі бойынша делдалдармен есеп айырысу	45
Салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер бойынша бюджет алдындағы міндеттеме	46
Кейінге қалдырылған салық міндеттемесі	47
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша төлеуге берілетін шоттар	48
Басқа да кредиторлық берешек	49
Бағалау міндеттемелері	50
Басқа да міндеттемелер	51
Міндеттемелердің жиыны	52
Бас кеңсе шоты	53
Резервтер	54
оның ішінде:
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздарды қайта бағалау резерві	54.1
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздарды қайта бағалау резерві	54.2
Басқа да жиынтық кіріс арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздардың құнсыздану резерві	54.3
Күтпеген тәуекелдер резерві	54.4
Тұрақтандыру резерві	54.5
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалауға арналған резерв	54.6
Басқа да резервтер	54.7
Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалы қызметінің нәтижелері	55
Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы филиалының міндеттемелерінің жиыны, бас офис шоты, резервтері және қызметінің нәтижелері	56
Атауы _____________________________		Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

	"Активтер мен міндеттемелер
	туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанына
	қосымша

"Активтер мен міндеттемелер туралы есеп" (индексі – 1Н-БСҰФ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

2. Нысанды Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының филиалы ай сайын толтырады.

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

6. 4-бағанда алдыңғы жылдың соңындағы деректер көрсетіледі.

7. 1 - 56 аралығындағы жолдарда қаржылық есептіліктің халықаралық стандарттарын ескере отырып топтастырылған бас кітаптан немесе дерекқордан алынған ақпарат негізінде деректер көрсетіледі.

	Қаржы ұйымдарының қаржылық есептілікті және Қазақстан Республикасының бейрезидент-банктері филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент- сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары филиалдарының, Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру брокерлері филиалдарының бухгалтерлік есептің деректері бойынша есептiлiкті ұсыну қағидаларына 38-қосымша
	Әкімшілік деректерді
	жинауға арналған нысан

Ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне.

Әкімшілік нысанның атауы: кіріс пен шығыс туралы есеп.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанның индексі: 2Н-БСҰФ.

Кезеңділігі: ай сайын.

Есепті кезеңі: 20___жылғы "___" ____________ жағдай бойынша.

Әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанды ұсынатын тұлғалар тобы: Қазақстан Республикасының бейрезидент-сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдарының филиалдары.

БСН: _______________________.

Жинау әдісі: электрондық түрде.

(мың теңгемен)

Баптың атауы	Жол коды	Есепті кезең үшін	Ағымдағы жылдың басынан бастап кезең үшін (өспелі жиынымен)		Алдыңғы жылдың ұқсас кезеңі үшін	Алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен)
1	2	3	4		5	6
Кіріс
Сақтандыру қызметінен кіріс
Сақтандыру шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары	1
Қайта сақтандыру шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары	2
Қайта сақтандыруға берілген сақтандыру сыйлықақылары	3
Сақтандыру сыйлықақыларының таза сомасы	4
Еңбек сіңірілмеген сыйлықақы резервінің өзгеруі	5
Еңбек сіңірілмеген сыйлықақылар бойынша қайта сақтандыру активтерінің өзгеруі	6
Еңбек сіңірілген сақтандыру сыйлықақыларының таза сомасы	7
Сақтандыру қызметі бойынша комиссиялық сыйақы түріндегі кіріс	8
Сақтандыру қызметінен басқа да кіріс	9
Инвестициялық қызметтен кіріс
Сыйақы алуға байланысты кіріс	10
оның ішінде:
бағалы қағаздар бойынша сыйақы (купон немесе дисконт) түріндегі кіріс	10.1
орналастырылған салымдар бойынша сыйақы түріндегі кіріс	10.2
Қаржы активтерімен операциялар бойынша кіріс (шығыс) (нетто)	11
оның ішінде:
бағалы қағаздарды сатып алу-сатудан кіріс (шығыс) (нетто)	11.1
"РЕПО" (нетто) операцияларынан кіріс (шығыс)	11.2
аффинирленген бағалы металдармен операциялардан кіріс (шығыс)	11.3
туынды қаржы құралдарымен жасалатын операциялардан кіріс (шығыс)	11.4
Қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	12
оның ішінде:
пайда немесе зиян арқылы әділ құны бойынша бағаланатын бағалы қағаздар құнының өзгеруінен кіріс (шығыс)	12.1
сату үшін қолда бар бағалы қағаздар құнының өзгеруінен кіріс (шығыс)	12.2
шетел валютасын қайта бағалаудан кіріс (шығыс) (нетто)	12.3
аффинирленген бағалы металдарды қайта бағалаудан кіріс (шығыс)	12.4
туынды қаржы құралдарын қайта бағалаудан түсетін кіріс (шығыс)	12.5
Басқа заңды тұлғалардың капиталына қатысудан кіріс	13
Инвестициялық қызметтен басқа да кіріс	14
Өзге қызметтен кіріс
Активтерді сатудан және активтерді алудан (беруден) кіріс (шығыс)	15
Өзге қызметтен басқа да кіріс	16
Басқа да кіріс	17
Кіріс жиыны	18
Шығыс
Сақтандыру шарттары бойынша сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру бойынша шығыс	19
Қайта сақтандыруға қабылданған шарттар бойынша сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру бойынша шығыс	20
Қайта сақтандыруға берілген тәуекелдер бойынша шығысты өтеу	21
Регрессиялық талап бойынша өтеу (нетто)	22
Сақтандыру төлемдерін жүзеге асыру бойынша таза шығыс	23
Сақтандыру зиянын реттеу бойынша шығыс	24
Өмірді сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша орын алмаған зиян резервін өзгерту	25
Өмірді сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша орын алмаған зиян бойынша қайта сақтандыру активтерін өзгерту	26
Аннуитет шарттары бойынша орын алмаған зиян резервін өзгерту	27
Аннуитет шарттары бойынша орын алмаған зиян бойынша қайта сақтандыру активтерін өзгерту	28
Орын алған, бірақ мәлімделмеген зиян резервінің өзгеруі	29
Болған, бірақ мәлімделмеген зиян бойынша қайта сақтандыру активтерінің өзгеруі	30
Мәлімделген, бірақ реттелмеген зиян резервін өзгерту	31
Мәлімделген, бірақ реттелмеген зиян бойынша қайта сақтандыру активтерін өзгерту	32
Сақтандыру қызметі бойынша комиссиялық сыйақы төлеу бойынша шығыс	33
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шартын бұзуға байланысты шығыс	34
Сыйақы төлеуге байланысты шығыс	35
оның ішінде:
бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы түріндегі шығыс	35.1
Жалдау міндеттемелері бойынша пайыздық шығыс	36
Құнсыздану бойынша резервтерге арналған шығыс	37
Құнсыздану бойынша резервтерді қалпына келтіру	38
Құнсыздану бойынша резервтерге арналған таза шығыс	39
Жалпы және әкімшілік шығыс	40
оның ішінде:
еңбекақы және іссапар шығысы	40.1
корпоративтік табыс салығын қоспағанда, ағымдағы салықтар және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер	40.2
ағымдағы жалдау шығысы	40.3
жарнама шығысы	40.4
үшінші тұлғалардың қызметтері	40.5
аудиторлық, консультациялық қызметтерге және ақпараттық шығысқа арналған шығыс	40.6
Амортизациялық аударымдар және тозу	41
Басқа да шығыс	42
Шығыс жиыны	43
Кезеңдегі кіріс (шығыс)	44
Тоқтатылған қызметтен кіріс (шығыс)	45
Корпоративтік табыс салығын төлегенге дейінгі таза кіріс (шығыс)	46
Корпоративтік табыс салығы	47
оның ішінде:
негізгі қызметтен	47.1
өзге қызметтен	47.2
Салық төлегеннен кейінгі таза кірістің (шығыстың) жиыны	48
Атауы _____________________________				Мекенжайы _________________
__________________________________ ___________________________ Телефоны__________________________________________________________
Электрондық пошта мекенжайы______________________________________
Орындаушы________________________________ _______________________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы, телефоны

Бас бухгалтер ____________________________________ ________ ______ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы күні

Басшы немесе оның міндетін атқарушы адам______________________________ ____________ тегі, аты, әкесінің аты (ол бар болса) қолы Күні 20__ жылғы "______" ______________

Ескертпе: нысан "Кірістер мен шығыс туралы есеп" әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірмеге сәйкес толтырылады.

	"Кіріс пен шығыс туралы есеп"
	әкімшілік деректерді өтеусіз
	негізде жинауға арналған нысанына қосымша

"Кіріс пен шығыс туралы есеп" (индексі – 2Н-БСҰФ, кезеңділігі: ай сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

4. Толтырылған нысанға басшы немесе оның міндетін атқаратын адам, бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

5. 3-бағанды толтыру кезінде есепті кезеңнің соңғы күнін қоса алғанда, есепті кезеңдегі деректер көрсетіледі.

6. 4-бағанда ағымдағы жылдың басынан басталған кезеңдегі деректер (өспелі жиынымен) көрсетіледі.

7. 5-бағанда алдыңғы жылдың ұқсас кезеңіндегі деректер көрсетіледі.

8. 6-бағанда алдыңғы жылдың басынан бастап ұқсас кезең үшін (өспелі жиынымен) деректер көрсетіледі.

9. 1 - 48 аралығындағы жолдарда бас кітаптан немесе халықаралық қаржылық есептілік стандарттары ескеріле отырып топтастырылған дерекқордан алынған ақпарат негізіндегі деректер көрсетіледі.

Қазақстан Республикасы
Ұлттық Банкі Басқармасының
2016 жылғы 28 қаңтардағы
№ 41 қаулысына
қосымша

Қазақстан Республикасының күші жойылады деп танылатын нормативтік құқықтық актілерінің тізбесі

1. "Қаржы ұйымдарының, арнайы қаржы компанияларының, исламдық арнайы қаржы компанияларының, микроқаржы ұйымдарының, "Қазақстанның Даму Банкі" акционерлік қоғамының және инвестициялық қорлардың қаржылық есептілігінің нысандарын, сондай-ақ оларды ұсыну қағидаларын бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 27 мамырдағы № 130 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8571 тіркелген, 2013 жылғы 12 қыркүйекте "Заң газеті" газетінде № 137 (2338) жарияланған).

2. "Кейбір нормативтік құқықтық актілерге бухгалтерлік есеп және қаржылық есептілік мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2013 жылғы 23 қыркүйектегі № 250 қаулысымен (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 8883 тіркелген, 2013 жылғы 26 желтоқсанда "Заң газеті" газетінде № 192 (2393) жарияланған) бекітілген Қазақстан Республикасының бухгалтерлік есеп және қаржылық есептілік мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізілетін нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 4-тармағы.

3. "Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциялық нормативті белгілеу, Инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдар үшін пруденциялық нормативті есептеу қағидаларын бекіту және Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне бағалы қағаздар нарығы мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтыру енгізу туралы" Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2014 жылғы 3 ақпандағы № 7 қаулысына (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 9410 тіркелген, 2014 жылғы 29 мамырда "Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінің Республикалық құқықтық ақпарат орталығы" шаруашылық жүргізу құқығындағы республикалық мемлекеттік кәсіпорнының "Әділет" ақпараттық-құқықтық жүйесінде жарияланған) 2-қосымша түрінде бекітілген Қазақcтан Республикасының бағалы қағаздар нарығындағы қызмет мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтыру енгізілетін нормативтік құқықтық актілері тізбесінің 5-тармағы.

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Порядок представления годовой финансовой отчетности и годовой отчетности по данным бухгалтерского учета

Глава 3. Порядок представления ежеквартальной и ежемесячной финансовой отчетности, ежеквартальной и ежемесячной отчетности по данным бухгалтерского учета

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс" (индекс – Ф1, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе"(индекс – Ф2, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о движении денежных средств"(индекс – Ф3, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об изменениях в капитале"(индекс – Ф4, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об активах и обязательствах"(индекс – Ф1-ФН, периодичность: ежеквартальная/ежегодная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о доходах и расходах"(индекс – Ф2-ФН, периодичность: ежеквартальная/ежегодная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о движении денежных средств"(индекс – Ф3-ФН, периодичность: ежемесячная/ежеквартальная/ежегодная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов)"(индекс – Ф1-ФСОНУИП, периодичность: ежемесячная/ежегодная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов)"(индекс – Ф2-ФСОНУИП, периодичность: ежемесячная/ежегодная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя"(индекс – Ф1ПА1-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений"(индекс – Ф1-1ЦА-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"(индекс – Ф1-МФОиСБ, периодичность: ежеквартальная/ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"(индекс – Ф2-МФОиСБ, периодичность: ежемесячная/ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"(индекс – Ф1-МФО, периодичность: ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"(индекс – Ф2-МФО, периодичность: ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс" (индекс – Ф1-СО, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"(индекс – Ф2-СО, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об активах и обязательствах"(индекс – Ф1-ФСБН, периодичность: ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о доходах и расходах"(индекс – Ф2-ФСБН, периодичность: ежеквартальная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"(индекс – Ф1-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"(индекс – Ф2-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя"(индекс – Ф1-1ПА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений"(индекс – Ф1-1ЦА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"(индекс – Ф1-БДиУИП, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках" (индекс – Ф2-БДиУИП, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о чистых пенсионных активах"(индекс – Ф1ПА-УИП, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах"(индекс – Ф2ПА-УИП, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"(индекс – Ф2-Нацпочта, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Бухгалтерский баланс"(индекс – Ф1-ФГСВ, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о прибылях и убытках"(индекс – Ф2-ФГСВ, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет об активах и обязательствах"(индекс – Ф1-ФСОН, периодичность: ежемесячная)

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных на безвозмездной основе

"Отчет о доходах и расходах"(индекс – Ф2-ФСОН, периодичность: ежемесячная)

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан,признаваемых утратившими силу

1-тарау. Жалпы ережелер

2-тарау. Жылдық қаржылық есептілікті және бухгалтерлік есептің деректері бойынша жылдық есептілікті ұсыну тәртібі

3-тарау. Бухгалтерлік есептің деректері бойынша тоқсан сайынғы және ай сайынғы қаржылық есептілікті және тоқсан сайынғы және ай сайынғы есептілікті ұсыну тәртібі

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н, кезеңділігі: жыл сайын/тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

"Бухгалтерлік баланс" (индексі – 1Н-МҚҰ, кезеңділігі: тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

"Пайда мен зиян туралы есеп" (индексі – 2Н-МҚҰ, кезеңділігі: тоқсан сайын) әкімшілік деректерді өтеусіз негізде жинауға арналған нысанын толтыру бойынша түсіндірме

"Отчет о прибылях и убытках/отчет о совокупном доходе"
(индекс – Ф2, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

"Отчет о движении денежных средств"
(индекс – Ф3, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

"Отчет об изменениях в капитале"
(индекс – Ф4, периодичность: ежегодная/ежеквартальная)

"Отчет об активах и обязательствах"
(индекс – Ф1-ФН, периодичность: ежеквартальная/ежегодная)

"Отчет о доходах и расходах"
(индекс – Ф2-ФН, периодичность: ежеквартальная/ежегодная)

"Отчет о движении денежных средств"
(индекс – Ф3-ФН, периодичность: ежемесячная/ежеквартальная/ежегодная)

"Отчет по активам инвестиционного фонда (клиентов)"
(индекс – Ф1-ФСОНУИП, периодичность: ежемесячная/ежегодная)

"Отчет о доходах и расходах по активам инвестиционного фонда (клиентов)"
(индекс – Ф2-ФСОНУИП, периодичность: ежемесячная/ежегодная)

"Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя"
(индекс – Ф1ПА1-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

"Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений"
(индекс – Ф1-1ЦА-ЕНПФ, периодичность: ежегодная)

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-МФОиСБ, периодичность: ежеквартальная/ежемесячная)

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-МФОиСБ, периодичность: ежемесячная/ежеквартальная)

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-МФО, периодичность: ежеквартальная)

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-МФО, периодичность: ежеквартальная)

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-СО, периодичность: ежемесячная)

"Отчет об активах и обязательствах"
(индекс – Ф1-ФСБН, периодичность: ежеквартальная)

"Отчет о доходах и расходах"
(индекс – Ф2-ФСБН, периодичность: ежеквартальная)

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-ЕиДНПФ, периодичность: ежемесячная)

"Отчет о чистых пенсионных активах, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов работодателя"
(индекс – Ф1-1ПА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

"Отчет о целевых активах, сформированных за счет целевых накоплений"
(индекс – Ф1-1ЦА-ЕНПФ, периодичность: ежемесячная)

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-БДиУИП, периодичность: ежемесячная)

"Отчет о чистых пенсионных активах"
(индекс – Ф1ПА-УИП, периодичность: ежемесячная)

"Отчет об изменениях в чистых пенсионных активах"
(индекс – Ф2ПА-УИП, периодичность: ежемесячная)

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-Нацпочта, периодичность: ежемесячная)

"Бухгалтерский баланс"
(индекс – Ф1-ФГСВ, периодичность: ежемесячная)

"Отчет о прибылях и убытках"
(индекс – Ф2-ФГСВ, периодичность: ежемесячная)

"Отчет об активах и обязательствах"
(индекс – Ф1-ФСОН, периодичность: ежемесячная)

"Отчет о доходах и расходах"
(индекс – Ф2-ФСОН, периодичность: ежемесячная)

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан,
признаваемых утратившими силу